erp系統(tǒng)中的資金管理(專業(yè)版)
【正文】 因此這筆業(yè)務(wù)會對資金管理產(chǎn)生影響，但此時還沒有形成現(xiàn)金流。與此同時，資金管理模塊需要對所有的科目進(jìn)行上述的分層。我們將在下一期的文章中介紹如何利用ERP中的資金管理概念實(shí)時生成《現(xiàn)金流量表》。除了人們熟知的MRP等管理工具之外，ERP為企業(yè)資金管理領(lǐng)域也提供了豐富的分析工具。即便是股份制企業(yè)，可以通過公開市場籌措到大量資金，但是面對資本市場，卻仍然存在一個投資回報的問題。ERP系統(tǒng)中資金管理對會計(jì)科目的分層使之相對于其他會計(jì)軟件確立了絕對的優(yōu)勢：即不需要任何人工分析，系統(tǒng)自動實(shí)時生成《現(xiàn)金流量表》。它對應(yīng)《現(xiàn)金流量表 指南》中計(jì)算各表項(xiàng)時的調(diào)整項(xiàng)。在上述流程運(yùn)轉(zhuǎn)中，有些業(yè)務(wù)行為需要用會計(jì)的語言記錄下來，如銷售環(huán)節(jié)的開票，發(fā)貨，收款以及采購環(huán)節(jié)的收貨，發(fā)票校驗(yàn)和付款。7 / 7。同樣的，銷售合同必須經(jīng)過銷售發(fā)貨和財(cái)務(wù)部開票等步驟，風(fēng)險管理部門根據(jù)公司政策進(jìn)行催款和對帳，最終收到貨款。應(yīng)收應(yīng)付層 雖然稱為應(yīng)收應(yīng)付層，但它不僅包含應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款，而且還包含預(yù)收和預(yù)付帳款，其他應(yīng)收和應(yīng)付款，應(yīng)收和應(yīng)付票據(jù)等科目。但在資金管理中對于會計(jì)科目存在另一種視角。降低庫存的一個主要目的就是盤活資金。集成環(huán)境下的資金管理ERP的一個重要特點(diǎn)是集成。比如產(chǎn)品銷售收入代表了現(xiàn)金流入的起源，固定資產(chǎn)，庫存商品代表了現(xiàn)金流出的起源。如圖二所示，在資金管理的上方是ERP中業(yè)務(wù)和物流(L
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