【正文】 盈虧平衡點(diǎn)越低，表明適應(yīng)市場(chǎng)變化能力越大，抗風(fēng)險(xiǎn)能力越強(qiáng)。(10)其他制造費(fèi)用其他制造費(fèi)用是在生產(chǎn)成本中扣除折舊費(fèi)、修理費(fèi)等的費(fèi)用后按生產(chǎn)成本的1%估算。依據(jù)項(xiàng)目的特點(diǎn)，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)部分主要包括財(cái)務(wù)估算、財(cái)務(wù)盈利能力分析、償債能力分析、不確定性分析，最后給出財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的結(jié)論。第五階段：2011年6月：竣工驗(yàn)收投入使用。所需新增人員面向社會(huì)招聘。地區(qū)夏季空調(diào)的使用頻率較高。嚴(yán)禁使用燃煤設(shè)施。粉塵：零星建構(gòu)筑物的拆除、土石方開挖、出渣裝卸、原材料運(yùn)輸?shù)犬a(chǎn)生的揚(yáng)塵，其中以汽車運(yùn)輸作業(yè)時(shí)產(chǎn)生的揚(yáng)塵為主，根據(jù)類比分析，～3mg/m3，但施工粉塵對(duì)100m以外的區(qū)域影響較小。潔具采用節(jié)水型沖洗配件，所選用水泵均采用節(jié)能型產(chǎn)品。建筑的墻、梁、柱、板均按二級(jí)耐火等級(jí)考慮，建筑裝飾材料采用不燃或耐燃材料，報(bào)經(jīng)消防部門審批。（2）、服務(wù)中心區(qū)有線廣播系統(tǒng)與消防廣播系統(tǒng)：本工程設(shè)有廣播系統(tǒng)。在園區(qū)內(nèi)形成直線型行通道，各建筑物之間距離最小為8米，形成運(yùn)輸、消防道路網(wǎng)絡(luò)。（8）雨水排污：規(guī)劃中排水實(shí)行雨污分流，廢水達(dá)標(biāo)后排入城市排水管網(wǎng)。園區(qū)一期規(guī)劃面積14平方公里，涵蓋濱河和紫蓬兩個(gè)片區(qū)，其中濱河片區(qū)位于上派鎮(zhèn)境內(nèi)，派河以北、方興大道以南、蓮花南路以西、青龍路以東，包括巢湖、田埠兩個(gè)整建制村以及青龍、庭湖兩個(gè)社區(qū)共10平方公里；紫蓬片區(qū)位于紫蓬鎮(zhèn)境內(nèi)紫來社區(qū)，面積4平方公里。一、建設(shè)內(nèi)容根據(jù)實(shí)際情況，本項(xiàng)目擬征地30畝，新建建筑16300平方米，其中：設(shè)立綜合服務(wù)中心5300平方米；維修、保養(yǎng)車間4400平方米；倉(cāng)儲(chǔ)2500平方米；發(fā)電機(jī)組總裝車間2800平方米；職工宿舍800平方米；公建配套500平方米。 （1）制作結(jié)算單：接收到完工工單后應(yīng)即刻制作結(jié)算單、會(huì)計(jì)帳票。 （2）向顧客進(jìn)行估算說明：簡(jiǎn)明扼要的向用戶說明作業(yè)內(nèi)容、完工時(shí)間、估計(jì)金額和交車時(shí)間及程序等，讓顧客有依賴感； （3）取得顧客同意并簽字確認(rèn)：針對(duì)報(bào)價(jià)金額、交車日期和時(shí)間，征求用戶意見。建立“汽車遠(yuǎn)程故障診斷技術(shù)服務(wù)”，對(duì)所屬網(wǎng)點(diǎn)可進(jìn)行快速處理復(fù)雜疑難技術(shù)問題。經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)目前構(gòu)成了大型公路物流的主平臺(tái)之一，的在該區(qū)域市場(chǎng)保有量在1500臺(tái)左右。機(jī)會(huì)：經(jīng)銷商亟需政策保護(hù)經(jīng)銷商和廠家的不對(duì)等關(guān)系讓眾經(jīng)銷商吃盡了苦頭。隨著中國(guó)汽車市場(chǎng)逐步走向成熟，營(yíng)銷理念的不斷發(fā)展，及消費(fèi)者的消費(fèi)心理的逐漸成熟。 上汽菲亞特紅巖首批引進(jìn)生產(chǎn)的為菲亞特Cursor 9，、13L柴油機(jī)。 特大排量柴油機(jī)與整車配套現(xiàn)狀自2008年開始，各柴油機(jī)廠一些新型的12L、13L特大排量柴油機(jī)相繼問世，從而使我國(guó)10L以上特大排量重型機(jī)開始形成規(guī)?