【正文】 該項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模是在市場調(diào)查的基礎(chǔ)上結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，經(jīng)過了充分地論證后確定的，產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和建設(shè)規(guī)模都較為合理。 BEP(生產(chǎn)能力利用率) ＝年固定成本／(年?duì)I業(yè)收入—年可變成本—年?duì)I業(yè)稅金)X 100％＝％三、財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 從以上各項(xiàng)財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)中可看出，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率高于基準(zhǔn)收益率；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為為正值；投資回收期合理；項(xiàng)目投資利潤率、投資利稅率，均高于行業(yè)平均指標(biāo)；項(xiàng)目具有穩(wěn)定的現(xiàn)金流，具有較強(qiáng)的償債能力；項(xiàng)目盈虧平衡分析表明，項(xiàng)目生產(chǎn)能力利用率為％，敏感性分析表明具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。所得稅按利潤總額25％計(jì)算，盈余公積金按稅后利潤10％計(jì)提，公益金按稅后利潤5％計(jì)提。其中：品牌汽車4S店銷售收入4150萬元；汽車超市銷售收入6500萬元，配件銷售收入975萬元，商務(wù)中心經(jīng)營收入975萬元。其中：，土地出讓金1680萬元。 2011年7月，一期工程竣工，投入使用。 人力資源部，定員1人，負(fù)責(zé)公司的人力資源配置， 日?？己耍ぷ鹘y(tǒng)籌等。二、主要節(jié)能措施各建筑物盡可能采用南北朝向，有利于建筑物的采光和自然通風(fēng)。該項(xiàng)目的用水主要為市政給水，年用水量為100噸，其廢水排放量按用水量的90％計(jì)算，則為90萬噸。是**市東南部旗縣規(guī)模最大、品種最完善、服務(wù)最為優(yōu)良的汽車用品專類購物中心。高檔次、可以提供汽車商貿(mào)、修配等多種功能的綜合汽貿(mào)城。建設(shè)東風(fēng)標(biāo)致、東風(fēng)雪鐵龍兩個(gè)品牌汽車4S店，集整車銷售、售后服務(wù)、備件供應(yīng)、信息反饋于一體。**旗被聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署授予“全球500佳環(huán)境獎(jiǎng)”，被全國綠化委員會、國家林業(yè)局授予“再造秀美山川先進(jìn)旗”稱號。**汽貿(mào)城將以建設(shè)舒適的購物環(huán)境，完善的售后服務(wù)，規(guī)范的市場管理，品味卓然的汽車文化為目標(biāo)，改善目前市場分散，管理混亂的不合理現(xiàn)狀，促使形成全行業(yè)合理有序的競爭格局。東臨自治區(qū)通遼市奈曼旗，西與遼寧省建平縣接壤，南與遼寧省北票市、朝陽市相連，北與**市松山區(qū)、翁牛特旗隔老哈河相望。因此，汽車后市場建設(shè)迫在眉睫。進(jìn)入新世紀(jì)以來，汽車話題成了人們的熱點(diǎn)話題，每一次場面火爆的車展也表明汽車開始與老百姓關(guān)系越來越密切，以時(shí)尚和現(xiàn)代為理念特質(zhì)的汽車文化越來越得到人們的認(rèn)同和推崇。公司領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)驗(yàn)豐富，各方面人才搭配合理，管理制度、架構(gòu)健全，運(yùn)行有序。 由于本項(xiàng)目不僅僅是一個(gè)商貿(mào)流通場所，更是一個(gè)汽車及汽車配件的物流中心。