【正文】 由于不可抗力原因造成投資人的交易資料滅失或被錯誤處理或造成其他差錯，因不可抗力原因出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人不對其他當(dāng)事人承擔(dān)賠償責(zé)任，但因該差錯取得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人仍應(yīng)負(fù)有返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。債券估值辦法：（1）證券交易所市場實(shí)行凈價交易的債券按估值日收盤價估值，估值日沒有交易的，按最近交易日的收盤價估值。（十）基金的融資政策本基金可以按照法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行融資。4．債券投資策略 本基金采取“自上而下”的債券投資策略，深入分析宏觀經(jīng)濟(jì)、經(jīng)濟(jì)政策和市場結(jié)構(gòu)調(diào)整等因素對債券市場的影響，判斷債券市場走勢，運(yùn)用久期管理策略、收益率曲線策略、收益率利差策略等投資策略，結(jié)合債券信用風(fēng)險管理和流動性管理，構(gòu)建收益穩(wěn)定、流動性良好的債券資產(chǎn)組合。但是，某些行業(yè)雖然從大類行業(yè)看屬于衰退性行業(yè)，其中某些細(xì)分行業(yè)仍然處于增長期或者成熟期，具有較好的發(fā)展前景或較強(qiáng)的盈利能力，本基金將對這些細(xì)分行業(yè)的公司進(jìn)行投資。九、基金的投資（一）投資目標(biāo)有效控制投資組合風(fēng)險，追求基金資產(chǎn)的長期穩(wěn)定增值。對于當(dāng)日的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按單個基金份額持有人申請贖回份額占當(dāng)日申請贖回總份額的比例，確定該單個基金份額持有人當(dāng)日辦理的贖回份額；未受理部分除投資人在提交贖回申請時選擇將當(dāng)日未獲受理部分予以撤銷者外，延遲至下一開放日辦理，贖回價格為下一個開放日的價格。申購份額的計(jì)算方式如下：申購費(fèi)用=申購金額申購費(fèi)率凈申購金額=申購金額－申購費(fèi)用申購份額=凈申購金額/T日基金份額凈值申購費(fèi)用以人民幣元為單位，計(jì)算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點(diǎn)后兩位；申購份額計(jì)算結(jié)果按照四舍五入方法，保留小數(shù)點(diǎn)后兩位,由此誤差產(chǎn)生的損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)，產(chǎn)生的收益歸基金財產(chǎn)所有?；鸸芾砣俗钸t須于新規(guī)則開始實(shí)施日前3個工作日在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告?；鹉技r，基金管理人應(yīng)承擔(dān)全部募集費(fèi)用，將已募集資金加計(jì)同期銀行活期存款利息在募集期結(jié)束后30日內(nèi)退還給認(rèn)購人。投資人的認(rèn)購金額包括認(rèn)購費(fèi)用和凈認(rèn)購金額。本基金自2005年7月26日至2005年8月26日進(jìn)行發(fā)售。建立有效核對和監(jiān)控制度、應(yīng)急制度和稽查制度，保證托管基金資產(chǎn)與銀行自有資產(chǎn)以及各類托管資產(chǎn)的相互獨(dú)立和資產(chǎn)的安全。中國銀行上海市分行、深圳市分行設(shè)立托管業(yè)務(wù)處。肖鋼先生先后畢業(yè)于湖南財經(jīng)學(xué)院和中國人民大學(xué)法學(xué)院，擁有法學(xué)碩士學(xué)位。（3）控制活動控制活動包括自我控制、職責(zé)分離、監(jiān)察稽核、實(shí)物控制、業(yè)績評價、嚴(yán)格授權(quán)、資產(chǎn)分離等政策、程序或措施。（3）不泄漏在任職期間知悉的有關(guān)證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)容、基金投資計(jì)劃等信息。詹粵萍女士：研究部總監(jiān)，投資決策委員會委員，學(xué)士。19961998年中國工商銀行人力資源部。郭特華女士： 董事， 總經(jīng)理， 博士。2002至今中國工商銀行總行國際業(yè)務(wù)部副總經(jīng)理。