【正文】 內(nèi)蒙古武興水泥有限公司企業(yè)標準物資統(tǒng)計管理標準1 范圍本標準規(guī)定了內(nèi)蒙古武興水泥有限公司物資統(tǒng)計管理的管理職能，管理內(nèi)容與要求等內(nèi)容。 備品備件入庫前，應將油污處理干凈。 各部門的分析報告材料報經(jīng)管中心，財務室要按時提出本地區(qū)的分析報告，供領(lǐng)導決策。 差旅費按公司制定的標準辦理。 訴訟費：是指企業(yè)因起訴或者應訴而發(fā)生的各項費用。 綠化費：為廠區(qū)進行綠化所發(fā)生的費用。 支票在支付期內(nèi)未能及時完成交易而需改簽時，要將舊支票收回，按作廢處理妥善收存，以備查。 管理內(nèi)容與要求 現(xiàn)金的使用范圍 職工工資、各種津貼、獎金。存貨平均成本）存貨平均成本=（期初存貨成本+期末存貨成本）247。 首先要分析企業(yè)經(jīng)營環(huán)境是“買方市場”還是“賣方市場”。6財務分析管理財務室是財務分析管理的歸口部門。月）公司經(jīng)理據(jù)實報銷公司經(jīng)理助理150公司主管100公司司機50辦公室主任100財務主管100營銷辦主任據(jù)實報銷營銷主管100注：所有銷售人員通訊費用全部在銷售費用內(nèi)列支。，否則財務部門不予審核。企業(yè)以前年度未分配的利潤，可以并入本年度向投資者分配。 投資凈收益是指投資收益扣除投資損失后的數(shù)額。采用計劃成本或者定額成本核算的，按照規(guī)定的成本計算期，及時調(diào)整為實際成本。 盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)，先由主管部門查明原因，提出處理意見，公司領(lǐng)導及公司批準后，財務室做固定資產(chǎn)增加或減少的帳務處理。凈殘值按固定資產(chǎn)的3%計算。 公司負責與生產(chǎn)經(jīng)營有關(guān)的不構(gòu)成固定資產(chǎn)的其他低值易耗品的管理。 存貨領(lǐng)用、發(fā)出的計價方法 原材料的領(lǐng)用按實際成本核算。 出納員根據(jù)稽核后的收、付款憑證辦理收付款業(yè)務。 財務室以及各基層有收、付款業(yè)務的單位，會計、出納必須分開，制單和憑證審核必須分開，未經(jīng)審核、驗收的原始單據(jù)不得報銷，未經(jīng)審核的憑證不得裝訂、匯總。 制定企業(yè)財務管理標準，遵循國家統(tǒng)一規(guī)定與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點相結(jié)合的原則，充分考慮了實用性、適用性、可行性，是我公司加強財務管理的理論依據(jù)。 在公司領(lǐng)導的領(lǐng)導下具體負責財務管理和會計核算。、亂、差。，營銷辦需以《合同終止通知單》的形式，通知用戶，終止合同進行。監(jiān)銷憑單永久保存、被銷毀的資料要及時在有關(guān)底冊上注銷，并記入銷毀清冊。但主卷藍圖，以新?lián)Q舊正常借閱。 歸檔要求：各單位的文件材料由本單位負責立卷。、固定的形式進行定置。、易爆、有毒物品要進行特別定置。，還應定期巡回檢查。 公司要建立職工個人技術(shù)培訓檔案。內(nèi)蒙古武興水泥有限公司企業(yè)標準培訓管理標準1 范圍本標準規(guī)定了內(nèi)蒙古武興水泥有限公司員工培訓管理的管理職能，管理內(nèi)容與要求等內(nèi)容。（公司）考核不合格者，可立即退回辦公室辦理辭退手續(xù)，經(jīng)停止試用或辭退者，僅付試用期間的薪金，不另支任何費用。21對于工作勤奮、遵守制度、表現(xiàn)突出的，可視具體情況給予嘉獎、記功、加薪等獎勵；對于工作怠慢、違反制度、發(fā)生事故者，視具體情節(jié)給予警告、記過、減薪直至除名處理。司機離開車時，要鎖好保險鎖，防止車輛被盜。，經(jīng)公司領(lǐng)導審批簽發(fā)后，交辦公室打印蓋章方可下發(fā)。本標準適用于內(nèi)蒙古武興水泥有限公司的管理?！拔锲奉I(lǐng)用單”，并由本單位負責人簽字，辦公室審核后給予領(lǐng)取。