；漠a(chǎn)品集群。盡管相較乘用車市場(chǎng)的大幅增長(zhǎng)而言仍處劣勢(shì)，但商用車市場(chǎng)的復(fù)蘇信號(hào)已非常明顯。該項(xiàng)目設(shè)立符合新港工業(yè)園產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向；依據(jù)市場(chǎng)預(yù)測(cè)和企業(yè)的銷售狀況及市場(chǎng)占有率，建設(shè)項(xiàng)目銷售是有保障的，市場(chǎng)前景看好。2008年，市納入市級(jí)統(tǒng)計(jì)范圍的物流企業(yè)600戶，占地百畝以上的物流園區(qū)及貨運(yùn)站場(chǎng)12家，主要分布在大型批發(fā)市場(chǎng)和工業(yè)區(qū)附近。商用車綜合服務(wù)中心項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目 錄第一章 總　論 1一、項(xiàng)目背景 1二、項(xiàng)目單位概況 1三、研究范圍 2一、市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)分析 7二、需要預(yù)測(cè)分析 14第三章 中心功能定位及服務(wù)流程 17第四章 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容 24第五章 建設(shè)廠址條件 28三、總平面設(shè)計(jì) 35四、建筑設(shè)計(jì) 36五、結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì) 38六、電氣設(shè)計(jì) 40七、給排水設(shè)計(jì) 41八、消防設(shè)計(jì) 42九、環(huán)境景觀和綠化設(shè)計(jì) 44十、建筑節(jié)能 44十一、勞動(dòng)安全與衛(wèi)生 45一、場(chǎng)址環(huán)境條件 46二、施工期和營(yíng)運(yùn)期的主要污染 47三、環(huán)境保護(hù)措施 50四、環(huán)境影響評(píng)價(jià) 53一、項(xiàng)目組織設(shè)機(jī)構(gòu) 54二、勞動(dòng)定員 54三、人力資源 55第九章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 56一、建設(shè)工期 56二、建設(shè)進(jìn)度計(jì)劃 56三、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表 56第十章 項(xiàng)目投資與概算 59一、建設(shè)投資估算依據(jù) 59二、項(xiàng)目總投資 60三、資金籌措 61第十一章 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 61一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的依據(jù)和原則 61二、財(cái)務(wù)效益分析 62貸款還款方式 65現(xiàn)金流量分析 65財(cái)務(wù)盈利能力分析 65不確定分析 66社會(huì)效益分析 67財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論及主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)匯總表 67第一章 總 論一、項(xiàng)目背景項(xiàng)目名稱：市商用車綜合服務(wù)中心擬建地點(diǎn)：新港工業(yè)園建設(shè)單位：市汽車銷售服務(wù)有限公司建設(shè)期限：12個(gè)月項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：征地30畝，新建建筑16300平方米，其中：設(shè)立綜合服務(wù)中心5300平方米；維修、保養(yǎng)車間4400平方米；倉(cāng)儲(chǔ)車間2500平方米；發(fā)動(dòng)機(jī)組總裝車間2800平方米；職工宿舍800平方米；公建配套500平方米。