本項(xiàng)目的主辦方**公司作為東風(fēng)標(biāo)致和雪鐵龍汽車內(nèi)蒙古經(jīng)銷東部總代理，其決策層敏銳地觀察到了這一機(jī)會。當(dāng)年實(shí)現(xiàn)銷售收入6993萬元，利潤總額980萬元。財(cái)務(wù)分析可行。 三期工程項(xiàng)目：在二期工程用地內(nèi)建設(shè)**商務(wù)中心（既**酒店）。商務(wù)中心除滿足住宿接待、汽車城入駐廠家(商家)的辦公需求等基本功能外，重點(diǎn)功能突出產(chǎn)品發(fā)布、酒會接待、大型活動組織等功能，面積不低于8500平方米。 綜合評價(jià) 汽車進(jìn)入家庭、汽車消費(fèi)的平民化已是指日可待，汽車消費(fèi)市場有著不可估量的潛力。二、項(xiàng)目建設(shè)背景 近年來隨著國內(nèi)經(jīng)濟(jì)持續(xù)、快速的增長，城鄉(xiāng)群眾的生活水平提高很快，以前可望而不可及、屬于生活奢侈品的汽車正開始慢慢進(jìn)入普通家庭，成為大眾消費(fèi)品，以車代步不再是夢想。該公司經(jīng)過長期的調(diào)研，決定適應(yīng)市場的需要，在**旗建設(shè)一個(gè)集展銷、購車、信息、維修等多功能于一體的大型現(xiàn)代化汽車后市場服務(wù)基地。因此，本項(xiàng)目特別強(qiáng)調(diào)物流功能，包括汽車的倉儲和配送等功能，從而利用項(xiàng)目所積累的規(guī)模優(yōu)勢與市場網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢，有效地為國內(nèi)外各大汽車廠商和終端消費(fèi)者提供服務(wù)。本項(xiàng)目起點(diǎn)高、定位準(zhǔn)、經(jīng)營發(fā)展方式符合國際潮流，有著很好的發(fā)展前途。據(jù)了解，私有汽車市場購車主體多是事業(yè)有成的年輕人，在他們的消費(fèi)觀念中，汽車是延展生活內(nèi)容，提升生活品質(zhì)的重要工具，他們將日益成為潛在的消費(fèi)群的主體，推動汽車業(yè)的持續(xù)發(fā)展。 我國汽車后市場的發(fā)展趨勢 國內(nèi)著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家、汽車專家對中國汽車業(yè)發(fā)展普遍持樂觀態(tài)度。京通鐵路橫貫東西7個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)，設(shè)有8個(gè)站點(diǎn)，國道111線和305線在新惠鎮(zhèn)交匯通過，**旗也成為赤峰與遼寧省、通遼市的交通樞紐。 秉承以人為本的原則，充分挖掘汽車文化，在項(xiàng)目規(guī)劃設(shè)計(jì)、市場運(yùn)營管理各方面為消費(fèi)者提供上檔次、全方位的完美服務(wù)，采用多品牌聚合營銷的方式有效降低車價(jià)，促進(jìn)汽車?yán)硇韵M(fèi)，造福廣大市民。敖漢人民幾十年高舉生態(tài)建設(shè)大旗，堅(jiān)持植樹種草，治山治水，獲得了巨大的生態(tài)效益，積累了豐富的林草資源，現(xiàn)全旗有林面積達(dá)533萬畝，%，活立木蓄積達(dá)600多萬立方米，人均10立方米以上，林木總價(jià)值過14億元，相當(dāng)于人均在綠色銀行存有保值儲蓄2400元；全旗人工牧草保有面積達(dá)150萬畝，是“人工種草第一縣”，被國家牧草品種委員會命名的“敖漢苜蓿”，在國內(nèi)市場以及國際市場上都享有盛名。二三期工程計(jì)劃占地61200平方米，二期建設(shè)汽車超市、汽車備件超市、汽車裝潢、二手車交易市場。 (2)充分體現(xiàn)以人為本的精神，強(qiáng)調(diào)生態(tài)保護(hù)，人文建筑環(huán)境的有機(jī)結(jié)合，強(qiáng)調(diào)人與自然的和諧共處，及可持續(xù)發(fā)展的設(shè)計(jì)概念。 (4)二手車交易市場 采用集中式銷售，使顧客可以充分地貨比三家，擇優(yōu)而購。 參考同類污水的水質(zhì)監(jiān)測數(shù)據(jù)，該廢水水質(zhì)水量如下表廢水主要污染源、污染物濃度序號污染源污染物名稱(單位：mg／L，PH除外)PHCODBOD5SS動植物油1生活污水6~9250150100152含油污水6~940025012040廢氣廢氣主要是餐廳廚房的油煙廢氣，以及汽車尾氣。 