【正文】 接管期限最長不超過 2年。 應(yīng)當注意的是，中國人民銀行和國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)同時擁有對銀行業(yè)金融機構(gòu)的檢查監(jiān)督權(quán)，并不會導致對銀行業(yè)金融機構(gòu)的雙重檢查和雙重處罰。 （ 5）組織制定合規(guī)管理程序以及合規(guī)手冊、員工行為準則等合規(guī)指南。 2. 對資本不足銀行的干預措施 （ 1）下發(fā)監(jiān)管意見書 （ 2）要求商業(yè)銀行在接到銀監(jiān)會監(jiān)管意見書的兩個月內(nèi)，制定切實可行的資本補充計劃； （ 3）要求商業(yè)銀行限制資產(chǎn)增長速度； （ 4）要求商業(yè)銀行降低風險資產(chǎn)的規(guī)模； （ 5）要求商業(yè)銀行限制固定資產(chǎn)購置； （ 6）嚴格審批或限制商業(yè)銀行增設(shè)新機構(gòu)、開辦新業(yè)務(wù)。四是規(guī)定銀行的資本與風險加權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于 8％，其中核心資產(chǎn)與風險加 權(quán)總資產(chǎn)之比不得低于 4％。 （ 2）監(jiān)管資本 監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當局為了滿足監(jiān)管要求、促進銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本。同時，銀行風險管理越來越重視定量分析。 7. 法律風險 法律風險是指銀行在日常經(jīng)營活動中，因為無法滿足或違反相關(guān)的商業(yè)準則和法律要求，導致不能履行合同、發(fā)生爭議 /訴訟或其他法律糾紛，而可能給銀行造成經(jīng)濟損失的風險。 信用風險又稱為違約風險，是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化 ，從而給銀行帶來損失的可能性。銀行本票分為定額銀行本票和不定額銀行本票。 例如：對中國而言， 1$=￥ 間接標價法又稱為應(yīng)收標價法，是以一定單位的本國貨幣為標準，來計算應(yīng)收若干單位的外國貨幣。 債券投資的收益 （ 3）債券投資的收益 ①名義收益率 =票面利息 /面值 100% ②即期收益率 =票面利息 /購買價格 100% ③持有期收益率 =（出售價格 購買價格 +利息） /購買價格 100% ④到期收益率 =（收回金 額 購買價格 +利息） /購買價格 100% （ 4）債券投資的風險 現(xiàn)金資產(chǎn)業(yè)務(wù) 我國商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)主要包括三項：一是庫存現(xiàn)金，二是存放中央銀行款項，三是存放同業(yè)及其他金融機構(gòu)款項。 從業(yè)務(wù)運作的實質(zhì)來看， 福費廷就是遠期票據(jù)貼現(xiàn)。 按付款期限可分為即期信用證和遠期信用證。 ⑶我國銀行信貸管理一般實行集中授權(quán)管理（自上而下分配放貸權(quán)利）、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責任制相結(jié)合。 專用存款賬戶 特定用途，?？顚Ｓ? 臨時存款賬戶 設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資。 按存款幣種，可分為人民幣存款和外幣存款。 官方匯率和市場匯率 ②匯率政策 一是選擇相應(yīng)的匯率制度，二是確定適當?shù)膮R率水平，三是促進國際收支平衡。 2020 年，我國進一步改革存款準備金制度，實行差別存款準備金制度，其主要內(nèi)容是商業(yè)銀行適用的存款準備金率與其資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量狀況等指標掛鉤。 （ 2）操作目標和中介目標 貨幣政策的時滯。貨幣市場是銀行流動性管理，尤其是實現(xiàn)盈利性和流動性之間平衡的重要基礎(chǔ)。 加快 “ 走出去 ” 戰(zhàn)略，逐步提高國際化經(jīng)營水平。 我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率。 銀行名稱 成立時間 經(jīng)營業(yè)務(wù) 國家開發(fā)銀行 國家重點建設(shè)項目融資 中國進出口銀行 支持進出口貿(mào)易融資 中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 農(nóng)業(yè)政策性貸款的任務(wù) （二）大型商業(yè)銀行 時間 事件 工商信貸、個人儲蓄 整體改制為股份有限公司 在上交所、香港聯(lián)合交易所同步上市 時間 事件 1979 專門負責農(nóng)村金融業(yè)務(wù) 1996 與農(nóng)信社分離，向國有獨資商業(yè)銀行轉(zhuǎn)變 整體改制為股份有限公司 在上交所上市、在香港聯(lián)交上市 時間 事件 1912 成立 1979 外匯外貿(mào)專業(yè)銀行 整體改制為股份有限公司 在香港聯(lián)交上市 在上交所上市 時間 事件 成立 1979 成為獨立的經(jīng)營長期信用業(yè)務(wù)的專業(yè)銀行 整體改制為股份有限公司 在香港聯(lián)交上市 時間 事件 重新組建， 是新中國第一家全國性的股份制商業(yè)銀行 在香港聯(lián)交上市 在上交所上市 （三）中小商業(yè)銀行 （ 1）組成 12 家商業(yè)銀行：中信銀行、中國光大銀行、華夏銀行、廣東發(fā)展銀行、深圳發(fā)展銀行、 招商銀行、上海浦東發(fā)展銀行、興業(yè)銀行、中國民生銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行 （ 2）作用 填補了國有商業(yè)銀行收縮機構(gòu)造成的市場空白，滿足了企業(yè)和居民的融資和儲蓄業(yè)務(wù)需求；促進了銀行體系競爭機制的形成和競爭水平的提高； 經(jīng)營管理方面不斷創(chuàng)新，推動了整個中國銀行業(yè)的改革和發(fā)展。 