【正文】 00:30:1400:30:1400:301/21/2023 12:30:14 AM1越是沒有本領(lǐng)的就越加自命不凡。 21 一月 202312:30:14 上午 00:30:14一月 211比不了得就不比，得不到的就不要。業(yè)績管理體系的主要流程182。設(shè)計業(yè)績管理內(nèi)容的方法及設(shè)計舉例1LDCL010219BJ(GB)建立經(jīng)營業(yè)績管理體系對神州數(shù)碼有重大意義意義 描述? 以價值為驅(qū)動? 業(yè)績透明化? 管理系統(tǒng)化? 建立以價值創(chuàng)造為核心的企業(yè)文化? 將經(jīng)營業(yè)績與個人 /部門 /公司的回報相結(jié)合? 結(jié)合公司整體目標確定個人努力方向，使戰(zhàn)略得以層層貫徹? 為高層領(lǐng)導提供了解下屬業(yè)務表現(xiàn)的工具? 公平的、坦誠的、全方位的業(yè)績審核與溝通? 系統(tǒng)地、客觀地評估經(jīng)營業(yè)績? 以系統(tǒng)的業(yè)績管理代替隨機的 “人管人 ”? 上層對下層的管理以業(yè)績管理為主，而非對經(jīng)營的日常干預，保證責、權(quán)、利的劃分? 一年中多次經(jīng)營業(yè)績審核，富有挑戰(zhàn)性? 建立系統(tǒng)的機制考核、選擇和培養(yǎng)關(guān)鍵管理人員2LDCL010219BJ(GB)現(xiàn)有神州數(shù)碼的業(yè)績管理系統(tǒng) – KPI選擇? 子公司級部門考核指標包括稅前利潤（ 70）、收入（ 30）、準備金率（ 10）、人均收入（ 4）、人均利潤（ 6）? 一級部門考核指標–職能：工作任務（ 100）費用控制（ 20）–事業(yè)部：子公司制定，主要包括收入、稅前利潤、人均創(chuàng)利、兩金–平臺：經(jīng)營業(yè)績（ 50）任務職責（ 50）費用控制（ 20）部門考核指標? 總裁室成員同時承擔神州綜合指標及本部門業(yè)績指標，其中神州綜合指標包括：–財務類（ 50%）：市盈率、利潤增長率、品牌價值–經(jīng)營（ 20%）：收入增長率、市場份額、客戶滿意度–管理（ 25%）：費用率、存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)、應收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)、準備金率–人事（ 5%）：平均收入、培訓率、人均創(chuàng)利 本部門業(yè)績指標即子公司或職能部門考核指標? 一級部門總經(jīng)理及以下的個人考核指標由主管經(jīng)理逐級制定，上級管理部門審批個人考核指標3LDCL010219BJ(GB)現(xiàn)有神州數(shù)碼的業(yè)績管理系統(tǒng) – 目標設(shè)定與業(yè)績考核（續(xù)）? 子公司及一級部門經(jīng)營業(yè)績目標來源于財務報表和人事部統(tǒng)計表中的預算數(shù)據(jù)? 其它工作目標的設(shè)定由主管經(jīng)理與員工會談確定指標設(shè)定? 每季度一次，考核及回顧范圍為全體員工? 部門考核結(jié)果對應子公司獎金發(fā)放總額，在 LTL還對應一級部門員工 KD值? 個人業(yè)績考核結(jié)果對應員工每月浮動工資，并與半年評價共同決定標準工資提升資格業(yè)績回顧與考核4LDCL010219BJ(GB)神州數(shù)碼現(xiàn)有業(yè)績考核系統(tǒng)面對的挑戰(zhàn)對考核體系的新要求? 新的公司戰(zhàn)略及事業(yè)本部戰(zhàn)略需要考核標準進行調(diào)整，以反映不同業(yè)務的發(fā)展重點和在公司中的定位? 新的組織結(jié)構(gòu)需要為事業(yè)本部、事業(yè)部等新設(shè)機構(gòu)制定相適應的考核標準現(xiàn)有考核體系暴露的問題? 經(jīng)營部門考核指標集中于收入、利潤、風險控制和人員效率，尤以利潤為重，未體現(xiàn)價值創(chuàng)造的理念? 長期增長性業(yè)務以當期利潤作為衡量標準，造成短視效應? 職能部門的衡量難以量化，責權(quán)利不夠統(tǒng)一? 某些領(lǐng)導崗位承擔考核指標過多，不完全相關(guān)，難以集中精力完成工作重點? 