【正文】 1．依法起訴。可疑：債務(wù)人無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。在執(zhí)行五類信貸資產(chǎn)定義的前提下，貸款逾期90天(不含)以上，或貸款本金雖未逾期但其應(yīng)收利息不再計(jì)入當(dāng)期損益的，至少劃分為次級類。重點(diǎn)三、通知時間貸款結(jié)息日前至少1個工作日，要及時向客戶發(fā)出結(jié)息清單。②建設(shè)銀行與保證人簽訂保證合同的日期一般不得遲于借款合同的簽訂日期?？傂幸话阃绲貐^(qū)的冠“中國”、“國家”字頭的企業(yè)集團(tuán)或副部級以上(含副部級)的特大型企業(yè)(如中國石化總公司、中國華能集團(tuán)公司等)簽訂銀企合作協(xié)議；一級分行同所轄區(qū)內(nèi)的大中型企業(yè)集團(tuán)、企業(yè)簽訂銀企合作協(xié)議；其他企業(yè)由二級分行簽訂銀企合作協(xié)議。擔(dān)保合同無效，并非不在當(dāng)事人之間發(fā)生任何法律后果，只不過是發(fā)生法律規(guī)定而非當(dāng)事人預(yù)期的法律后果而已。如果債務(wù)人能提供更為有效的擔(dān)保，則不應(yīng)接受帳戶質(zhì)押。因此，為防止抵押無效，應(yīng)避免即將破產(chǎn)企業(yè)在法院受理破產(chǎn)申請前6個月至破產(chǎn)宣告之日期間辦理抵押手續(xù)。如需另行約定擔(dān)保責(zé)任范圍,可在擔(dān)保合同中予以約定。難點(diǎn)八、對保證金擔(dān)保應(yīng)注意的問題《擔(dān)保法司法解釋》第85條規(guī)定，“債務(wù)人或者第三人將其金錢以特戶、封金、保證金等形式特定化后，移交債權(quán)人占有作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時，債權(quán)人可以以該金錢優(yōu)先受償。債權(quán)人和企業(yè)法人有過錯的,應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯各自承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任；債權(quán)人無過錯的，由企業(yè)法人承擔(dān)民事責(zé)任。②拍賣。要注意法定范圍和約定擔(dān)保責(zé)任范圍的區(qū)別。四、信用等級認(rèn)定權(quán)限及程序二級分行信貸經(jīng)營部門有權(quán)認(rèn)定A級以下（含A級）的信用等級；一級分行信貸經(jīng)營部門有權(quán)認(rèn)定所有級別的信用等級，其中AAA級企業(yè)報(bào)總行信貸經(jīng)營部門備案。測算公式：　　　　　　　　年經(jīng)營成本　　　　成品資金＝－［年初庫存＋年產(chǎn)量（１－產(chǎn)銷率）］　　　　　　　　　年產(chǎn)量4．結(jié)算資金的估算。難點(diǎn)二、重新進(jìn)行客戶評價的情況1．對已經(jīng)完成客戶評價報(bào)告的客戶，在客戶評價報(bào)告編制完成后出現(xiàn)如下事項(xiàng)，信貸經(jīng)營部門應(yīng)及時對原報(bào)告進(jìn)行補(bǔ)充完善，重新進(jìn)行客戶評價：重大建設(shè)項(xiàng)目；重大體制改革；重大法律訴訟和對外擔(dān)保；重大人事調(diào)整；重大事故賠償。經(jīng)認(rèn)定的信用等級的有效期為1年，從審批行審批認(rèn)定之日起計(jì)算。（3）不得為外商投資企業(yè)注冊資本和外商投資企業(yè)中的外方投資部分的對外債務(wù)提供對外保證。第二篇第四章 房地產(chǎn)開發(fā)類貸款第一部分 重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、房地產(chǎn)開發(fā)類貸款的對象房地產(chǎn)開發(fā)類貸款的對象是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)和利用單位自有土地建設(shè)經(jīng)濟(jì)適用住房的企（事）業(yè)法人。重點(diǎn)四、固定資產(chǎn)貸款的期限固定資產(chǎn)項(xiàng)目包括基本建設(shè)項(xiàng)目和技術(shù)改造項(xiàng)目。一個分支機(jī)構(gòu)內(nèi)多個經(jīng)營部門對同一客戶授信的，由主辦行統(tǒng)一對客戶進(jìn)行授信額度的測算、報(bào)批并負(fù)責(zé)檢測授信額度的使用，其他部門對客戶的授信要通知主辦部門。