【正文】 （ 3）網(wǎng)絡(luò)貨幣，該類電子貨幣的發(fā)行主體主要是網(wǎng)絡(luò)服務(wù)提供商，其不僅發(fā)行電子貨幣，而且其本身還提供用其電子貨幣消費(fèi)的商品或服務(wù)。 鑒于許霆是在偶然發(fā)現(xiàn)柜員機(jī)出現(xiàn)異常后臨時(shí)起意犯罪、只是利用柜員機(jī)的故障通過(guò)持卡取款的方式實(shí)施犯罪等特殊情況，其犯罪的主觀惡性、犯罪情節(jié)和社會(huì)危害性的嚴(yán)重程度要比有預(yù)謀盜竊或采取破壞性手段盜竊柜員機(jī)內(nèi)的資金輕，雖然許霆沒(méi)有減輕處罰的法定情節(jié)，但依照刑法罪責(zé)刑相適應(yīng)的基本原則，仍可對(duì)其在法定刑以下量刑。 非法集資需同時(shí)具備“四個(gè)條件”：（一）未經(jīng)有關(guān)部門(mén)依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營(yíng)的形式吸收資金；（二）通過(guò)媒體、推介會(huì)等途徑向社會(huì)公開(kāi)宣傳；（三）承諾在一定期限內(nèi)還本付息；（四）向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金 ——個(gè)人向 30人以上吸收存款；單位向 150人以上吸收存款。即必須是經(jīng)過(guò)許可的商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)。 （五）商業(yè)銀行與客戶的關(guān)系 客戶泛指在商業(yè)銀行開(kāi)有賬戶與銀行有存款、貸款、拆借等交易或通過(guò)銀行與第三方進(jìn)行結(jié)算支付交易以及接受銀行其他服務(wù)的自然人、法人和其他組織。 職責(zé)四：金融監(jiān)督和管理（第五章） 如第三十二條，中國(guó)人民銀行有權(quán)對(duì)金融機(jī)構(gòu)以及其他單位和個(gè)人的下列行為進(jìn)行檢查監(jiān)督 : (一 )執(zhí)行有關(guān)存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為； (二 )與中國(guó)人民銀行特種貸款有關(guān)的行為； (三 )執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為； (四 )執(zhí)行有關(guān)銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、銀行間債券市場(chǎng)管理規(guī)定的行為； ．．．．．． 反洗錢(qián)法 《 中華人民共和國(guó)反洗錢(qián)法 》 自2020年 1月 1日起施行。 中國(guó)人民銀行在國(guó)務(wù)院領(lǐng)導(dǎo)下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)金融穩(wěn)定。 職責(zé)二：貨幣政策的制定與實(shí)施 貨幣政策的概念、特征和組成 貨幣政策目標(biāo) 貨幣政策工具 《 中國(guó)人民銀行法 》 第 23 條 貨幣政策保障制度 貨幣政策的概念、特征和組成 所謂貨幣政策，是指中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)所采取的各種控制和調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量或信用量，進(jìn)而影響宏觀經(jīng)濟(jì)的方針、政策和措施的總稱。 銀行法體系 銀行法體系（一）： 銀行組織法 銀行業(yè)務(wù)法 銀行調(diào)控法 銀行監(jiān)管法 銀行法體系（二）： 中國(guó)人民銀行法 商業(yè)銀行法 政策性銀行法 銀行業(yè)監(jiān)管法 商業(yè)銀行法 《 中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法 》 第一章 總則 第二章 商業(yè)銀行的設(shè)立和組織機(jī)構(gòu) 第三章 對(duì)存款人的保護(hù) 第四章 貸款和其他業(yè)務(wù)的基本規(guī)則 第五章 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 第六章 監(jiān)督管理 第七章 接管和終止 第八章 法律責(zé)任 第九章 附則 （二）商業(yè)銀行的類型、組織形式和治理結(jié)構(gòu) 商業(yè)銀行的類型： A、國(guó)有商業(yè)銀行 B、股份制商業(yè)銀行 C、專業(yè)性商業(yè)銀行 D、合作制商業(yè)銀行 商業(yè)銀行的組織形式： （ 1）有限責(zé)任公司 （ 2）股份有限公司 商業(yè)銀行的組織體制： （ 1）單元制 （ 2）分支行制 （ 3）集團(tuán)制（控股公司制） （ 4）連鎖制 我國(guó) 《 商業(yè)銀行法 》 第 19條：分支行制 商業(yè)銀行的治理結(jié)構(gòu)： 主要依據(jù)： （ 1） 《 股份制商業(yè)銀行公司治理指引 》 （ 2） 《 股份制商業(yè)銀行獨(dú)立董事和外部監(jiān)事制度指引 》 （ 3） 《 上市公司治理準(zhǔn)則 》 （ 4） 《 國(guó)有重點(diǎn)金融機(jī)構(gòu)監(jiān)事會(huì)暫行條例 》 （三）商業(yè)銀行的設(shè)立、變更和 終止 商業(yè)銀行的設(shè)立 A、許可設(shè)立原則 B、設(shè)立條件 C、設(shè)立程序 商業(yè)銀行的變更 A、注冊(cè)事項(xiàng)變更 B、組織體變更：合并和分立 《 中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法 》 第二十四條 商業(yè)銀行有下列變更事項(xiàng)之一的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)： （一）變更名稱； （二）變更注冊(cè)資本； （三）變更總行或者分支行所在地； （四）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍； （五）變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東； （六）修改章程； （七）國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。 商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原則三 《 商業(yè)銀行法 》 第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)保障存款人的合法權(quán)益不受任何單位和個(gè)人的侵犯。 （續(xù) 1） 最高人民法院 《 關(guān)于企業(yè)相互借貸的合同出借方尚未取得的約定利息人民法院如何裁決問(wèn)題的解答 》 中明確規(guī)定：：“對(duì)企業(yè)之間相互借貸的出借方或者名為聯(lián)營(yíng)實(shí)為借貸的出借方尚未取得的約定利息，人民法院應(yīng)依法向借款方收繳。 信用卡風(fēng)險(xiǎn)與防范 惡意透支的風(fēng)險(xiǎn) 持卡人的信用風(fēng)險(xiǎn) 不法分子冒用、詐騙的風(fēng)險(xiǎn) 特約單位不按規(guī)定程序操作的風(fēng)險(xiǎn) 持卡人保管和使用不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn) 許霆盜竊案 根據(jù) 《 刑法 》 第 264條的規(guī)定，對(duì)于以非法占有為目的，秘密地竊取數(shù)額較大的公私財(cái)物的行為，“數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金或者沒(méi)收財(cái)產(chǎn)”。 （ 4）從形態(tài)和幣值看，傳統(tǒng)貨幣屬于實(shí)物貨幣，其物理形態(tài)和幣值被嚴(yán)格固化，因而屬于不可分物，而電子貨幣屬于虛擬貨幣，不具有固化的物理形態(tài)，其幣值在空間上可以無(wú)限分割，可以隨時(shí)滿足任何數(shù)量單位的交易支付。 八、社會(huì)保障法 （一）社會(huì)保障法概述 社會(huì)保障的制度價(jià)值 強(qiáng)制性、保障性、互濟(jì)性、多層次性 社會(huì)保障法的調(diào)整對(duì)象 政府機(jī)關(guān)之間的關(guān)系 政府與社會(huì)成員之間的關(guān)系 政府與社會(huì)組織之間的關(guān)系 社會(huì)組織與公民之間的關(guān)系 公民之間的關(guān)系 （二）社會(huì)保險(xiǎn)法 《 中華人民共和國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)法 》 （ 2020年 10月