【正文】 使用時(shí)必須隔離現(xiàn)場(chǎng)由專人負(fù)責(zé)。 各崗位報(bào)表單據(jù)保管清潔、編排有序、內(nèi)容明了。 按生產(chǎn)部的生產(chǎn)計(jì)劃及物料定額計(jì)劃發(fā)放物資。 按期完成上級(jí)主管下達(dá)的銷售任務(wù)及貨款催繳指標(biāo)。 ◆具有家具制造相關(guān)行業(yè) 3年以上工作經(jīng)驗(yàn)，具備企業(yè)管理、生產(chǎn)運(yùn)營管理、質(zhì)量管理、設(shè)備管理、成本控制相關(guān)知識(shí)，全面了解同行業(yè)生產(chǎn)、運(yùn)作流程 ，熟練進(jìn)行生產(chǎn)計(jì)劃、調(diào)度管理。 根據(jù)公司下達(dá)的生產(chǎn)計(jì)劃及市場(chǎng)情況，組織并指導(dǎo)下屬完成公司的生產(chǎn)計(jì)劃，實(shí)現(xiàn)公司生產(chǎn)目標(biāo)。 第三條 各相關(guān)職能部門可以對(duì)本制度的有關(guān)條 款提出修改意見，報(bào)請(qǐng)財(cái)務(wù)部和 總經(jīng)理 審議。 第二十九條 通訊費(fèi)用 1 報(bào) 賬 依據(jù)：《公司預(yù)算管理辦法》、《通訊費(fèi)用管理辦法》 、 真實(shí)有效的電信部門的單據(jù)； 2 報(bào) 賬 程序：費(fèi)用報(bào)銷填 制《費(fèi)用報(bào)銷單》 — 財(cái)務(wù)審核 — 直接主管核批 — 財(cái)務(wù)報(bào)賬 ； 第三十條 職務(wù)消費(fèi)費(fèi)用 1 報(bào) 賬 依據(jù)：《公司預(yù)算管理辦法》、《職務(wù)消費(fèi)管理辦法》、真實(shí)、合法的原始發(fā)票； 2 報(bào) 賬 程序：費(fèi)用報(bào)銷人填制《費(fèi)用報(bào)銷單》 — 財(cái)務(wù)審核 — 直接主管 核準(zhǔn) — 應(yīng)酬費(fèi)規(guī)定核準(zhǔn)人簽字 — 財(cái)務(wù)報(bào) 賬 。 三 、 職務(wù)消費(fèi)管理辦法 第十五條 職務(wù)消費(fèi)指完成個(gè)人工作目標(biāo)所產(chǎn)生的應(yīng)酬費(fèi)用、禮品費(fèi)用等。 表一：交通工具標(biāo)準(zhǔn) 人員 類別 總經(jīng)理 副總經(jīng)理、部門經(jīng)理 其它人員 交 通 工 具 火車 軟臥 硬臥 硬臥 輪船 二等艙 三等艙 三等艙 飛機(jī) 經(jīng)濟(jì)艙 經(jīng)濟(jì)艙 —— 第十條 住宿標(biāo)準(zhǔn) 1． 員工在公司統(tǒng)一安排住所的地點(diǎn)出差，由 公司行政部統(tǒng)一安排住所，確實(shí)全部住滿，必須經(jīng)行政部簽字確認(rèn)、 部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn) ，方可按規(guī)定住宿標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。 第二十條 已到銷毀期限的會(huì)計(jì)檔案中，對(duì)未了結(jié)的債權(quán)債務(wù)的原始憑證，應(yīng)單獨(dú)抽出獨(dú)立立卷，由檔案部門保管到結(jié)算債權(quán)、債務(wù)為止。 3. 會(huì)計(jì)報(bào)表：一般按年、月順序排列。 第七條 會(huì)計(jì)賬簿的整理 1. 活頁賬，取出空白頁編頁號(hào)重新裝訂。 交接完畢后，交接雙 方和監(jiān)交人要在移交清冊(cè)上簽名或蓋章。 二、移交前的準(zhǔn)備工作 第三條 已經(jīng)受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，尚未填制會(huì)計(jì)憑證，應(yīng)填制完畢；尚未回復(fù)的事項(xiàng)，應(yīng)予以答復(fù)處理。 第五條 統(tǒng)一辦理公司對(duì)外的付款業(yè)務(wù)。 第十二條產(chǎn)品銷售盡量避免用現(xiàn)金結(jié)算，如有特別情況，需經(jīng)各部門 及 財(cái)務(wù)主管人員簽字同意，將現(xiàn)金送存公司指定的銀行賬戶，持銀行蓋章后的送存簿回單到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算。 