在額度使用的審批上，不同的信貸品種，不同的擔(dān)保方式，不同的客戶信用等級，公開授信額度與一般授信額度都有不同規(guī)定。十一、信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放包括哪幾個步驟？答：信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放包括五個步驟，一是落實(shí)貸前條件，二是簽訂合同，三是落實(shí)用款條件，四是支用，五是信貸登記。四、對向我行申請信貸業(yè)務(wù)的公司類客戶，我行有哪些限制性條件？答：①連續(xù)3年虧損，或連續(xù)3年凈經(jīng)營現(xiàn)金流量為負(fù)；②向建設(shè)銀行提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)報(bào)告；③已在建設(shè)銀行同一轄區(qū)內(nèi)的同級分支機(jī)構(gòu)取得信用的；④騙取、套取貸款，用借貸等行為以牟取非法收入的；⑤違反國家外匯管理規(guī)定使用外幣貸款的；⑥違反國家規(guī)定將貸款從事股本權(quán)益性投資的；⑦生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止或嚴(yán)重有損于社會公益和道德的產(chǎn)品或項(xiàng)目的；⑧項(xiàng)目建設(shè)或生產(chǎn)經(jīng)營未取得環(huán)保部門許可的；⑨在進(jìn)行承包、租賃、聯(lián)營、合并（兼并）、合作、分立、產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓、股份制改造等體制變更過程中，未清償、落實(shí)原債務(wù)或未對原債務(wù)提供足額擔(dān)保的；⑩有其他嚴(yán)重違反或危害我行信貸資金安全行為的；⑾列入黑名單的。調(diào)查評價報(bào)告一般由客戶評價報(bào)告、業(yè)務(wù)評價報(bào)告（項(xiàng)目評估報(bào)告）、擔(dān)保評價報(bào)告3部分組成。流動性原則是指商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)中能按預(yù)定期限回收信貸資金，或在無損的狀態(tài)下迅速變現(xiàn)資產(chǎn)的能力。重點(diǎn)四、信貸的基本原則信貸的基本原則就是安全性、效益性和流動性這“三性原則”?！缎刨J業(yè)務(wù)手冊》所使用的信貸一詞介于廣義和狹義之間。二、信貸業(yè)務(wù)的主要分類方法有哪些？答：信貸業(yè)務(wù)具體分為兩大類：一類是貸款類業(yè)務(wù)，其特征是銀行為客戶提供資金融通，要求客戶依約還本付息；另一類是信用擔(dān)保類業(yè)務(wù)，其特征是銀行以其信譽(yù)為客戶承擔(dān)償還債務(wù)責(zé)任，要求客戶支付費(fèi)用并最終承擔(dān)債務(wù)責(zé)任。（6）銀行的資金籌集成本。第二部分 難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、信貸業(yè)務(wù)操作各環(huán)節(jié)中的具體規(guī)定在信貸業(yè)務(wù)受理、調(diào)查評價、審批、貸款發(fā)放、貸后管理等過程中，都有詳細(xì)的操作規(guī)定和要求。④評價審定人員根據(jù)調(diào)查評價結(jié)果，對該筆信貸業(yè)務(wù)作出審核結(jié)論，對不符合我行信貸條件的拒絕提供信貸支持，經(jīng)調(diào)查評價合格的，組織調(diào)查評價報(bào)告及其附件等有關(guān)材料報(bào)送審批。重點(diǎn)三、對多頭授信客戶的額度授信對多頭授信是指建設(shè)銀行的兩個或兩個以上分支機(jī)構(gòu)或同一分支機(jī)構(gòu)內(nèi)的不同部門對同一客戶授信的行為。五、公開額度的條件有哪些？答：建設(shè)銀行公開額度授信客戶原則上應(yīng)同時符合以下條件：①經(jīng)建設(shè)銀行評定的AA級以上（含AA級）信用等級；②資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%（建筑施工、房地產(chǎn)開發(fā)以及進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶不超過80%）；③凈資產(chǎn)不低于4000萬元人民幣（進(jìn)出口貿(mào)易融資客戶不低于1000萬元人民幣）；④近3年按期償還貸款本息且無其他對銀行（包括建設(shè)銀行和其他銀行）的違約行為。