某某公司財務(wù)管理制度(專業(yè)版)
【正文】 除上述有關(guān)條款規(guī)定有具體的報銷時限外，其他單據(jù)應(yīng)在五個工作日內(nèi)報銷，否則每遲一天罰款報銷金額的5%。（2）要求行政部門按月對每輛車的用油情況進(jìn)行統(tǒng)計、分析（即每輛車用油數(shù)量與行駛公里數(shù)的關(guān)系等）。擬申請手機(jī)話費報銷標(biāo)準(zhǔn)或者提高手機(jī)話費報銷標(biāo)準(zhǔn)的員工必須提供申請日前三個月的話費清單，將申請資料交所在公司總經(jīng)理審核，在總經(jīng)理審批權(quán)限內(nèi)的由總經(jīng)理審批；超過總經(jīng)理審批權(quán)限的，總經(jīng)理審核后，報集團(tuán)公司經(jīng)營管理部復(fù)審，報集團(tuán)公司運營副總裁審批。③ 凡是公司總經(jīng)理親自經(jīng)辦并付款、報銷的業(yè)務(wù)招待費用，不論是否在權(quán)限之內(nèi)，一律報集團(tuán)公司審批。注：二類城市包括：澳門、夏門、青島、天津、珠海。③ 業(yè)務(wù)部門經(jīng)理、總經(jīng)理審核的內(nèi)容：主要是審核出差日期、事項、人數(shù)、乘坐的交通工具等是否屬實；④ 財務(wù)負(fù)責(zé)人審核的內(nèi)容：審核車（船）票、飛機(jī)票是否真實、合法，住房、交通費標(biāo)準(zhǔn)是否超標(biāo)、計算是否準(zhǔn)確等； ⑤出差期間發(fā)生業(yè)務(wù)招待費用的需按“業(yè)務(wù)招待費”流程單獨填單報銷。五個工作日內(nèi)《費用報銷單》必須送到財務(wù)部，每遲一天罰款報銷金額的5%。⑤ 長期備用金借款：是指因車間零配件采購、行政辦公用品采購、進(jìn)口報關(guān)、車輛上牌業(yè)務(wù)等需經(jīng)常性借款的員工，為提高工作效率，根據(jù)業(yè)務(wù)需要從公司借出一定量的現(xiàn)金作為長期業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)的借款。（2） 的士：填寫報銷單時需附《緊急公務(wù)乘坐的士申請表》，并在的士票后注明從哪里到哪里、報銷金額等。3. 所有工程款項的支付必須有工程所在地稅務(wù)部門監(jiān)制的“建筑安裝發(fā)票”。（二十六）對于不按本制度執(zhí)行者，本制度中的審核人和審批人有權(quán)對前面的審核人、填表人、填單人處以100元/次的罰款。（2）每臺每次修理費用預(yù)計要超出1000元的，應(yīng)有書面報告提交費用審批人審批同意后，方可修理。無法顯示當(dāng)月實際通話費用的發(fā)票不能報銷，如神州充值卡的發(fā)票等。 填制《費用報銷單》業(yè)務(wù)招待費的報銷程序：總經(jīng)理權(quán)限以上的及總經(jīng)理的招待費運營副總裁審批部門負(fù)責(zé)人審核財務(wù)負(fù)責(zé)人審核總經(jīng)理審批(審核)總經(jīng)理審批權(quán)限以下的總會計師審核財務(wù)部報銷（八） 工作餐： 內(nèi)部員工因加班、開會等確需由公司提供就餐的，有員工餐廳的公司由員工餐廳提供工作餐；暫無員工餐廳的公司提供外賣工作餐。（三）業(yè)務(wù)招待費業(yè)務(wù)招待費的控制。 采購款支付的審批程序：采購經(jīng)辦人填制《付款申請單》部門經(jīng)理審核財務(wù)負(fù)責(zé)人審核總經(jīng)理審批（二）差旅費出差申請的有關(guān)規(guī)定：① 出差申請：凡出差范圍超出公司所在地的城市，不論是否當(dāng)天回來，均應(yīng)填寫《出差申請》。同一個項目需招待兩餐以上的，須在備注欄中注明餐次。 報銷審批流程：由市場推廣經(jīng)辦人填制《費用報銷單》部門負(fù)責(zé)人審核財務(wù)負(fù)責(zé)人審核 費用計劃內(nèi)
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