第二十六條 公司將流動(dòng)資產(chǎn)占用指標(biāo)執(zhí) 行情況納入經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核，各部門應(yīng)結(jié)合實(shí)際情況，制定相應(yīng)的考核制度。 2. 要定期組織制定、修制各種庫存材料的最高儲(chǔ)備量和最低儲(chǔ)備量，便于掌握物資動(dòng)態(tài)。它是企業(yè)流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，貨幣資金按其存放地點(diǎn)的不同，可分為現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金，貨幣資金的管理由公司財(cái)務(wù)部進(jìn)行全面調(diào)控。 第三條 財(cái)務(wù)部是公司流動(dòng)資產(chǎn)管理的職能部門，其主要職責(zé)如下： 1. 采用“兩統(tǒng)一、兩集中”的流動(dòng)資產(chǎn)管理制度，即“統(tǒng)一信貸，統(tǒng)一還款，資金集中，結(jié) 算集中”，負(fù)責(zé)制定流動(dòng)資產(chǎn)管理制度。 5. 租出固定資產(chǎn)； 6. 通過融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)提取折舊，租賃費(fèi)列入成本的部分，應(yīng)視同提取的折舊。 九、固定資產(chǎn)的清理 第二十條 固定資產(chǎn)清理的范圍 經(jīng)批準(zhǔn)轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)、毀損、報(bào)廢的固定資產(chǎn)，應(yīng)立即注銷，轉(zhuǎn)入清理。 第十二條 因生產(chǎn)經(jīng)營需要，需租入固定資產(chǎn)的，應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)部組織審查、 總經(jīng)理 批準(zhǔn)，并辦理相應(yīng)手續(xù)。 4. 未使用固定資產(chǎn) 是指尚未使用的新增固定資產(chǎn)、調(diào)入尚未安裝的固定資產(chǎn)、進(jìn)行改建、擴(kuò)建的固定資產(chǎn)，以及報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)封存暫時(shí)（連續(xù)半年以上）停止使用的各類固定資產(chǎn)。 2. 統(tǒng)一固定資產(chǎn)目錄。 不準(zhǔn)隨地吐痰、亂丟東西，室內(nèi)設(shè)施不準(zhǔn)隨便移動(dòng)拆卸。 公共分擔(dān)區(qū)由廠長或行政辦公室安排定期值日或組織職 工集體清理整頓。試用期不滿一個(gè)月者， 按實(shí)際工作天數(shù)發(fā) 給工資。 產(chǎn)假：女 23 周歲或以上生育第一胎的，產(chǎn)假 90 天，其中產(chǎn)前休假 15 天；產(chǎn)假期間，基礎(chǔ)工資照發(fā)，不影響原有福利待遇。 二、員工 考勤 制度 所有員工每日上下班 由廠直接負(fù)責(zé) 人考勤 。 所有休假，如遇節(jié)假日、休息日，都應(yīng)包含在休假時(shí)間內(nèi)計(jì)算。 員工因受懲罰而辭退、除名、不發(fā)補(bǔ)償金。就餐人員必須按自己飯量盛飯打湯，不許故意造成浪費(fèi)。室內(nèi)不準(zhǔn)張貼帶色情的畫片、圖像、放黃色錄像帶。 5. 按照規(guī)定，正確計(jì)提折舊，統(tǒng)籌使用。 2. 屬專項(xiàng)工程項(xiàng)目，（包括按規(guī)定從成本、費(fèi)用中核銷的項(xiàng)目）在項(xiàng)目完工核銷工程的同時(shí) ，組織清查、盤點(diǎn)交接資產(chǎn)，編制“專項(xiàng)工程交付使用財(cái)產(chǎn)分類明細(xì)表”，報(bào)公司財(cái)務(wù)部審批接收。 第十六條 固定資 產(chǎn)的報(bào)廢，應(yīng)本著嚴(yán)肅、慎重、認(rèn)真負(fù)責(zé)的原則，按國家及公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。