從事有關(guān)的國際金融活動 （二）監(jiān)管機構(gòu)：銀監(jiān)會 成立于 2020 年 4月 監(jiān)管理念 監(jiān)管目標 監(jiān)管標準 監(jiān)管措施 管風險 管法人 管內(nèi)控 提高透明度 通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益； （ 1）基礎(chǔ)：原城市信用合作社的基礎(chǔ)上組建起來的 （ 2）發(fā)展歷程： 1979 年，第一家在河南駐馬店市成立，為小企業(yè)、工商戶、居民服務(wù)； 1986年，在大中城市正式推廣，促進小企業(yè)發(fā)展和當?shù)亟?jīng)濟繁榮； 1994 年成立城市合作銀行； 1998年更名為城市商業(yè)銀行。 勞動力人口：年齡在 16 歲以上具有勞動能力的人的全體。 二、金融環(huán)境 （一）金融市場 1．金融市場的功能 金融市場是金融工具交易的場所，主要包括貨幣市場、債券市場、股票市場、外匯市場、期貨市場、黃金市場、保險市場等。 其次，貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平。 現(xiàn)階段我國貨幣政策的操作目標是基礎(chǔ)貨幣，中介目標是貨幣供應(yīng)量。 差別存款準備金率制度，會抑制資本充足率較低且資產(chǎn)質(zhì)量較差的商業(yè)銀行的貸款擴張，從而提高商業(yè)銀行主要依靠自身力量健全公司治理結(jié)構(gòu)的積極性。選擇匯率制度是最基礎(chǔ)、最核心的部分。 個人存款又叫儲蓄存款，是指居民個人將閑置不用的貨幣資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是銀行對存款人的負債。該種賬戶的有效期最長不得超過 二年 。 ⑷我國自 2020 年開始全面實施貸款五級分類法，將貸款分為正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五類，其中后三類稱為 “ 不良貸款 ” 。 按是否可循環(huán)使用可分為循環(huán)信用證和不可循環(huán)信用證。 但 福費廷又不同于一般的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 庫存現(xiàn)金的經(jīng)營原則就是保持適度的規(guī)模。 ②買入價、賣出價和中間價 在直接標價法下，數(shù)額較小的價格為外匯買入價，數(shù)額較大的價格為外匯賣出價。 銀行本票提示付款期限為兩個月 。 對大多數(shù)銀行來說，信用風險幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)中。 ：法律風險的一部分 戰(zhàn)略風險是指銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的系統(tǒng)化管理過程中，不適當?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅銀行未來發(fā)展的潛在風險。 5. 全員的風險管理文化 銀行的這種內(nèi)在風險特性決定了風險管理必須體現(xiàn)為每一個員工的行為，所有銀行工作人員都應(yīng)該具有風險管理的意識和自覺性。 （ 3）經(jīng)濟資本 經(jīng)濟資本是銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔的風險計算的、銀行需要保有的最低資本量。 2. 《巴塞爾新資本協(xié)議》 巴塞爾委員會于 2020 年 6月正式發(fā)表了《巴塞爾新資本協(xié)議》，即《統(tǒng)一資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架》。 3. 對資本嚴重不足銀行的干預措施 （ 1）要求商業(yè)銀行調(diào)整高級管理人員； （ 2）依法對商業(yè)銀行實行接管或者促成機構(gòu)重組，直至予以撤銷。 （ 6）積極主動地識別和評估與商業(yè)銀行經(jīng)營活動相關(guān)的合規(guī)風險。由于銀行業(yè)監(jiān)管部門對銀行業(yè)金融機構(gòu)具有的機構(gòu)監(jiān)管權(quán)并不排斥中國人民銀行對金融機構(gòu)的功能監(jiān)管權(quán)，并且兩者的劃分在現(xiàn)實操作中非常清晰。 （ 2）重組。銀行業(yè)金融機構(gòu)的接管，是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在銀行業(yè)金融機構(gòu)已經(jīng)或可 能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益的情況下，對該銀行采取的整頓和改組措施。 第三十五條規(guī)定，中國人民銀行根據(jù)履行職責的需要，有權(quán)要求銀行業(yè)金融機構(gòu)報送必要的資產(chǎn)負債表、利潤表以及其他財務(wù)會計、統(tǒng)計報表和資料。 （ 4）協(xié)助相關(guān)培訓和教育部門對員工進行合規(guī)培訓。 銀監(jiān)會的資本干預措施 1. 對資本充足銀行的干預措施 （ 1）要求商業(yè)銀行完善風險管理規(guī)章制度； （ 2）要求商業(yè)銀行提高風險控制能力； （ 3）要求商業(yè)銀行加強對資本充足率的分析及預測； （ 4）要求商業(yè)銀行制定切實可行的資本維持計劃，并限制商業(yè)銀行介入部分高風險業(yè)務(wù)。