【正文】 風(fēng)險矩陣主要由以下幾個部分構(gòu)成：控制目標(biāo)及編號、主要風(fēng)險事件描述及編號、現(xiàn)有控制措施及編號（對應(yīng)流程描述）、控制方式、控制實施依據(jù)（對應(yīng)流程文檔）、依據(jù)制度和規(guī)定、責(zé)任部門、責(zé)任崗位等。人力資源內(nèi)控手冊一、人力資源管理內(nèi)部控制手冊說明 為規(guī)范某某公司人力資源管理的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制，確保某某公司整體戰(zhàn)略以及人力資源管理規(guī)劃目標(biāo)的實現(xiàn)，根據(jù)某某公司全面風(fēng)險管理和內(nèi)部控制體系相關(guān)要求，制定本手冊?？刂颇繕?biāo)主要是指通過控制環(huán)節(jié)及流程描述達(dá)到的基本目標(biāo)，與流程目標(biāo)一一對應(yīng)。風(fēng)險矩陣風(fēng)險矩陣與流程描述存在彼此對應(yīng)關(guān)系。本手冊描述了某某公司人力資源管理主要工作流程、流程中存在的風(fēng)險、控制環(huán)節(jié)、流程實施涉及到的部門和崗位等；針對性地適用于某某公司總部和二級公司的人力資源管理；是某某公司整體開展人力資源管理的標(biāo)準(zhǔn)型文件。3 主要風(fēng)險事件是某某公司人力資源管理過程中存在的主要風(fēng)險。其中輸出文檔是指業(yè)務(wù)流程過程中輸出的書面記錄或者過程痕跡。人力資源管理內(nèi)部控制手冊主要分為以下兩個部分：流程框架、流程文檔?，F(xiàn)有控制措施與流程描述中現(xiàn)有流程步驟描述存在對應(yīng)關(guān)系?，F(xiàn)就相關(guān)流程描述進(jìn)行說明：流程文檔共分為6個主要部分：流程目標(biāo)、適用范圍、相關(guān)制度和規(guī)定、流程圖、流程描述、風(fēng)險矩陣流程圖說明：流程圖由流程說明、職能帶、崗位、具體流程構(gòu)成。其中，流程框架是業(yè)務(wù)運(yùn)作的整體架構(gòu)?？刂茖嵤┳C據(jù)與流程文檔彼此對應(yīng)。統(tǒng)一是指現(xiàn)有的基本管理框架、管理模式、工作流程、文檔名稱盡量統(tǒng)一固化；簡潔和靈活是指精簡人力資源管理工作實際操作過程，確保人力資源管理工作實施的靈活性。本手冊涉及的人力資源管理一級流程包括一項：人力資源管理，二級流程主要有組織機(jī)構(gòu)管理、領(lǐng)導(dǎo)人員管理、招聘管理、培訓(xùn)管理、績效考核管理、薪酬管理、員工關(guān)系管理、專業(yè)技術(shù)資格管理、社會保險管理等，三級流程共21個；流程文檔是對各三級流程具體環(huán)節(jié)的詳細(xì)敘述，主要包括流程目標(biāo)、適用范圍、相關(guān)制度1 和規(guī)定、流程圖、流程描述和風(fēng)險矩陣六個組成部分，其中流程描述和風(fēng)險矩陣存在對應(yīng)的關(guān)系。 目前，某某公司人力資源管理內(nèi)部控制手冊編制完成了現(xiàn)有的基本流程，初步搭建了人力資源管理的風(fēng)險控制規(guī)范。二、流程文