對(duì)計(jì)劃外項(xiàng)目財(cái)務(wù)部一律不予結(jié)算、核銷、轉(zhuǎn)資，并追究有關(guān)部門和有關(guān)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。 12 固定資產(chǎn)折舊，各部門 /子公司應(yīng)按月進(jìn)行計(jì)提，各部門 /子公司計(jì)提折舊的時(shí)間統(tǒng)一規(guī)定在每月 1日。 第七條 計(jì)劃的編制。清欠工作由市場(chǎng)營銷部門牽頭，財(cái)務(wù)部配合。 1. 根據(jù)公司的會(huì)計(jì)核算體制，凡“外銷部分”的產(chǎn)品，其賬簿管理由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，互供及生產(chǎn)自用的產(chǎn)成品由 集團(tuán)內(nèi) 各財(cái)務(wù)部門進(jìn)行賬務(wù)處理，所有產(chǎn)成品、自制半成品、在產(chǎn)品的實(shí)物由生產(chǎn)部門負(fù)責(zé)管理，財(cái)務(wù)部門對(duì)庫存產(chǎn)品進(jìn)行檢查、監(jiān)督、控制。 第九條 現(xiàn)金支付范圍 1. 支付給職工個(gè)人的工資、獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼、福利補(bǔ)助費(fèi)、差旅費(fèi)等款項(xiàng)。 第二十條 月終各部門必須與財(cái)務(wù)部 核對(duì)賬務(wù) ，財(cái)務(wù)部 必須及時(shí)與銀行 核對(duì)賬務(wù)、處理未達(dá)款項(xiàng)，不能處理的未達(dá)款項(xiàng)應(yīng)列出清單，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 三、結(jié)算紀(jì)律 第十二條 凡公司內(nèi)部各部門之間發(fā)生的一切經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，一律通過財(cái)務(wù)部結(jié)算。 銀行存款賬戶余額要與銀行對(duì)賬單核對(duì)相符。 3. 會(huì)計(jì)報(bào)表：包括月份、 季 度、年度會(huì)計(jì)報(bào)表（年度決算批復(fù)文書檔案、會(huì)議檔案 各存一份） 4. 工資表 5. 其它：包括會(huì)計(jì)檔案的移交清冊(cè)、保管清冊(cè)、成本計(jì)算表，固定資產(chǎn)卡、備查簿等。 第十一條 填寫案卷封面、卷脊、備考表項(xiàng)目時(shí)，要選用質(zhì)量好的墨汁或碳素墨水 ，用 毛筆或鋼筆書寫，嚴(yán)禁用圓珠筆、鉛筆書寫，為了醒目可加蓋規(guī)格統(tǒng)一的橡皮章。 標(biāo)題：填寫案卷的類別名稱。特殊情況下發(fā)生的事故，由公司視具體情況酌情處理。 4 公司送往外地培訓(xùn)的職員，培訓(xùn)期 15天以內(nèi)的，按出差對(duì)待，培訓(xùn)期在15天以上的，發(fā)給伙食補(bǔ)助費(fèi)每人每天 20元。 第二十三條 借支定額備用金 1 須向財(cái)務(wù)提供的借款 手續(xù)：可長期使用定額備用金的部門（如行政部）和人員可借用定額備用金； 2 借款核準(zhǔn)：總 經(jīng)理 。對(duì)節(jié)省的費(fèi)用可按節(jié)約額的 50%獎(jiǎng)勵(lì)給個(gè)人，每年結(jié)算一次。 對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行調(diào)控、協(xié)調(diào)和監(jiān)督 。 ⑸ 負(fù)責(zé)對(duì)各種生產(chǎn)資料、統(tǒng)計(jì)資料與文件的歸檔管理。 ◆ 3年以上相關(guān)職位工作經(jīng)驗(yàn)，具備企業(yè)管理、市場(chǎng)營銷、合同管理、市場(chǎng)策劃和廣告宣傳等相關(guān)專業(yè)知識(shí)，全 面了解家具行業(yè)最新市場(chǎng)動(dòng)向，明確企業(yè)產(chǎn)品的市場(chǎng)份額和銷售前景，能夠負(fù)責(zé)并領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的客戶服務(wù)接待及維護(hù)工作。 成本管理 負(fù)責(zé)企業(yè)成本管理，進(jìn)行成本預(yù)測(cè)、控制 、核算、分析與考核 。 