三是通過設(shè)定一些轉(zhuǎn)換系數(shù)，將表外授信業(yè)務(wù)也納入資本監(jiān)管。我國商業(yè)銀行的會計資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、一般準備、未分配利潤（累計虧損）和外幣報表折算差額六個部分。銀行可以采取統(tǒng)一授信管理、資產(chǎn)組合管 理以及資產(chǎn)證券化、信用衍生產(chǎn)品等一系列全新的風險管理技術(shù)和方法。 6. 聲譽風險 聲譽風險是指由于意外事件、銀行的政策調(diào)整、市場表現(xiàn)或日常經(jīng)營活動所產(chǎn)生的負面結(jié)果，可能對銀行的這種無形資產(chǎn)造成損失的風險。 銀行風險主要包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險、戰(zhàn)略風險八大類。 內(nèi)容 匯票 銀行匯票 商業(yè)匯票 商業(yè)承兌匯票 銀行承兌匯票 本票 銀行本票用于單位和個人在同一交換區(qū)域支付各種款項。包括中國在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國家目前都采用直接標價法。公司債券在證券登記結(jié)算公司統(tǒng)一登記托管，可申請在證券交易所上市交易，其信用風險一般高于企業(yè)債券。 在福費廷業(yè)務(wù)中， 這種放棄包括兩方面：一是出口商賣斷票據(jù)，放棄了對所出售票據(jù)的一切權(quán)益；二是銀行（包買人）買斷票據(jù)，也必須放棄對出口商所貼現(xiàn)款項的追索權(quán)，可能承擔票據(jù)拒付的風險?，F(xiàn)在大多是不可轉(zhuǎn)讓信用證。 ⑵ 2020 年 10 月 29日，中國人民銀行決定放開人民幣貸款利率的上限，允許金融機構(gòu)上浮貸款利率。 一般存款賬戶 一般存款帳戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。 按存款期限，可分為活期存款和定期存款。這種差額叫遠期差價，有升水、貼水、平價三種情況，升水時表示遠期匯率比即期匯率貴，貼水則表示遠期匯率比即期匯率便宜，平價表示兩者相等。） 1984 年，我國建立了存款準備金制度。幣值穩(wěn)定包括貨幣對內(nèi)幣值穩(wěn)定（即國內(nèi)物價穩(wěn)定）和對外幣值穩(wěn)定（即匯率穩(wěn)定）兩個方面。 4．金融市場發(fā)展對銀行的影響 （ 1）金融市場發(fā)展對銀行的促進作用 首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發(fā)展能夠在很多方面直接促進銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展和經(jīng)營管理。 （三）經(jīng)濟全球化 經(jīng)濟與金融全球化對銀行的要求： 我國銀行業(yè)加速轉(zhuǎn)型升級，提高市場競爭力，積極應(yīng)對外資銀行的壓力。 充分就業(yè) 失業(yè)率是指勞動力人口中失業(yè)人數(shù)所占的百分比。對政策性業(yè)務(wù)要施行公開透明的招標制。 持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備 通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心； （ 3）發(fā)展趨勢：一是引 進戰(zhàn)略投資者；二是跨區(qū)域經(jīng)營；三是聯(lián)合重組。 城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)是指擁有非農(nóng)業(yè)戶口，在一定的勞動年齡內(nèi)有勞動能力，無業(yè)而要求就業(yè)，并在當?shù)鼐蜆I(yè)服務(wù)機構(gòu)進行求職登記的人數(shù)。 （ 1）貨幣資金融通功能 最主要、最基本的功能 （ 2）優(yōu)化資源配置功能 （ 3）風險分散與風險管理功能 （ 4）經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能 金融市場的經(jīng)濟調(diào)節(jié)功能既表現(xiàn)在借助貨幣資金供應(yīng)總量的變化影響經(jīng)濟的發(fā)展規(guī)模和速度，又表現(xiàn)在借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和布局，還表現(xiàn)在借助利率、匯率、金融資產(chǎn)價格變動促進社會經(jīng)濟效益的提高。 再次，金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準。 基礎(chǔ)貨幣又稱為高能貨幣，是指具有使貨幣總量成倍擴張或收縮能力的貨幣，由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機構(gòu)存款構(gòu)成。 （ 3）再貸款與再貼現(xiàn) ①再貸款 再貸款是指中央銀行對金融機構(gòu)發(fā)放的貸款，是中央銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的重要組成部分 。 2020 年 7月 21 日，我國對人民幣匯率形成機制進行了又一次改革。 遵循 “ 存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密 ” 的原則。 按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息 存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應(yīng)定期存款利息計息。 按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款； 按照貸款