流動資金貸款的調(diào)查評價主要包括客戶評價、業(yè)務(wù)評價及擔(dān)保評價。限上項(xiàng)目是指用于能源、交通、原材料行業(yè)總投資在5000萬元（含5000萬元）以上、其他行業(yè)3000萬元（含3000萬元）以上的項(xiàng)目；限下技術(shù)改造項(xiàng)目是上述相應(yīng)行業(yè)總投資在5000萬元以下、3000萬元以下的項(xiàng)目。重點(diǎn)二、客戶申請條件向我行申請開立保函的客戶需要同時具備下列條件：在建設(shè)銀行開立帳戶，全部或部分資金通過我行結(jié)算；生產(chǎn)經(jīng)營正常，經(jīng)濟(jì)效益較好；財(cái)務(wù)制度健全，營運(yùn)資金合理；能夠向建設(shè)銀行繳存保證金或提供我行規(guī)定可接受的質(zhì)押、抵押或第三方保證等反擔(dān)保。重點(diǎn)四、貸款期限個人住房貸款期限最長為30年。5．查閱公司合同、章程6．審查貸款證（卡）。難點(diǎn)六、分項(xiàng)詳細(xì)估算法即對客戶生產(chǎn)經(jīng)營過程中不同階段的資金占用逐項(xiàng)進(jìn)行詳細(xì)測算，以確定其流動資金的需求量。我行2002年出臺的《客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評級辦法(征求意見稿)》將客戶信用等級分為10級。一般保證指保證人和建設(shè)銀行約定,當(dāng)債務(wù)人不能履行債務(wù)時,由保證人承擔(dān)保證責(zé)任的一種擔(dān)保方式。重點(diǎn)九、如何確定抵押率確定抵押率的依據(jù)主要有: 抵押物的適用性、變現(xiàn)能力和抵押物價值的變動趨勢。2．權(quán)利質(zhì)押的標(biāo)的必須是可以轉(zhuǎn)讓的債權(quán)或其他權(quán)利。難點(diǎn)五、國家機(jī)關(guān)和以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體提供擔(dān)保的效力及后果一般情況下,國家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益事業(yè)為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體不得為保證人；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益事業(yè)為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施不得用于抵押。第三部分 復(fù)習(xí)思考題一、擔(dān)保范圍1．《擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍為:①主債權(quán)：即由借款合同、銀行承兌協(xié)議、出具保函協(xié)議書等各種信貸主合同所確定的獨(dú)立存在的債權(quán)。②通用性強(qiáng)，容易變現(xiàn)。權(quán)利質(zhì)押的標(biāo)的依其性質(zhì)，可以轉(zhuǎn)移權(quán)利憑證占有的,應(yīng)當(dāng)以轉(zhuǎn)移占有進(jìn)行公示；依其性質(zhì)不能轉(zhuǎn)移占有的，應(yīng)當(dāng)以出質(zhì)登記進(jìn)行公示。④同一般擔(dān)保方式相比,最高額保證、抵押操作更加簡便、靈活。這條對我們辦理抵押登記也非常有利，因?yàn)槟壳霸谵k理抵押登記過程中，有些地方登記部門經(jīng)常從自身利益出發(fā)，強(qiáng)制規(guī)定一個較短的擔(dān)保期間，導(dǎo)致辦理一項(xiàng)抵押要年年登記。第二部分 難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、貸款意向書、貸款承諾書的適用范圍通過了解貸款意向書和貸款承諾書的適用范圍，理解兩者的區(qū)別。③最高額擔(dān)保合同只對合同生效后規(guī)定期限內(nèi)連續(xù)發(fā)生的債權(quán)有效。第二部分 難點(diǎn)解析難點(diǎn)一、理解五類信貸資產(chǎn)的定義五類信貸資產(chǎn)為：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。包括債務(wù)人的現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)狀況、影響還款能力的非財(cái)務(wù)因素等；2．債務(wù)人的償還記錄，包括債務(wù)人在建設(shè)銀行和其他銀行的償還記錄；3．