2009年第五屆中國(guó)國(guó)際物流節(jié)，與重慶、廣州等其他11個(gè)城市一起入選中國(guó)物流中心城市杰出獎(jiǎng)。依據(jù)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)，項(xiàng)目建成后有較好的經(jīng)濟(jì)效益，項(xiàng)目的建設(shè)是可行的。商用車領(lǐng)域的進(jìn)一步復(fù)蘇信號(hào)來源于部分子行業(yè)出口需求初現(xiàn)復(fù)蘇趨勢(shì)。13L距離車用柴油機(jī)領(lǐng)域能大規(guī)模開發(fā)、生產(chǎn)的最后一個(gè)排量級(jí)(15L)僅一步之遙。由此可知，10L以上特大排量的柴油機(jī)已經(jīng)遍布了我國(guó)幾乎所有的主流柴油機(jī)企業(yè)。汽車銷售4S 店經(jīng)過幾年的輝煌之后，進(jìn)入了調(diào)整期，利潤(rùn)大幅減少，競(jìng)爭(zhēng)更加激烈，甚至有的品牌 4S店出現(xiàn)了危機(jī)，作為汽車銷售主流銷售模式的 4S 店，前景不容樂觀。2005年出臺(tái)的《汽車品牌銷售管理辦法》進(jìn)一步提升了制造商的強(qiáng)勢(shì)地位，對(duì)廠商布置網(wǎng)點(diǎn)沒有約束，對(duì)于經(jīng)銷商倒閉，汽車廠家也不承擔(dān)任何法律責(zé)任。加上新增量，其對(duì)該類車的綜合服務(wù)需求，已非常迫切。（2）、電子計(jì)算機(jī)進(jìn)行信息交流的互動(dòng)功能和管理功能：重點(diǎn)應(yīng)建立或整頓如下系統(tǒng)：△保用結(jié)算與客戶故障反饋；△汽車銷售與服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)管理；△客戶呼叫中心；△整車可追溯查詢系統(tǒng)；△備件售后服技術(shù)資料使用查詢管理系統(tǒng)及存儲(chǔ)ABC重點(diǎn)管理；△用戶跟蹤服務(wù)及車輛檔案二、服務(wù)流程接 待（1）出迎、致意確認(rèn)顧客來意；（2）指引顧客至接待工位：接車雨搭下左邊為接車工位,右邊為交車工位。 （4）安頓顧客：無論顧客在店內(nèi)休息或者離店，顧客的安頓工作都會(huì)使顧客有得到照顧、受到重視的感覺。 （2）說明作業(yè)內(nèi)容/費(fèi)用：在向顧客進(jìn)行說明前，請(qǐng)核對(duì)問診單，查看是否顧客的要求都得到解決。引進(jìn)先進(jìn)的維修、組裝等成套設(shè)備，形成區(qū)域現(xiàn)代化的一汽商用車服務(wù)中心。新港工業(yè)園與經(jīng)開區(qū)南部工業(yè)園以及肥西縣桃花工業(yè)園、高新區(qū)柏堰科技園接壤，是西進(jìn)南擴(kuò)發(fā)展路徑的自然承載地。園區(qū)內(nèi)建有日處理能力達(dá)10萬噸污水處理廠一座，預(yù)計(jì)2010年將達(dá)到30萬噸日處理能力。總圖指標(biāo)總圖主要指標(biāo)序號(hào)指標(biāo)名稱單位數(shù)量備注1用地面積m220000以測(cè)繪部門核定為準(zhǔn)2建筑物占地面積m2104003總建筑面積m2163004容積率5建筑密度%52%四、建筑設(shè)計(jì)設(shè)計(jì)依據(jù)（1）《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》GB500162006（2）《民用建筑設(shè)計(jì)通則》GB503522005（3）《辦公建筑設(shè)計(jì)規(guī)范》JGJ672006（4）《建筑物防雷設(shè)計(jì)規(guī)范》GB500571994（2000年版）建筑平面設(shè)計(jì)根據(jù)總體布置，結(jié)合場(chǎng)地特點(diǎn)，充分利用地形地塊，滿足廠區(qū)車間物流和銷售、辦公建筑的使用功能，確定建筑的平面形式。平時(shí)播放背景音樂及通告，發(fā)生火災(zāi)時(shí)自動(dòng)切換到火警事故廣播。