第五篇 生產(chǎn)運(yùn)營篇 第 一 章 生產(chǎn)管理制度 一、生產(chǎn)作業(yè)管理 生產(chǎn)人員必須嚴(yán)格按照《操作規(guī)程》和《質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》進(jìn)行作 業(yè)，做好生產(chǎn)中的自檢工作。 建立最低庫存標(biāo)準(zhǔn)，庫管發(fā)現(xiàn)庫存已達(dá)到最低標(biāo)準(zhǔn)后，及時(shí)報(bào)廠長，聯(lián)系公司進(jìn)行采購，防止停工等料影響生產(chǎn)。 輔導(dǎo)員工遵守各項(xiàng)規(guī)定，并制止不法行為的發(fā)生，維持工廠及辦公處所秩序。庫房材料應(yīng)分 類、定點(diǎn)存放，以備查找。 員工管理 組織班組人員安全學(xué)習(xí)和培訓(xùn)；做好勞動(dòng)保護(hù)和文明生產(chǎn)等工作。擬訂資金籌措和使用方案，全面平衡資金。 合同管理 負(fù)責(zé)合同的簽訂、跟蹤與執(zhí)行，確保合同的有效性，確保合同按期完成。 ⑶ 負(fù)責(zé)原材料、輔助材料、產(chǎn)成品的庫存報(bào)表的跟蹤管理工作，及時(shí)對(duì)庫存情況進(jìn)行分析。 制定和組織實(shí)施公司 年度經(jīng)營計(jì)劃、 長期計(jì)劃和經(jīng)營改善計(jì)劃，以謀求公司業(yè)務(wù)的更快發(fā)展 。 第三十六條 交通費(fèi)的管理 市內(nèi)交通費(fèi)采用限額報(bào)銷，財(cái)務(wù)部門嚴(yán)格控制。 第二十一條 借支購物款項(xiàng) 1 須向財(cái)務(wù)提供的借款手續(xù)：經(jīng)批準(zhǔn)的《物品請(qǐng)購單》、《借款單》； 2 購物核準(zhǔn)：所有的日常消耗性物品的采購，均需填制《物品請(qǐng)購單》，并由各部門審核后，報(bào) 公司 批準(zhǔn)并安排采購，任何部門不得未經(jīng) 公司 批準(zhǔn)擅自采購消耗物品； 3 借款核準(zhǔn)：由 公司 統(tǒng)一安排，其中 5000元以上的物品采購必須由 總經(jīng)理 核準(zhǔn)。 2 公司總經(jīng)理及以上人員出差交通費(fèi)、伙食費(fèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷，不享受出差補(bǔ)貼。 第五條 差旅分類及核準(zhǔn)權(quán)限詳見員工出差核準(zhǔn)權(quán)限表 差旅種類 職 務(wù) 核 準(zhǔn) 人 國 內(nèi) 出 差 總經(jīng)理 董事長 副總經(jīng)理 部門經(jīng)理 總經(jīng)理 其它員工 主管部門經(jīng)理 國外出差 總經(jīng)理 董事長 第六條 公司員工出差或外勤需預(yù)支款項(xiàng)者，應(yīng)事先按照財(cái)務(wù)規(guī)定的手續(xù)填制《借支單》、連同《出差核準(zhǔn)單》按規(guī)定核準(zhǔn)權(quán)限核批后，可辦理支款手續(xù)；差旅費(fèi)借支的數(shù)額由出差核準(zhǔn)人審核，但最終由財(cái)務(wù)人員根據(jù)實(shí)際情況核批。 數(shù)量較多的會(huì)計(jì)憑證檔案采用一個(gè)年度編一個(gè)流水號(hào)的方法。 工資表的卷脊應(yīng)注明部門、年度、月份、卷號(hào)。在財(cái)會(huì)工作中形成的收文和發(fā)文、會(huì)計(jì)制度、會(huì)計(jì)工作計(jì)劃、總結(jié)等文書材料也要?dú)w檔。具體規(guī)定如下： 現(xiàn)金、有價(jià)證券要根據(jù)賬面余額清點(diǎn)移交。 第九條 辦理公司貸款和存款的計(jì)息業(yè)務(wù)。 三、銀行存款管理 第十八條 任何人 不得簽發(fā)空頭 支票、空白支票及遠(yuǎn)期支票，簽發(fā)遠(yuǎn)期支票和空白支票造成的經(jīng)濟(jì)損失，視損失情況，分清責(zé)任，按有關(guān)規(guī)定處理。 