債務(wù)人的償還意愿；4．債務(wù)擔(dān)保的有效性；5．債務(wù)償還的法律責(zé)任；6．銀行的信貸管理。汽車等動產(chǎn)在半年內(nèi)處分。強(qiáng)制執(zhí)行是建設(shè)銀行對已經(jīng)發(fā)生法律效力的判決、裁定、調(diào)解書、仲裁機(jī)構(gòu)發(fā)生法律效力的裁決、及公證機(jī)關(guān)的賦予強(qiáng)制執(zhí)。其中以處分為主，處分方式可選擇拍賣、變賣等。二、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類法的核心信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類法的核心是按照風(fēng)險(xiǎn)分類的標(biāo)準(zhǔn)、方法及有關(guān)規(guī)定，以債務(wù)人正常的營業(yè)收入作為主要償還來源，以擔(dān)保作為第二償還來源，判斷債務(wù)人及時足額償還債務(wù)的可能性。信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的類別與預(yù)期損失比率的關(guān)系為：分類類別正常關(guān)注次級可疑損失預(yù)期損失比率0020%（含）以下20%以上90%（含）90%以上重點(diǎn)七、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類流程分類準(zhǔn)備及初分→信貸討論→分類認(rèn)定→分類認(rèn)定結(jié)果審批→提出改進(jìn)意見。第三部分 復(fù)習(xí)思考題一、最高額保證、抵押合同的適用范圍①可接受最高額度保證和最高額度抵押的信貸業(yè)務(wù)是本外幣短期流動資金貸款、商業(yè)匯票承兌業(yè)務(wù)、保證業(yè)務(wù)、貿(mào)易融資業(yè)務(wù)。③僅限于指定建設(shè)項(xiàng)目的投標(biāo)資格預(yù)審和中標(biāo)后的貸款需要，不得挪作他用。擔(dān)保物權(quán)的存續(xù)期間排斥當(dāng)事人的約定期間，也排斥登記機(jī)關(guān)的規(guī)定期間，擔(dān)保物權(quán)法定的存續(xù)期間為主債權(quán)的訴訟時效結(jié)束后兩年。②擔(dān)保是連續(xù)的，在約定的擔(dān)保期限和金額內(nèi),債務(wù)人無論使用多少次、每筆金額多少,都由擔(dān)保人承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任。權(quán)利質(zhì)押設(shè)定的公示，為權(quán)利質(zhì)押生效的要件。3．審查條件。難點(diǎn)九、權(quán)利價值評估1．存款單、匯票、本票、支票、債券等易變現(xiàn)有價證券的價值一般按成本與市價孰低原則確定；2．依法可以轉(zhuǎn)讓的股票的價值一般為設(shè)定質(zhì)押前1年平均市場價格；3．倉單、提單價值參照商品或貨物的市場價格確定；4．其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利價值可根據(jù)預(yù)測的未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)后確定。若債權(quán)人為惡意第三人,即債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道保證人為企業(yè)法人的職能部門而簽訂保證合同的,因此造成的損失由債權(quán)人自行承擔(dān)。重點(diǎn)十四、如何選擇質(zhì)物(權(quán)利)1．建設(shè)銀行接受和不接受哪些財(cái)產(chǎn)（權(quán)利）作為質(zhì)押。3．審查條件。因此建設(shè)銀行應(yīng)與擔(dān)保人約定擔(dān)保合同的獨(dú)立性,即擔(dān)保合同的效力獨(dú)立于主合同,主合同無效并不影響擔(dān)保合同的效力。信用等級是反映客戶償還債務(wù)能力的相對尺度，主要從客戶的市場競爭力、資產(chǎn)流動性、管理水平等方面評定。難點(diǎn)五、客戶信用等級的評定標(biāo)準(zhǔn)客戶信用等級根據(jù)客戶得分進(jìn)行評定， F級客戶不評分，根據(jù)條件直接歸類。3．審查法定代表人證明書、法人授權(quán)委托證明書。第二部分 復(fù)習(xí)思考題一、申請個人住房貸款要具備哪些條件？