變壓器的設(shè)置位置接近用電負(fù)荷中心區(qū)域，以減少輸電損耗。 財(cái)務(wù)部，定員2人，負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)核算、現(xiàn)金管理、業(yè)務(wù)量統(tǒng)計(jì)、編制綜合性經(jīng)營計(jì)劃。 二期工程 2011年3月，完成項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)； 2011年4—5月，在初步設(shè)計(jì)獲得批準(zhǔn)后，完成施工圖設(shè)計(jì)。 。 銷售收入計(jì)征增值稅，稅率17％，商務(wù)中心營業(yè)收入計(jì)征營業(yè)稅，稅率5％。％。財(cái)務(wù)分析可行。 項(xiàng)目建設(shè)設(shè)計(jì)方案合理，工藝設(shè)備先進(jìn)適用。 投資規(guī)模適宜，結(jié)構(gòu)合理。本項(xiàng)目僅以生產(chǎn)能力利用率進(jìn)行盈虧平衡點(diǎn)分析，結(jié)果表明，％就可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，說明具有較強(qiáng)的盈利能力。 盈利力分析 經(jīng)測算，項(xiàng)目正常經(jīng)營年份年實(shí)現(xiàn)銷售收入12600萬元，成本費(fèi)。 正常經(jīng)營年份計(jì)劃實(shí)現(xiàn)銷售收入12600萬元。 。2010年11月一2011年3月，準(zhǔn)備進(jìn)場施工所需專用工具、設(shè)備，簽訂有關(guān)合同，進(jìn)場準(zhǔn)備，三通一平工作； 2011年4—6月，完成土建、水電安裝施工，設(shè)備、電器、易耗品定購按照，人員培訓(xùn)。具體的勞動定員暫定如下： l、總經(jīng)理辦，定員1人，負(fù)責(zé)經(jīng)理日程安排、公務(wù)接待、文件起草、辦公事務(wù)處理等。 節(jié)能專業(yè)有關(guān)規(guī)定及標(biāo)準(zhǔn) 公用專業(yè)提供的相關(guān)資料等有關(guān)設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范及項(xiàng)目單位提供的資料。 廢水主要是生活污水，來自銷售區(qū)、管理人員工作區(qū)和居住區(qū)，另外汽車檢測維修過程中也可能會產(chǎn)生少量廢水。汽車用品銷售中心是集汽車美容、汽車裝飾、汽車養(yǎng)護(hù)于一體的專業(yè)售后服務(wù)超市，專業(yè)銷售汽車用品八大類，即化劑類、電子類、音響、墊類、貼膜、改裝、飾品、輔助等汽車用品，品種齊全，可批發(fā)，對體現(xiàn)汽車文化的汽車模型和汽車戶外用品也設(shè)置了專區(qū)。三、總圖布置 設(shè)計(jì)原則 (1)定位為**市東南部旗縣領(lǐng)先的、大規(guī)模汽車商貿(mào)、修配等多種功能的綜合汽貿(mào)城。一期工程計(jì)劃占地33000平方米。主要礦產(chǎn)品黃金1996年產(chǎn)量突破5萬兩，是自治區(qū)第一產(chǎn)金大旗。 競爭策略： 堅(jiān)持以人為本，造福廣大消費(fèi)群體。 區(qū)位優(yōu)勢。它既與人們?nèi)找嬖鲩L的高品質(zhì)服務(wù)的需求相矛盾，也落伍于國際上汽車有形貿(mào)易市場，不利于與國際接軌，不利于市場發(fā)展。從社會文化程度看，汽車文化已儼然成為新興的消費(fèi)文化，具有極強(qiáng)的生命力和滲透力。 本項(xiàng)目的主辦企業(yè)**公司有雄厚的經(jīng)濟(jì)實(shí)力作后盾，良好的經(jīng)濟(jì)業(yè)績作基礎(chǔ)。項(xiàng)目建設(shè)的這一指導(dǎo)思想與發(fā)展商貿(mào)流通業(yè)的思路和要求相吻合，它可以在加快現(xiàn)代商貿(mào)流通業(yè)的發(fā)展進(jìn)程中，迅速提升市場的總體水平方面做出突出貢獻(xiàn)。