1000元 /次 以內(nèi) ，書面報(bào)請(qǐng)本公司財(cái)務(wù)經(jīng)理簽 字； 1000元 /次以上，書面報(bào)請(qǐng)本公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核并轉(zhuǎn)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)； 第七條 所有公司的非日常費(fèi)用借支、付款和報(bào)銷，超過 1000元 /次的均由本公司財(cái)務(wù)經(jīng)理審核并報(bào)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。 第二十 條 生產(chǎn)副廠長要 根據(jù)公司下達(dá)的在產(chǎn)品及半成品定額分解落實(shí)到生產(chǎn)車間或工序，作為日常生產(chǎn)調(diào)度控制和定額考核的依據(jù)。 四、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款及其他應(yīng)收賬款的管理 第十四條 加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收賬款 的管理。 二、流動(dòng) 資產(chǎn)的綜合計(jì)劃管理 第五條 各部門的流動(dòng)資產(chǎn)要嚴(yán)格實(shí)行計(jì)劃管理，做到收支有計(jì)劃，結(jié)果有分析，責(zé)任有考核，以促進(jìn)本公司流動(dòng)資產(chǎn)使用效果的不斷提高。 9. 國家規(guī)定不提折舊的其它固定資產(chǎn)（如土地等）。 第二十三條 固定資產(chǎn)更新的審批 1. 各部門對(duì)報(bào)廢、清理的固定資產(chǎn)需要更新的，編列更新計(jì)劃逐級(jí)上報(bào)，經(jīng)公司批準(zhǔn)后，列入公司年度投資項(xiàng)目計(jì)劃。 2. 公司財(cái)務(wù)部會(huì)同有關(guān)部門對(duì)固定資產(chǎn)的盤盈、盤虧組織鑒定審查，由公司財(cái)務(wù)部組織匯總。 1. 屬于基本建設(shè)項(xiàng)目，應(yīng)在編制竣工決算的同時(shí)交付使用資產(chǎn)。 3. 定期 分析、研究固定資產(chǎn)的使用情況。 不準(zhǔn)私自調(diào)換房間、床位。 三、員工就餐制度 公司員工未到規(guī)定時(shí)間不得離開工作崗位提前就餐。 對(duì)于被裁減人員公司根據(jù)員工在公司的工作年限，發(fā)給一定數(shù)額的補(bǔ)償金。 因工作需要加班加點(diǎn)，公司按規(guī)定發(fā)放加班費(fèi)用或者給予補(bǔ)休。 職工每周至少休息一日，由于工作需要而 上 班的 ， 公司將安排適當(dāng)時(shí)間給予 調(diào)休 。 由于公司的行業(yè)性質(zhì)需要，以上假期若安排職 工工作，公司將統(tǒng)一安排至春節(jié)調(diào) 休 。 四、晉職晉級(jí) 本公司員工均享有晉職、晉級(jí)的機(jī)會(huì)，公司將提升能力較強(qiáng)員工至較高職位，升職主要依據(jù)：不拘一格用人才，著重于員工的實(shí)際工作能力、敬業(yè)精神、道德品質(zhì)、個(gè)人素質(zhì)的考核，并與其工作實(shí)績結(jié)合。 員工要保持服裝清潔整齊，個(gè)人衛(wèi)生狀況良好。 員工所分配鎖匙只準(zhǔn)本人使用，不得私配或轉(zhuǎn)借同宿舍員工以外的任何人，放假員工要把自己的東西交托他人看管，以免丟失。 4. 統(tǒng)一固定資產(chǎn)卡片。 5. 不需用固定資產(chǎn) 是指不再使用，報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)等待處理的固定資產(chǎn)。 2. 各部門應(yīng)根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)隨時(shí)進(jìn)行全面清查 ，清查固定資產(chǎn)時(shí)，首先按 照清查時(shí)點(diǎn)要求逐項(xiàng)清查，認(rèn)真核對(duì)，做到 賬實(shí)相符。 2. 轉(zhuǎn)讓、捐贈(zèng)的固定資產(chǎn)，按有關(guān)規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn)后，須持批準(zhǔn)手續(xù)、明細(xì)表報(bào)公司財(cái)務(wù)部。 5. 已滿規(guī)定折舊年限，并已提足折舊（即凈值等于原值 3%）的固定資產(chǎn)及未提足折舊提前報(bào)廢的固定資產(chǎn)。 3. 審定各部門流動(dòng)資金使用計(jì)劃，審查平衡日常開支。 第十一條