【正文】 00:30:1400:30:1400:301/21/2023 12:30:14 AM1越是沒有本領的就越加自命不凡。 21 一月 202312:30:14 上午 00:30:14一月 211比不了得就不比，得不到的就不要。業(yè)績管理體系的主要流程182。設計業(yè)績管理內容的方法及設計舉例1LDCL010219BJ(GB)建立經營業(yè)績管理體系對神州數(shù)碼有重大意義意義 描述? 以價值為驅動? 業(yè)績透明化? 管理系統(tǒng)化? 建立以價值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化? 將經營業(yè)績與個人 /部門 /公司的回報相結合? 結合公司整體目標確定個人努力方向，使戰(zhàn)略得以層層貫徹? 為高層領導提供了解下屬業(yè)務表現(xiàn)的工具? 公平的、坦誠的、全方位的業(yè)績審核與溝通? 系統(tǒng)地、客觀地評估經營業(yè)績? 以系統(tǒng)的業(yè)績管理代替隨機的 “人管人 ”? 上層對下層的管理以業(yè)績管理為主，而非對經營的日常干預，保證責、權、利的劃分? 一年中多次經營業(yè)績審核，富有挑戰(zhàn)性? 建立系統(tǒng)的機制考核、選擇和培養(yǎng)關鍵管理人員2LDCL010219BJ(GB)現(xiàn)有神州數(shù)碼的業(yè)績管理系統(tǒng) – KPI選擇? 子公司級部門考核指標包括稅前利潤（ 70）、收入（ 30）、準備金率（ 10）、人均收入（ 4）、人均利潤（ 6）? 一級部門考核指標–職能：工作任務（ 100）費用控制（ 20）–事業(yè)部：子公司制定，主要包括收入、稅前利潤、人均創(chuàng)利、兩金–平臺：經營業(yè)績（ 50）任務職責（ 50）費用控制（ 20）部門考核指標? 總裁室成員同時承擔神州綜合指標及本部門業(yè)績指標，其中神州綜合指標包括：–財務類（ 50%）：市盈率、利潤增長率、品牌價值–經營（ 20%）：收入增長率、市場份額、客戶滿意度–管理（ 25%）：費用率、存貨周轉天數(shù)、應收帳款周轉天數(shù)、準備金率–人事（ 5%）：平均收入、培訓率、人均創(chuàng)利 本部門業(yè)績指標即子公司或職能部門考核指標? 一級部門總經理及以下的個人考核指標由主管經理逐級制定，上級管理部門審批個人考核指標3LDCL010219BJ(GB)現(xiàn)有神州數(shù)碼的業(yè)績管理系統(tǒng) – 目標設定與業(yè)績考核（續(xù)）? 子公司及一級部門經營業(yè)績目標來源于財務報表和人事部統(tǒng)計表中的預算數(shù)據? 其它工作目標的設定由主管經理與員工會談確定指標設定? 每季度一次，考核及回顧范圍為全體員工? 部門考核結果對應子公司獎金發(fā)放總額，在 LTL還對應一級部門員工 KD值? 個人業(yè)績考核結果對應員工每月浮動工資，并與半年評價共同決定標準工資提升資格業(yè)績回顧與考核4LDCL010219BJ(GB)神州數(shù)碼現(xiàn)有業(yè)績考核系統(tǒng)面對的挑戰(zhàn)對考核體系的新要求? 新的公司戰(zhàn)略及事業(yè)本部戰(zhàn)略需要考核標準進行調整，以反映不同業(yè)務的發(fā)展重點和在公司中的定位? 新的組織結構需要為事業(yè)本部、事業(yè)部等新設機構制定相適應的考核標準現(xiàn)有考核體系暴露的問題? 經營部門考核指標集中于收入、利潤、風險控制和人員效率，尤以利潤為重，未體現(xiàn)價值創(chuàng)造的理念? 長期增長性業(yè)務以當期利潤作為衡量標準，造成短視效應? 職能部門的衡量難以量化，責權利不夠統(tǒng)一? 