建筑物內(nèi)疏散出口數(shù)量、寬度等均滿足《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》的要求。（3）、通風(fēng)排煙設(shè)備為節(jié)能低耗設(shè)備。（3）、噪聲施工期噪聲是最為敏感的環(huán)境問題之一，施工期噪聲主要來自施工機(jī)械，其噪聲源見下表各施工階段主要噪聲源狀況表施工階段聲源聲級(jí)dBA施工階段聲源聲級(jí)dBA土石方階段挖土機(jī)7896裝修、安裝階段電鉆100115沖擊機(jī)95電錘100105空壓機(jī)7585手工鉆100105打樁機(jī)95105無齒鋸105底板與結(jié)構(gòu)階段混凝土輸送泵90100多功能木工刨90100振搗器100105混凝土攪拌機(jī)100110電鋸100110云石機(jī)100110電焊機(jī)9095角向磨光機(jī)100115（4）、固體廢物土建及安裝施工期產(chǎn)生的固體廢物主要是建筑垃圾和場(chǎng)平時(shí)工程棄土。嚴(yán)格按照《建筑施工場(chǎng)界噪聲限值》標(biāo)準(zhǔn)的要求進(jìn)行施工作業(yè)，棄渣車輛必須采用經(jīng)改裝后加蓋的車輛；各建筑單體封頂斷水后，各樓層的建筑渣、灰等必須逐層清理，并采用編織袋、籮筐等工具有序清運(yùn)，嚴(yán)禁高空掃拋，防止產(chǎn)生大量的揚(yáng)塵。由于空調(diào)機(jī)冷凝水對(duì)房屋外環(huán)境及行人有一定的影響。為保證項(xiàng)目正常運(yùn)轉(zhuǎn)，維修、組裝生產(chǎn)人員將實(shí)行兩班運(yùn)轉(zhuǎn)制，保衛(wèi)實(shí)行三班運(yùn)轉(zhuǎn)制。三、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度表根據(jù)以上進(jìn)度計(jì)劃要求，結(jié)合工程各施工建設(shè)階段工程量和復(fù)雜程度，對(duì)建設(shè)時(shí)序做出安排，并使各階段工作相互銜接。本項(xiàng)目估算按照國(guó)家現(xiàn)行的會(huì)計(jì)制度、稅務(wù)條例等有關(guān)的法律和法規(guī)進(jìn)行。詳見附表3《總成本費(fèi)用估算表》 財(cái)務(wù)分析（1）、營(yíng)業(yè)收入預(yù)測(cè)根據(jù)企業(yè)目前提供計(jì)算作為依據(jù)，再根據(jù)項(xiàng)目的業(yè)務(wù)收入，在遵循謹(jǐn)慎行原則下，本項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年含稅銷售總收入為45000萬元。依據(jù)BEP計(jì)算公式，在正常生產(chǎn)年份： G BEP（生產(chǎn)能力利用率）= 100% SKC = % 式中：G——————年固定成本 S——————年銷售收入 K——————年可變成本 C——————年銷售稅金%，也就是說該項(xiàng)目產(chǎn)銷售量只要達(dá)到8816萬元時(shí)，企業(yè)就可以保本，項(xiàng)目財(cái)務(wù)盈虧持平，由此可見，該項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。財(cái)務(wù)盈利能力分析 年均利潤(rùn)總額投資利潤(rùn)率 = 100%=% 項(xiàng)目總投資 年均利稅總額投資利稅率 = 100%=% 項(xiàng)目總投資 投資回收期（不含建設(shè)期）：4年不確定分析（1）、盈虧平衡分析以生產(chǎn)能力利用率表示盈虧平衡點(diǎn)(BEP)來分析項(xiàng)目成本與收益的平衡關(guān)系。 (9)其他管理費(fèi)用 %元計(jì)算。在市場(chǎng)分析、建設(shè)內(nèi)容和規(guī)模、工程建設(shè)方案和產(chǎn)品方案等基礎(chǔ)上來進(jìn)行項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。第二階段：2010年89月：完成基礎(chǔ)工程；第三階段：2010年9月—2011年3月：修理車間、倉(cāng)儲(chǔ)、組裝車間等建設(shè)完畢；服務(wù)大廳建設(shè)完畢；綜合服務(wù)中心大樓開始室內(nèi)裝飾工程、水電安裝工程、設(shè)備安裝工程；第四階段：2011年3月—2011年6月：完成的水電安裝工程、設(shè)備安裝工程、室外裝飾工程、室外環(huán)境道路、綠化工程等。