也是**市南部旗縣以及遼寧和通遼經(jīng)濟(jì)的交匯區(qū)域，商業(yè)價(jià)值優(yōu)勢明顯。 截止2009年末，公司資產(chǎn)總額5277萬元，負(fù)債總額2459萬元，資產(chǎn)負(fù)債率46％。盈虧平衡分析表明，％，敏感性分析表明具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 二期工程建設(shè)內(nèi)容：汽車超市、汽車備件超市、汽車裝潢、二手車交易市場，計(jì)劃占地61200平方米。 投資估算和資金籌措 、 **物流園區(qū)**汽貿(mào)城項(xiàng)目建設(shè)期2年，項(xiàng)目總投資。有必要也有可能建設(shè)現(xiàn)代、大型、多功能的汽車市場。交通的的發(fā)展，勢必影響經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時(shí)也將帶旺消費(fèi)市場。該項(xiàng)目從一開始醞釀就得到了當(dāng)?shù)卣鞣矫娴拇罅χС郑?*旗政府的領(lǐng)導(dǎo)對項(xiàng)目的發(fā)展十分關(guān)心和支持，并將該項(xiàng)目的列入重點(diǎn)建設(shè)工程之列。而且隨著汽車制造業(yè)、汽車消費(fèi)市場的發(fā)展和在**旗中心城市地位的進(jìn)一步加強(qiáng)，汽車集散、交易中心的功能將會得到進(jìn)一步的強(qiáng)化。本項(xiàng)目采用建設(shè)4S專營店的經(jīng)營發(fā)展方式，并把不同品牌汽車的整車銷售市場、配件供應(yīng)市場、汽車裝潢市場集中到一個(gè)地方，建立大型的綜合性的汽貿(mào)城，形成統(tǒng)一的汽車貿(mào)易服務(wù)園區(qū)。二、我國汽車后市場發(fā)展的存在問題與發(fā)展趨勢 存在問題 ◆汽車行業(yè)重生產(chǎn)輕流通，重供給輕服務(wù)的現(xiàn)象突出，難以應(yīng)付入世的挑戰(zhàn)。普遍認(rèn)為，中國汽車業(yè)雖然處于發(fā)展階段，但推動中國汽車快速發(fā)展的因素已經(jīng)具備，在今后相當(dāng)長的時(shí)間內(nèi)，中國汽車大發(fā)展的趨勢不可逆轉(zhuǎn)。具有發(fā)展汽車物流、倉儲、銷售的先天條件。 項(xiàng)目市場開發(fā)戰(zhàn)略：全面發(fā)展，分步推進(jìn)。由于**旗地形地貌多樣，生物、氣候條件各異土壤類型較多，有棕壤、褐鈣土、草甸土、潮土、沼澤土及風(fēng)沙土7個(gè)土類。三期工程建設(shè)**商務(wù)中心。 (3)努力體現(xiàn)地方文化的傳統(tǒng)與內(nèi)涵，探索時(shí)代性、地方性的結(jié)合，近期效益與遠(yuǎn)期效益的結(jié)合，社會價(jià)值、環(huán)境等方面效益的結(jié)合。同時(shí)免費(fèi)提供標(biāo)準(zhǔn)買賣合同、相關(guān)表格及機(jī)動車交易相關(guān)的咨詢服務(wù)： 專業(yè)評估二手車；提供汽車安全服務(wù)；二手車信息上網(wǎng)服務(wù)等多項(xiàng)服務(wù)，為廣大消費(fèi)者提供了較為優(yōu)良的購車環(huán)境，帶來二手車交易市場的繁榮。 廢棄物 主要廢棄物是員工、顧客丟棄的生活垃圾，此外還有銷售商品的包裝廢棄物。 工程采用的工藝路線合理，可充分節(jié)約能量。 業(yè)務(wù)部，定員7人，負(fù)責(zé)4S店、汽車超市、汽車配件超市、二手車交易等經(jīng)營部門的管理和服務(wù)。 2011年6月，準(zhǔn)備進(jìn)場施工所需專用工具、設(shè)備，簽訂有關(guān)合同，進(jìn)場準(zhǔn)備，三通一平工作； 2011年7一11月，完成土建、水電安裝施工，設(shè)備、電器、易耗品定購按照，人員培訓(xùn)。其中：，工程建設(shè)其他費(fèi)用166萬元。城建稅及教育費(fèi)附加分別按營業(yè)稅的5％和2％計(jì)提。 正常年份現(xiàn)金流入量為12600萬元，％，符合汽貿(mào)行業(yè)平均收益水平。第十三章