不會檢修的，應立即報告主管領(lǐng)導，并提出具體的維修意見（包括維修項目和大致需要的經(jīng)費等）。，應將車輛停放適當?shù)攸c保管，不準私自用車。試用期滿后進入見習期（直至正式上崗之前），見習期人員的工資在試用期工資的基礎(chǔ)上上浮150元。，請假期滿后都必須到準假處辦理銷假手續(xù)，將銷假手續(xù)返回各單位考勤員備案，以此作為考勤依據(jù)。，嚴禁放置個人生活用品或與工作無關(guān)的物品，資料柜上、下及相互縫隙間嚴禁存放雜物。分區(qū)放置，按物資的品種、規(guī)格、型號、性能、元素等區(qū)別存放，按“四號”（庫房號、架號、層號、位號）定位，做到齊、方、正、直，保證安全，領(lǐng)取方便，帳、物、號相符。如對危險品及其存放場所要懸掛規(guī)定的危險品標示牌。技術(shù)會議記錄、材料會后一周內(nèi)交檔案室。如企業(yè)各專業(yè)管理部門印發(fā)的文件，一般例會記錄、各類季度計劃、總結(jié)、報表、各部門上報材料、報告批復、重要合同、承包協(xié)議、責任狀，企業(yè)內(nèi)部一級考核材料等。如因工作需要復制檔案，由公司主管領(lǐng)導簽字批準后方可復印，絕密檔案嚴禁復制。，需要變更合同時，應進行重新評審及合同的修訂。（定置管理、制度學習、是否有違規(guī)現(xiàn)象）、季度、月度銷售工作計劃沒有，罰銷售主管100元/次。 參與企業(yè)經(jīng)濟決策，統(tǒng)籌各項資金，處理好財務工作中出現(xiàn)的問題。 總則 為了建立適應社會主義市場經(jīng)濟的新型企業(yè)財務管理體系，加速現(xiàn)代化企業(yè)標準的建立、健全，規(guī)范化、具體化、標準化的行使國家賦予企業(yè)的各項理財自主權(quán)，加強企業(yè)內(nèi)部財務管理，強化企業(yè)自我約束能力，根據(jù)中華人民共和國《企業(yè)會計制度》和相關(guān)法律法規(guī)，特制定呼市地區(qū)財務管理標準。 各種原材料、低值易耗品以實際價核算，如遇主要原材料價格背離較大時，可半年調(diào)整一次。 加強現(xiàn)金管理，嚴格執(zhí)行中國人民銀行《現(xiàn)金管理暫行條例》和公司《現(xiàn)金管理實施細則》，嚴禁設立“小金庫”。 委托外單位加工的材料、產(chǎn)品，以實際耗用的原材料或者半成品以及加工費、裝卸費、運輸費和保險費等費用以及按規(guī)定應計入成本的稅金，作為實際成本。 低值易耗品管理 凡不屬于固定資產(chǎn)，其實物形態(tài)又不轉(zhuǎn)移到產(chǎn)品中去的物品，均屬低值易耗品，我公司低值易耗品采用一次攤銷法。各公司負責結(jié)合公司實際情況，制定公司固定資產(chǎn)管理標準和固定資產(chǎn)目錄。 運行室每月對公司設備完好率進行檢查，使設備完好率達到90%以上。多提數(shù)一般應在年終沖減成本、費用，年終財務決算時不留余額。 加強對其他銷售收入的管理，執(zhí)行其他銷售業(yè)務的內(nèi)部控制管理規(guī)定，落實經(jīng)濟責任，嚴格各項手續(xù)，確保收入及時入帳。 提取公益金。3旅差費管理 管理職能 總則控制費用，降低成本，提高經(jīng)濟效益。4通訊費管理 管理職能 總則控制費用，降低成本，提高經(jīng)濟效益。 不定期盤點的主要對象是較貴重的財物，主要原材料、電氣產(chǎn)品、機電產(chǎn)品、設備等。 財務分析的內(nèi)容實現(xiàn)利潤是全公司經(jīng)營目標，是各項指標完成的綜合反映。計算公式為：速動比率=速動資產(chǎn)（流動資產(chǎn)－存貨）/流動負債100% 應收帳款周轉(zhuǎn)率：即收帳比率，用于衡量企業(yè)應收帳款周轉(zhuǎn)快慢，應收帳款周轉(zhuǎn)率越高越好，計算公式為：應收帳款周轉(zhuǎn)率=（賒銷收入凈額247。 關(guān)系分析報告有關(guān)生產(chǎn)、銷售、設備狀況、勞動管理以及成本，財務經(jīng)過分析和各項指標計算之后由財務部寫出分析報告。，逐筆序時記載現(xiàn)金收付，帳目應日清月結(jié)，帳款相符，不得以白條抵庫，更不能任意使用現(xiàn)金。 