個人考核標準制定的完全放權(quán)，使考核標準各異，缺乏公司的整體一致性制定適用于不同業(yè)務性質(zhì)的不同考核指標體系是神州數(shù)碼現(xiàn)階段應解決的核心問題5LDCL010219BJ(GB)現(xiàn)有體系存在問題舉例KPI – LTL子公司? 稅前利潤? 銷售收入? 準備金率? 人均收入? 人均利潤? 神州綜合指標70分30分10分4分6分? 單純考核利潤，未考慮資本的運作效率及價值創(chuàng)造? 應收帳款和存貨與應付綜合構(gòu)成流動資金周轉(zhuǎn)，通常受收入 /銷售成本驅(qū)動，不宜與利潤掛鉤? 受多種因素制約，不如人均銷售收入反映人員運作效率更為直接，與人均收入考核目的重復? 神州綜合指標中項目非常多，難以突出重點存在問題KPI – LAS子公司? 稅前利潤? 銷售收入? 準備金率? 人均創(chuàng)收? 人均創(chuàng)利? 軟硬件業(yè)務對應不同的發(fā)展戰(zhàn)略，需分別制定考核標準? 作為成長性業(yè)務的軟件業(yè)，主要考核標準不應是當期利潤，這不利于長期的品牌塑造和研發(fā)能力培養(yǎng)? 現(xiàn)有指標未反映一些重要的集成行業(yè)營運指標，如項目的收費額高低和實際實現(xiàn)比例，以及定制服務產(chǎn)品化的比例6LDCL010219BJ(GB)會議日程182。 一月 2100:30:1400:30Jan2121Jan211故人江海別，幾度隔山川。 2023/1/21 0:30:1400:30:1421 January 20231空山新雨后，天氣晚來秋。勝人者有力，自勝者強。 2023/1/21 0:30:1400:30:1421 January 20231做前，能夠環(huán)視四周；做時，你只能或者最好沿著以腳為起點的射線向前。高效的業(yè)績管理體系的主要特征182。神州數(shù)碼現(xiàn)有業(yè)績管理體系面臨的挑戰(zhàn)182。設(shè)計業(yè)績管理內(nèi)容的方法及設(shè)計舉例29LDCL010219BJ(GB)建議的業(yè)績合同制定流程1. KPI生成步驟描述2. KPI篩選 3. 賦予權(quán)重通過預算設(shè)定目標，完成業(yè)績合同ROIC分解關(guān)鍵成功因素：KPI矩陣KPIabcdef√√ √ √√ √ √ √√√ √√ √ √√ √崗位 1 2 3 4 5 KPI ? ? ? ? ? ? ? A. B. C. 權(quán)重分配? 根據(jù)業(yè)務性質(zhì)，將投資資本回報率按照符合該業(yè)務特點的方式分解，識別其中的關(guān)鍵業(yè)績驅(qū)動因素? 根據(jù)該業(yè)務的關(guān)鍵成功因素，補充ROIC樹形圖上無法體現(xiàn)的其它業(yè)績驅(qū)動因素? 收集全部反映業(yè)績驅(qū)動因素的業(yè)績指標，形成關(guān)鍵業(yè)績指標列表? 根據(jù)各崗位特點和公司戰(zhàn)略，明確各崗位 2023年工作重點? 根據(jù)工作重點將產(chǎn)生的業(yè)績結(jié)果，在關(guān)鍵業(yè)績指標列表上篩選出符合各崗位職責的年度考核指標? 通過 KPI矩陣檢查所選指標的統(tǒng)一性、重迭性和完整性? 評價所選各指標的重要性、相關(guān)性和綜合性? 根據(jù)評價結(jié)果為各指標賦予權(quán)重? 確保各權(quán)重不小于5%，加總為 100%%%%%%%%%30LDCL010219BJ(GB)投資資本回報率流動資金周轉(zhuǎn)率固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1 – 所得稅率息稅前利潤 資本周轉(zhuǎn)率 KPI費用銷售毛利銷售費用一般管理費用其它老產(chǎn)品銷售收入產(chǎn)品毛利率市場規(guī)模收入占有率XX+–X++其它應收帳款周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率應付帳款周轉(zhuǎn)率+X財務類指標為主 營運類指標為主關(guān)鍵成功因素? 分銷規(guī)模? 營運成本控制? 增值服務? 廠商合作關(guān)系? 營運資本效率以分銷事業(yè)本部為例31LDCL010219BJ(GB) KPI篩選2