某些領導崗位承擔考核指標過多，不完全相關，難以集中精力完成工作重點? 個人考核標準制定的完全放權，使考核標準各異，缺乏公司的整體一致性制定適用于不同業(yè)務性質的不同考核指標體系是神州數(shù)碼現(xiàn)階段應解決的核心問題5LDCL010219BJ(GB)現(xiàn)有體系存在問題舉例KPI – LTL子公司? 稅前利潤? 銷售收入? 準備金率? 人均收入? 人均利潤? 神州綜合指標70分30分10分4分6分? 單純考核利潤，未考慮資本的運作效率及價值創(chuàng)造? 應收帳款和存貨與應付綜合構成流動資金周轉，通常受收入 /銷售成本驅動，不宜與利潤掛鉤? 受多種因素制約，不如人均銷售收入反映人員運作效率更為直接，與人均收入考核目的重復? 神州綜合指標中項目非常多，難以突出重點存在問題KPI – LAS子公司? 稅前利潤? 銷售收入? 準備金率? 人均創(chuàng)收? 人均創(chuàng)利? 軟硬件業(yè)務對應不同的發(fā)展戰(zhàn)略，需分別制定考核標準? 作為成長性業(yè)務的軟件業(yè)，主要考核標準不應是當期利潤，這不利于長期的品牌塑造和研發(fā)能力培養(yǎng)? 現(xiàn)有指標未反映一些重要的集成行業(yè)營運指標，如項目的收費額高低和實際實現(xiàn)比例，以及定制服務產品化的比例6LDCL010219BJ(GB)會議日程182。 一月 2100:30:1400:30Jan2121Jan211故人江海別，幾度隔山川。 2023/1/21 0:30:1400:30:1421 January 20231空山新雨后，天氣晚來秋。勝人者有力，自勝者強。 2023/1/21 0:30:1400:30:1421 January 20231做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。高效的業(yè)績管理體系的主要特征182。神州數(shù)碼現(xiàn)有業(yè)績管理體系面臨的挑戰(zhàn)182。設計業(yè)績管理內容的方法及設計舉例29LDCL010219BJ(GB)建議的業(yè)績合同制定流程1. KPI生成步驟描述2. KPI篩選 3. 賦予權重通過預算設定目標，完成業(yè)績合同ROIC分解關鍵成功因素：KPI矩陣KPIabcdef√√ √ √√ √ √ √√√ √√ √ √√ √崗位 1 2 3 4 5 KPI ? ? ? ? ? ? ? A. B. C. 權重分配? 根據業(yè)務性質，將投資資本回報率按照符合該業(yè)務特點的方式分解，識別其中的關鍵業(yè)績驅動因素? 根據該業(yè)務的關鍵成功因素，補充ROIC樹形圖上無法體現(xiàn)的其它業(yè)績驅動因素? 收集全部反映業(yè)績驅動因素的業(yè)績指標，形成關鍵業(yè)績指標列表? 根據各崗位特點和公司戰(zhàn)略，明確各崗位 2023年工作重點? 根據工作重點將產生的業(yè)績結果，在關鍵業(yè)績指標列表上篩選出符合各崗位職責的年度考核指標? 通過 KPI矩陣檢查所選指標的統(tǒng)一性、重迭性和完整性? 評價所選各指標的重要性、相關性和綜合性? 根據評價結果為各指標賦予權重? 確保各權重不小于5%，加總為 100%%%%%%%%%30LDCL010219BJ(GB)投資資本回報率流動資金周轉率固定資產周轉率1 – 所得稅率息稅前利潤 資本周轉率 KPI費用銷售毛利銷售費用一般管理費用其它老產品銷售收入產品毛利率市場規(guī)模收入占有率XX+–X++其它應收帳款周轉率存貨周轉率應付帳款周轉率+X財務類指標為主 營運類指標為主關鍵成功因素? 分銷規(guī)模? 營運成本控制? 增值服務? 廠商合作關系? 營運資本效率以分銷事業(yè)本部為例31LDCL010219BJ(GB) KPI篩選2