保險費：支付給保險公司的財產(chǎn)保險費。 會議費：為生產(chǎn)經(jīng)營活動而召開的各項會議而發(fā)生的費用。 工資、獎金、待業(yè)保險費、職工教育經(jīng)費由辦公室進行控制。 分析原燃材料、動力價格變化對成本的影響，同上年同期及計劃價格比較分析。原輔材料類、大宗物資類以及辦公品類的印刷物于每年年初提供年度計劃；消耗品類、設備備件類、化驗用品類、勞保品類及不含印刷物的辦公品類于每季首月提供季度計劃；配件類、電器類、閥門類于每月月初提供月度計劃；每月補充物品提交追加計劃，追加計劃每月一次。 有權(quán)對不具備驗收條件的入庫物資拒絕驗收入庫。 在驗收過程如發(fā)現(xiàn)有數(shù)量、質(zhì)量、規(guī)格型號、技術(shù)參數(shù)與采購計劃或合同不符，應及時向營銷主管提出，由營銷主管與供貨單位取得聯(lián)系協(xié)調(diào)解決。 倉庫保管員的管理 倉庫保管人員要高標準、嚴要求，加強業(yè)務學習，不斷提高工作水平，樹立服務意識，形成良性規(guī)范的工作程序。及時反映物資進、存、消的使用、占用情況。 庫內(nèi)貨架整齊、清潔衛(wèi)生、標志清晰、碼放有序，貨架防塵布簾保持清潔。性能不同、互有影響和互有抵觸的物資，要求溫度不同的物資，滅火方法不同的物資絕對不能在一起保存。，營銷辦應再次對采購計劃進行認真的核對，對規(guī)格型號、技術(shù)參數(shù)、計劃數(shù)量準確無誤的立即執(zhí)行；否則不予執(zhí)行并通知做計劃單位。2 管理職能 職能 物資采購管理工作在華立水泥岱海公司營銷主管的領(lǐng)導下，按照物資采購計劃規(guī)定的到貨時間及具體要求，及時進行采購。 基本生產(chǎn)車間各工序正確核算，由運行室上報本企業(yè)的生產(chǎn)費用。 銷售費用的項目及范圍：我中心銷售費用主要核算營銷辦的包干經(jīng)費。 壞帳損失：經(jīng)批準核銷的壞帳損失。 成本、費用開支項目及范圍： 成本開支項目及范圍：根據(jù)《工業(yè)企業(yè)財務標準》，我公司生產(chǎn)成本項目為：直接材料、直接工資及附加、燃料及動力、制造費用四大項，具體核算范圍如下： 直接材料： 原料及主要材料：包括企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中實際消耗的熟料、沸石、石灰石、石膏、粉煤灰等。 出差人員必須隨身攜帶的差旅費。產(chǎn)品銷售收入）100% 成本費用利潤率，計算公式為：成本費用利潤率=（利潤總額247。 產(chǎn)成品的消耗定額執(zhí)行情況，甚至引深到技術(shù)分析。既要重視成功的經(jīng)驗，又要注意失敗的教訓；既要分析積極有利的因素，又要分析消極不利的因素；既要分析經(jīng)濟方面，又要分析技術(shù)方面；既要挖掘物的潛力，又要挖掘人的因素。，其他人員手機話費自行交納。：外埠市內(nèi)交通費不論區(qū)內(nèi)外，不論在途住宿，每人每天補助10元（乘坐單位車輛者不予補助），不再憑任何單據(jù)報銷市內(nèi)交通費。 財務報告 財務報告是反映企業(yè)財務狀況和經(jīng)營成果的總結(jié)性書面文件，由會計報表、會計報表附注和財務情況說明書組成。 營業(yè)外支出包括：處置固定資產(chǎn)凈損失，處置無形資產(chǎn)凈損失，債務重組損失，計提的固定資產(chǎn)減值準備，計劃的無形資產(chǎn)減值準備，計提的在建工程減值準備，非季節(jié)性和大修理期間停工損失，職工子弟學校經(jīng)費、非常損失、公益性救濟性捐贈、賠償金、違約金、被沒收財物損失、稅收的滯納金和罰款等。包括產(chǎn)品銷售收入和其他業(yè)務收入。，主要生產(chǎn)車間的大修費計入當年車間總成本，由機電室按月，按大修進度進行考核，其他部門的大修費用由財務部按計劃進度安排使用，所有大修項目完工后都要進行驗收，驗收合格后方可進行結(jié)算。 