三、基金管理人（一）基金管理人概況基金管理人基本情況名稱：工銀瑞信基金管理有限公司住所：北京市東城區(qū)朝內(nèi)大街188號鴻安國際商務(wù)大廈法定代表人：楊凱生成立日期：2005年06 月21日批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)：中國證券監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)基金字【2005】93號 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會銀監(jiān)復(fù)[2005]105號經(jīng)營范圍：經(jīng)中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的基金等資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)；募集設(shè)立基金；中國證監(jiān)會批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)組織形式：有限責(zé)任公司注冊資本：2億元人民幣聯(lián)系人：朱碧艷聯(lián)系電話：01065179888股權(quán)結(jié)構(gòu)：中國工商銀行占公司注冊資本的55%；瑞士信貸第一波士頓占公司注冊資本的25%；中國遠(yuǎn)洋運(yùn)輸（集團(tuán)）總公司占公司注冊資本的20％。投資有風(fēng)險，投資者認(rèn)購或申購基金份額時應(yīng)認(rèn)真閱讀本招募說明書。本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證監(jiān)會核準(zhǔn)。Marcus Angell Lane Everard先生：學(xué)士，獨(dú)立董事。19982000年中遠(yuǎn)集團(tuán)總公司財務(wù)部總經(jīng)理。李西貝先生：監(jiān)事，大專。2004－2005年，湘財荷銀基金管理公司，任總經(jīng)理助理、投資總監(jiān)。除基金法、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前，應(yīng)予以保密，不得向他人泄露；（12）按基金合同確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收益；（13）按照法律法規(guī)和本基金合同的規(guī)定受理申購和贖回申請，及時、足額支付贖回和分紅款項(xiàng)；（14）不謀求對上市公司的控股和直接管理；（15）依據(jù)《基金法》、基金合同及其他有關(guān)規(guī)定召集基金份額持有人大會，或配合基金托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、帳冊、報表和其他相關(guān)資料；（17）進(jìn)行基金會計(jì)核算并編制基金的財務(wù)會計(jì)報告；（18）確保需要向基金份額持有人提供的各項(xiàng)文件或資料，在規(guī)定時間內(nèi)發(fā)出；保證投資人能夠按照基金合同約定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關(guān)的公開資料，并得到有關(guān)資料的復(fù)印件；（19）組織并參加基金財產(chǎn)清算組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；（20）面臨解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或者由接管人接管其資產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金托管人；（21）因違反基金合同導(dǎo)致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人的合法權(quán)益，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，其賠償責(zé)任不因其退任而免除；（22）基金托管人違反基金合同造成基金財產(chǎn)損失時，應(yīng)為基金份額持有人利益向基金托管人追償；（23）不從事任何有損基金財產(chǎn)及本基金其他當(dāng)事人利益的活動；（24）公平對待所管理的不同基金，防止在不同基金間進(jìn)行有損本基金份額持有人的利益及資源分配；（25）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權(quán)利或?qū)嵤┢渌尚袨椋唬?6）法律法規(guī)及基金合同規(guī)定的其他義務(wù)?；鸸芾砣藘?nèi)部部門和崗位的設(shè)置應(yīng)當(dāng)權(quán)責(zé)分明、相互制衡?；鸸芾砣岁P(guān)于內(nèi)部控制的聲明（1）基金管理人確知建立、實(shí)施和維持內(nèi)部控制制度是本公司董事會及管理層的責(zé)任；（2）上述關(guān)于內(nèi)部控制的披露真實(shí)、準(zhǔn)確；（3）本公司承諾將根據(jù)市場環(huán)境的變化及公司的發(fā)展不斷完善內(nèi)部控制制度。李早航先生，現(xiàn)任中國銀行股份有限公司執(zhí)行董事、副行長，1955年4月出生于遼寧省大連市，畢業(yè)于南京氣象學(xué)院氣象系。為保證內(nèi)部控制的有效性，中國銀行堅(jiān)持對內(nèi)部控制體系進(jìn)行持續(xù)地評估，并根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展情況和市場狀況不斷完善。本基金募集申請已經(jīng)中國證監(jiān)會2005年7月11日證監(jiān)基金字[2005]122號文核準(zhǔn)。認(rèn)購原則和認(rèn)購限額：認(rèn)購以金額申請。