其組織機(jī)構(gòu)如下：二、勞動(dòng)定員項(xiàng)目投入運(yùn)營(yíng)，定員120名：其中專業(yè)技術(shù)人員63余人、擁中級(jí)以上職稱的6名。所有污水經(jīng)生化處理達(dá)到一級(jí)標(biāo)準(zhǔn)后，排入市政管網(wǎng)。施工樓房用網(wǎng)罩遮擋，文明施工。廢氣：各類燃油動(dòng)力機(jī)械進(jìn)行場(chǎng)地清理平整、挖、填土石方、運(yùn)輸、建筑結(jié)構(gòu)等施工作業(yè)時(shí)產(chǎn)生的廢氣，主要含有CO、NOx；施工人員伙食供應(yīng)產(chǎn)生的油煙等。（2）、給排水設(shè)備采用節(jié)能、節(jié)水、低噪音型設(shè)備。消防分區(qū)與建筑構(gòu)造根據(jù)平面布置及規(guī)范要求，維修、組裝車間內(nèi)劃分防火分區(qū)，滿足疏散要求。弱電設(shè)計(jì)（1）、維修、組裝車間及倉(cāng)儲(chǔ)設(shè)有弱電間，閉路監(jiān)控主機(jī)等設(shè)備及前端設(shè)備均設(shè)于此。交通設(shè)置廠區(qū)內(nèi)道路采用城市型道路，主次干道寬為12米。 （7）天然氣：依托經(jīng)開區(qū)內(nèi)建有的市天然氣儲(chǔ)備站，實(shí)現(xiàn)區(qū)內(nèi)管網(wǎng)環(huán)狀連接。二、運(yùn)營(yíng)條件園區(qū)簡(jiǎn)介新港工業(yè)園（New Port Industrial Park）創(chuàng)立于2008年8月，是經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)與肥西縣按照區(qū)劃不變、優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、合作開發(fā)、利益共享原則，合作開發(fā)的工業(yè)園區(qū)，是區(qū)縣深入貫徹市“三大推進(jìn)”戰(zhàn)略，合力打造西南組團(tuán)，共謀跨越發(fā)展的創(chuàng)新之舉。第四章 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模和內(nèi)容本項(xiàng)目的建設(shè)內(nèi)容與規(guī)模為初步意見，項(xiàng)目的開發(fā)建設(shè)將以城市規(guī)劃部門的批復(fù)意見為準(zhǔn)。 結(jié) 算 送工單至前臺(tái)，置前臺(tái)管理板相應(yīng)卡牌于等待帳單制作欄。（1）估價(jià)/估時(shí)制作估價(jià)單：確定作業(yè)項(xiàng)目；列出需用的零部件、油脂類，估算工時(shí)計(jì)算作業(yè)時(shí)間（仔細(xì)了解用戶要求的取車時(shí)間，以便設(shè)定交車預(yù)定日期和時(shí)間）；確認(rèn)所需零部件的庫(kù)存情況；計(jì)算估價(jià)金額。要實(shí)現(xiàn)這個(gè)功能除需要維修人員的專業(yè)技術(shù)水平外，必須借助專業(yè)化、現(xiàn)代化的汽車診斷、檢測(cè)與維修設(shè)備和儀具。據(jù)公司調(diào)查統(tǒng)計(jì)，商用車在安徽的銷售量約10000臺(tái)/年，其中市場(chǎng)占全省銷量的50%份額。除了售后，汽車配件的銷售本來也是4S店的一個(gè)盈利點(diǎn)。我國(guó)主要內(nèi)燃機(jī)企業(yè)2009年初的訂單或月產(chǎn)量十分搶眼：一汽錫柴1月份月產(chǎn)量由原來的5000多臺(tái)提高到萬臺(tái)以上，汽車4S店存在市場(chǎng)機(jī)會(huì)分析隨著汽車市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，銷售服務(wù)渠道的健全日益成為企業(yè)發(fā)展壯大的必要因素，盡管初期投入較大，但汽車銷售 4S店憑借其以銷售、服務(wù)為主，同時(shí)擔(dān)負(fù)塑