答：具有合法的身份；有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；有合法有效的購買、建造、大修住房的合同、協(xié)議以及貸款行要求提供的其他證明文件；有所購（建、大修）住房全部價款20%以上的自籌資金，并保證用于所購（建、大修）住房的首付款；能夠提供有貸款行認(rèn)可的有效擔(dān)保；貸款行規(guī)定的其他條件。三、房地產(chǎn)開發(fā)貸款最長期限是多少？答：房地產(chǎn)開發(fā)類貸款期限一般不超過3年（含3年），高等院校學(xué)生公寓建設(shè)貸款最長為10年。二、基本建設(shè)項(xiàng)目立項(xiàng)審批部門是如何規(guī)定的？答：基本建設(shè)項(xiàng)目按項(xiàng)目情況需經(jīng)國務(wù)院、國家計(jì)委或省級計(jì)委批準(zhǔn)立項(xiàng)，其中2億元以上的重點(diǎn)、大中型項(xiàng)目由國務(wù)院審批，2億元以下的重點(diǎn)、大中型項(xiàng)目由國家計(jì)委審批，小型項(xiàng)目由省級計(jì)委審批。重點(diǎn)五、流動資金貸款操作程序流動資金貸款操作可分為受理、調(diào)查評價、審批、發(fā)放、貸后管理5個環(huán)節(jié)。四、一般額度授信在期限上有哪些規(guī)定？答：對客戶的一般額度授信的延續(xù)使用期限不得超過3年。一般額度授信是指建設(shè)銀行通過對每個法人客戶確定用于我行內(nèi)部控制的授信額度，以實(shí)現(xiàn)對單一客戶從授信總行上控制信用風(fēng)險(xiǎn)的目標(biāo)。②評價審定人員審定調(diào)查評價報(bào)告。重點(diǎn)六、信貸業(yè)務(wù)操作程序之五貸后管理貸后管理包括對信貸資產(chǎn)的檢查、回收、展期及不良資產(chǎn)管理等內(nèi)容。（4）與客戶的關(guān)系。安全性是前提，效益性是目標(biāo)，流動性是條件。廣義的信貸，是銀行的存款、貸款、表外業(yè)務(wù)、結(jié)算等信用業(yè)務(wù)的總稱。效益性原則是指商業(yè)銀行在貸款發(fā)放上要追求最佳效益。在制訂信貸管理總體政策時，通常是安全性、效益性、流動性。評價審定人員審定調(diào)查評價報(bào)告。六、調(diào)查評價報(bào)告由哪幾部分組成？答：調(diào)查評價報(bào)告一般由客戶評價報(bào)告、業(yè)務(wù)評價報(bào)告和擔(dān)保評價報(bào)告3 部分組成。十三、在什么情況下，我行可接受借款人的貸款展期申請？答：凡是符合下列條件之一的，我行可接受借款人提出的借款展期申請：（1）由于國家調(diào)整價格、稅率、或貸款利率等因素影響借款人經(jīng)濟(jì)效益，造成其現(xiàn)金流量明顯減少，還款能力下降，不能按期歸還貸款的；（2）因不可抗力的災(zāi)害或意外事故無法按期償還貸款的；（3）因受國家經(jīng)濟(jì)、金融、政策、信貸政策影響，我行原應(yīng)按借款合同發(fā)放的貸款未按期發(fā)放貸款，影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營，致使其不能按期還款的；（4）借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，貸款原定期限過短，不適應(yīng)借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營周期需要的；（5）其他符合我行信貸政策及有關(guān)規(guī)定的情況。第三部分 復(fù)習(xí)思考題一、建設(shè)銀行額度授信的適用對象是什么？答：建設(shè)銀行額度授信的適用對象為非金融類法人客戶。第二篇第二章 流動資金貸款第一部分 重點(diǎn)解析重點(diǎn)一、流動資金貸款定義流動資金貸款是指建設(shè)銀行向借款人發(fā)放的用于正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)或臨時性資金需要的本外幣貸款。技術(shù)改造項(xiàng)目中限上項(xiàng)目一般為5 年；限下項(xiàng)目一般為3年，最長不超過5年。借款人為事業(yè)單位的：①經(jīng)主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記，具有事業(yè)法人資格，取得事業(yè)法人登記證；②實(shí)行獨(dú)立核算，有健全的管理機(jī)構(gòu)；③按規(guī)定辦理年檢手續(xù)，年檢合格。重點(diǎn)二、個人住房貸款條件具有合法的身份；有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，信用良好，有償還貸款本息的能力；有合法有效的購買、建造、大