（十五）募集資金基金募集期間募集的資金存入專門賬戶，在基金募集行為結(jié)束前，任何人不得動用。申購與贖回的開始時間本基金自基金合同生效日后不超過30個工作日的時間起開始辦理申購。基金份額持有人贖回時或贖回后在銷售機(jī)構(gòu)（網(wǎng)點(diǎn)）單個交易賬戶保留的基金份額余額不足1,000份的，余額部分基金份額在贖回時需同時全部贖回。（八）申購與贖回的注冊登記投資者申購基金成功后，基金注冊登記機(jī)構(gòu)在T＋1日為投資者增加權(quán)益并辦理注冊登記手續(xù)，投資者自T＋2日起有權(quán)贖回該部分基金份額。暫停期間結(jié)束，基金重新開放時，基金管理人應(yīng)按規(guī)定公告并報中國證監(jiān)會備案。（2）類別資產(chǎn)收益風(fēng)險預(yù)期針對宏觀經(jīng)濟(jì)未來三個可能的預(yù)期情景，分別預(yù)測股票和債券類資產(chǎn)未來的收益和風(fēng)險，并對每類資產(chǎn)未來收益的穩(wěn)定性進(jìn)行評估。通過企業(yè)診斷，剔除那些價格被操縱、有頻繁資本運(yùn)作跡象的企業(yè)，以及那些業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)明顯不合理、經(jīng)營風(fēng)險與財務(wù)風(fēng)險過高，或有嚴(yán)重違法跡象的企業(yè)。（六）風(fēng)險收益特征本基金屬于股票型基金中的大中盤價值型基金，一般情況下，其風(fēng)險及預(yù)期收益高于貨幣市場基金、債券基金及混合型基金。（二）估值日本基金合同生效后，每工作日對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值。基金份額凈值的計(jì)算，小數(shù)點(diǎn)后第五位四舍五入。除基金管理人和托管人之外的第三方造成基金財產(chǎn)的損失，由基金管理人負(fù)責(zé)向差錯方追償；（6）如果出現(xiàn)差錯的當(dāng)事人未按規(guī)定對受損方進(jìn)行賠償，并且依據(jù)法律、行政法規(guī)、本《基金合同》或其他規(guī)定。（六）暫停估值的情形基金投資所涉及的證券交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；因不可抗力或其他情形致使基金管理人、托管人無法準(zhǔn)確評估基金財產(chǎn)價值時；中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他情形。非因基金財產(chǎn)本身承擔(dān)的債務(wù)，不得對基金財產(chǎn)強(qiáng)制執(zhí)行。如果今后證券市場中有其他代表性更強(qiáng)的業(yè)績比較基準(zhǔn)推出，或者有更科學(xué)客觀的權(quán)重比例適用于本基金時，本基金管理人可以依據(jù)維護(hù)基金份額持有人合法權(quán)益的原則，根據(jù)實(shí)際情況對業(yè)績比較基準(zhǔn)進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。本基金股票選擇流程如下：圖3 股票選擇流程（1）品質(zhì)掃描本基金的股票資產(chǎn)將主要投資于經(jīng)營穩(wěn)健、質(zhì)地優(yōu)良的大中型上市公司，因此在股票的評定上將嚴(yán)格按照市值規(guī)模、盈利能力和流動性三方面的要求對股票市場進(jìn)行全市場掃描，篩選出在市值規(guī)模、盈利能力、流動性等品質(zhì)上符合基本要求的上市公司。確定未來市場發(fā)展的主要推動因素，預(yù)測關(guān)鍵的經(jīng)濟(jì)變量，以及中國資本市場相對于海外市場的風(fēng)險溢價。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應(yīng)及時恢復(fù)贖回業(yè)務(wù)的辦理。T 日的基金份額凈值在當(dāng)天收市后計(jì)算，并在T＋1 日公告。在發(fā)生巨額贖回時，贖回款項(xiàng)的支付辦法按本基金合同有關(guān)規(guī)定處理。在基金開放日，投資者提出的申購、贖回申請時間在上海證券交易所與深圳證券交易所當(dāng)日收市時間（目前為下午3：00）之前，其基金份額申購、贖回的價格為當(dāng)日的價格；如果投資者提出的申購、贖回申請時間在上海證券交易所與深圳證券交易所當(dāng)日收市時間之后，其基金份額申購、贖回的價格為下一開放日的價格。（十四）募集資金利息的處理方式有效認(rèn)購款項(xiàng)在募集期間產(chǎn)生的利息，在基金合同生效后折算為基金份額歸投資者所有，不收取認(rèn)購費(fèi)用。（十）認(rèn)購安排認(rèn)購時間：本基金向個人投資者、機(jī)構(gòu)投資者和合格境外機(jī)構(gòu)投資者同時發(fā)售，具體發(fā)售時間由基金管理人根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)及本基金基金合同，在基金份額發(fā)售公告中確定并披露。