企業(yè)已入帳的固定資產(chǎn)價值，在下列情況下，其價值可以變動： 按國家規(guī)定對固定資產(chǎn)重新估價； 增加補充設備或改良裝置； 將固定資產(chǎn)部分拆除； 按實際價值調(diào)整原來的暫估價； 發(fā)現(xiàn)原資產(chǎn)價值有錯誤； 固定資產(chǎn)折舊范圍： 企業(yè)下列固定資產(chǎn)計提折舊：房屋、建筑物、在用的機器設備、儀器、運輸車輛、季節(jié)性停用或大修理停用的設備、以融資租賃方式租入的固定資產(chǎn)、以經(jīng)營租賃方式租出的固定資產(chǎn)。 公司要建立低值易耗品明細臺帳，反映低值易耗品的購入、領(lǐng)用、轉(zhuǎn)移、報廢等情況做到帳物相符。 材料采購及入庫的管理、輔助材料、燃料以及其他生產(chǎn)用材料、設備零部件、配件、計量器具，由營銷辦根據(jù)生產(chǎn)計劃、消耗定額、合理庫存，確定采購量，并統(tǒng)一組織采購。凡因采購、出差等需借支差旅費，財務室嚴格審查，按定額借支，業(yè)務完畢后必須在一周內(nèi)到財務室辦理結(jié)算手續(xù)。 流動負債包括短期借款、應付及預收貨款、應付票據(jù)、應付內(nèi)部單位借款、應交稅金、應付股利、應付短期債券、預提費用、應付福利費等。 各項生產(chǎn)統(tǒng)計、計量統(tǒng)計表格由各公司運行室負責管理。 制定企業(yè)內(nèi)部財務管理辦法，協(xié)調(diào)財務室與其他職能部門的關(guān)系，保證企業(yè)各項財務管理標準的落實。罰銷售主管100元/次。，及時記載合同訂立和履行情況，以便隨時掌握合同訂立過程中存在的問題，并及時解決。2管理內(nèi)容與要求（口頭訂單應有記錄），則營銷主管組織合同評審。 凡本公司職工均須經(jīng)檔案管理責任部門領(lǐng)導同意后，到檔案室查閱檔案或其它資料。 檔案分類本公司企業(yè)檔案要按工業(yè)企業(yè)檔案分類規(guī)則進行分類，具體見檔案分類表。內(nèi)蒙古武興水泥有限公司企業(yè)標準檔案管理標準1 范圍本標準規(guī)定了內(nèi)蒙古武興水泥有限公司檔案基礎(chǔ)管理的管理職能，管理內(nèi)容與要求等內(nèi)容。（必須有單位負責人簽批）。、測量儀表在不用時放于工具柜內(nèi)，控制臺、盤車上嚴禁放置任何物品（如電話、記錄薄、飯盒等）。、方便、整齊、樸實。為進一步開發(fā)公司人力資源，樹立良好的企業(yè)形象，提高員工整體素質(zhì)，為各崗位培養(yǎng)和輸送德才兼?zhèn)涞膬?yōu)秀員工，實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標。3考勤、請銷假管理制度、公司指定專人兼職負責；各公司運行室人員由運行主管考勤，機電室人員由機電主管考勤，化驗室人員由化驗主管考勤，其他人員（包括臨時工、季節(jié)工等）由歸口部門考勤，管理人員統(tǒng)一由辦公室辦事員考勤。內(nèi)蒙古武興立水泥有限公司企業(yè)標準勞動人事管理標準1范圍本標準規(guī)定了內(nèi)蒙古武興水泥有限公司勞動人事管理的內(nèi)容與要求。，費用不予報銷?！妒瘴牡怯洷尽凡⒈４鎻陀〖募顚懯瘴母寮埡?，經(jīng)本辦（公司）負責人簽批上報公司領(lǐng)導，經(jīng)公司領(lǐng)導簽批后辦理或傳閱學習，最后經(jīng)辦人簽字后交辦公室存檔。 管理內(nèi)容與要求，經(jīng)公司領(lǐng)導審批后交辦公室購買，辦公室負責發(fā)放。，經(jīng)公司領(lǐng)導簽批后，交營銷主管采購。，要例行檢查車輛的水、電、油及其它性能是否正常，發(fā)現(xiàn)不正常時，要立即加補或調(diào)整。對工作安排有意見的，事后可向公司經(jīng)理反映。，試用期、見習期均執(zhí)行生活費制度。，都必須經(jīng)領(lǐng)導批準同意，同時辦理請、準假手續(xù)后方能離崗。 自我開發(fā)，公司在制度上承認員工在社會上有資質(zhì)的機構(gòu)院校獲得的各種“資格證書”；公司根據(jù)員工自我開發(fā)取得的成績給予獎勵。3資料柜定置管理標準。，并由當班班長及值班人員負責。：。 歸檔時間：文件類、生產(chǎn)管理工作（技術(shù)