【正文】 　　第四，進(jìn)行IT改造規(guī)劃。根據(jù)上面的分析，數(shù)據(jù)缺失最為嚴(yán)重的是信用風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)?！　∥覈你y行IT系統(tǒng)開發(fā)較國外發(fā)展較晚，其中包括國開行、中信銀行等直接引進(jìn)全套系統(tǒng)的，至今已經(jīng)先后經(jīng)歷了三代系統(tǒng)，以工行的系統(tǒng)最為完善，同時(shí)工行已經(jīng)啟動(dòng)第四代系統(tǒng)的研發(fā)。其他幾方面一般還是采用打分法。MTM類模型不僅需要股票市場發(fā)達(dá)、有效，股票的交易價(jià)格能夠反映企業(yè)資產(chǎn)的市場價(jià)值情況，還要有相當(dāng)長時(shí)間的股價(jià)變動(dòng)歷史數(shù)據(jù)和完善的內(nèi)、外部信用評(píng)級(jí)體系和積累的大量歷史數(shù)據(jù)。　　　　對(duì)新資本協(xié)議來說，最為核心的模型就是IRB內(nèi)部評(píng)級(jí)模型，主要圍繞PD、LGD和EAD這三個(gè)指標(biāo)對(duì)應(yīng)的模型展開。目前，我國銀行對(duì)此類數(shù)據(jù)的收集投入明顯不足。但是由于過去對(duì)于銀行管理的要求的不同，不同時(shí)期的數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)、數(shù)據(jù)定義等可能是不同的。匯豐、法國儲(chǔ)蓄銀行等的實(shí)踐都證明，數(shù)據(jù)是實(shí)施新協(xié)議的重中之重。其中第二、第三支柱更多地表現(xiàn)在外在管理要求上，而對(duì)銀行提出嚴(yán)格技術(shù)要求的主要是第一支柱。但是各種債券的報(bào)價(jià)方式不一樣，國債使用凈價(jià)，而企業(yè)債使用全價(jià)，直接把它們引入數(shù)據(jù)庫顯然是不行的。這類數(shù)據(jù)往往標(biāo)準(zhǔn)及格式不統(tǒng)一，且殘缺不全。目前簡單地從數(shù)據(jù)時(shí)間長短上來說能達(dá)到上面的要求，但其中的質(zhì)量問題難以保證，或者說滿足要求的數(shù)據(jù)是否能達(dá)到以上年限就很難說。而DM模型偏重于預(yù)測違約損失，只考慮兩種狀態(tài)：違約和不違約，不考慮信用等級(jí)的變化。相對(duì)來說可能零售的信用模型易于開發(fā)，在某些具體方面比較完善一些。IT系統(tǒng)的架構(gòu)、數(shù)據(jù)管理、數(shù)據(jù)存儲(chǔ)流程、作業(yè)流技術(shù)的使用、交易處理應(yīng)用系統(tǒng)等方面都發(fā)生很大的變化?！　《?duì)于我國商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議的建議　　從以上的分析可以看出，我國商業(yè)銀行在實(shí)施新資本協(xié)議方面的確存在很大的差距，針對(duì)以上問題為后續(xù)進(jìn)行新資本協(xié)議實(shí)施的銀行提出以下改善建議：　　第一，制定實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的戰(zhàn)略規(guī)劃是順利實(shí)施的關(guān)鍵。這就需要對(duì)自己的數(shù)據(jù)進(jìn)行不斷的調(diào)整，并利用有限的數(shù)據(jù)進(jìn)行測試，直至模型和數(shù)據(jù)較好的匹配，然后對(duì)數(shù)據(jù)和IT系統(tǒng)提出最終的要求。為了以后實(shí)施時(shí)方便，這時(shí)就應(yīng)該考慮系統(tǒng)的發(fā)展方向問題，將管理戰(zhàn)略和IT系統(tǒng)改造結(jié)合起來，為以后實(shí)施做準(zhǔn)備。比如增加債務(wù)人數(shù)據(jù)、統(tǒng)一評(píng)級(jí)指標(biāo)等方面。整體表現(xiàn)得散亂、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)不一、信息集中度低、兼容性差等問題。同時(shí)這些模型大多是針對(duì)債務(wù)人的，針對(duì)債項(xiàng)的評(píng)級(jí)基本上還是空白，離新資本協(xié)議的內(nèi)部評(píng)級(jí)法還有很大的差距?！　M類模型一般需要大規(guī)模的包括各等級(jí)的債權(quán)工具的歷史觀測值樣本。　　主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)在對(duì)外貸款決策中的權(quán)重一般要高于公司風(fēng)險(xiǎn)，所以主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估具有重要的意義。目前我國部分商業(yè)銀行雖然已經(jīng)有對(duì)于客戶的評(píng)級(jí)，但是并沒有債項(xiàng)評(píng)級(jí)，自然缺乏相應(yīng)的記錄，也就無法估計(jì)LGD、EAD等參數(shù)?！　『芏鄶?shù)據(jù)都是基層業(yè)務(wù)人員輸入的，或者是由客戶提供的。新資本協(xié)議雖然沒有這么高的要求，但數(shù)據(jù)對(duì)其IRB評(píng)級(jí)結(jié)果的影響很大?！　「鶕?jù)最近對(duì)歐洲銀行的調(diào)查結(jié)果，他們對(duì)最大差距的看法是：60%認(rèn)為在于數(shù)據(jù)、50%認(rèn)為在于文化、40%認(rèn)為在于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具和方法，其他少數(shù)的還有如人力資源、n系統(tǒng)、管理