五、相關(guān)服務(wù)機(jī)構(gòu)（一）基金份額發(fā)售機(jī)構(gòu)直銷機(jī)構(gòu)名 稱：工銀瑞信基金管理有限公司注冊地址：北京市東城區(qū)朝內(nèi)大街188號鴻安國際商務(wù)大廈法定代表人：楊凱生客戶服務(wù)電話：01065179888傳 真：01085159100聯(lián)系人：郝煒網(wǎng) 址：代銷機(jī)構(gòu)（1）中國工商銀行注冊地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街55號法定代表人：姜建清客戶服務(wù)電話：95588（全國）網(wǎng)址：（2）中國銀行股份有限公司注冊地址：北京市西城區(qū)復(fù)興門內(nèi)大街1號法定代表人：肖 鋼客戶服務(wù)電話：95566（全國）網(wǎng)址：（3）中信證券有限責(zé)任公司注冊地址：深圳市湖貝路1030號海龍王大廈法定代表人：王東明電話：01084864818傳真：01084865560聯(lián)系人：陳忠公司網(wǎng)址：（4）國泰君安證券股份有限公司注冊地址：上海市浦東新區(qū)商城路618號辦公地址：上海市延平路135號法定代表人：祝幼一聯(lián)系人：芮敏祺電話：02162580818213傳真：02162569400客戶服務(wù)熱線：4008888666公司網(wǎng)站：（5）中國銀河證券有限責(zé)任公司注冊地址：北京市西城區(qū)金融大街35號國際企業(yè)大廈C座法定代表人：朱利電話：（010）66568587聯(lián)系人：郭京華公司網(wǎng)址：（6）華夏證券股份有限公司注冊地址：北京市新中街68號法定代表人：黎曉宏開放式基金咨詢電話：4008888108開放式基金業(yè)務(wù)傳真：（010）65182261聯(lián)系人：權(quán)唐公司網(wǎng)址：（7）招商證券股份有限公司注冊地址：深圳市福田區(qū)益田路江蘇大廈A座40—45層法定代表人：宮少林電話：075582943511傳真：075582943237聯(lián)系人：黃健客戶服務(wù)熱線：400888811075526951111公司網(wǎng)址：（8）興業(yè)證券股份有限公司注冊地址：福州市湖東路99號標(biāo)力大廈法定代表人：蘭榮電話：02168419974聯(lián)系人：楊盛芳客戶服務(wù)熱線：02168419974公司網(wǎng)址：基金管理人可根據(jù)《基金法》、《運(yùn)作辦法》、《銷售辦法》和基金合同等的規(guī)定，選擇其他符合要求的機(jī)構(gòu)代理銷售本基金，并及時履行公告義務(wù)。在內(nèi)部控制機(jī)制方面，內(nèi)部控制管理和檢查評價職能獨(dú)立于內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行職能；業(yè)務(wù)操作人員和控制人員適當(dāng)分開，并向不同的管理人員及時報告工作。1977年廈門大學(xué)經(jīng)濟(jì)系財政金融專業(yè)畢業(yè)，1999年北京大學(xué)光華管理學(xué)院金融學(xué)專業(yè)博士研究生畢業(yè)，獲經(jīng)濟(jì)學(xué)博士學(xué)位。（5）內(nèi)部監(jiān)控內(nèi)部監(jiān)控由公司合規(guī)與審計(jì)委員會、督察長、風(fēng)險管理委員會和法律合規(guī)部等部門在各自的職權(quán)范圍內(nèi)開展?；鸸芾砣烁鳈C(jī)構(gòu)、部門和崗位職責(zé)應(yīng)當(dāng)保持相對獨(dú)立，基金管理人基金資產(chǎn)、自有資產(chǎn)、其他資產(chǎn)的運(yùn)作應(yīng)當(dāng)分離。（三）基金管理人的權(quán)利（1）依法募集基金，辦理基金備案手續(xù)；（2）自基金合同生效之日起，基金管理人依照法律法規(guī)和基金合同獨(dú)立管理基金財產(chǎn)；（3）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，制訂、修改并公布有關(guān)基金募集、認(rèn)購、申購、贖回、轉(zhuǎn)托管、基金轉(zhuǎn)換、非交易過戶、凍結(jié)、收益分配等方面的業(yè)務(wù)規(guī)則；（4）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定決定本基金的相關(guān)費(fèi)率結(jié)構(gòu)和收費(fèi)方式，獲得基金管理費(fèi)，收取認(rèn)購費(fèi)、申購費(fèi)、基金贖回手續(xù)費(fèi)及其它事先批準(zhǔn)或公告的合理費(fèi)用以及法律法規(guī)規(guī)定的其它費(fèi)用；（5）根據(jù)法律法規(guī)和基金合同之規(guī)定銷售基金份額；（6）依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認(rèn)為基金托管人違反了法律法規(guī)或基金合同規(guī)定對基金財產(chǎn)、其它基金合同當(dāng)事人的利益造成重大損失的，應(yīng)及時呈報中國證監(jiān)會和中國銀監(jiān)會，以及采取其它必要措施以保護(hù)本基金及相關(guān)基金合同當(dāng)事人的利益；（7）根據(jù)基金合同的規(guī)定選擇適當(dāng)?shù)幕鸫N機(jī)構(gòu)并有權(quán)依照代銷協(xié)議對基金代銷機(jī)構(gòu)行為進(jìn)行必