【正文】 村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該利用自己的地域優(yōu)勢，了解當(dāng)?shù)刂攸c(diǎn)發(fā)展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的相關(guān)政策和規(guī)定，同時與當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)合作組織積極接觸，認(rèn)真了解農(nóng)戶金融需求特點(diǎn)，針對不同需求的農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)，探索和開發(fā)適合他們的個性化產(chǎn)品 。 從涉農(nóng)貸款的組成結(jié)構(gòu)來看，農(nóng)村企業(yè)及各類經(jīng)濟(jì)組織貸款占比最大，為%，余額為 億元；其次為農(nóng)戶貸款，占比為 %，余額為 億元；城市企業(yè)及各類組織涉農(nóng)貸款無余額。 由此可知，呂梁市的涉農(nóng)貸款主要是依靠農(nóng)村信用社、工商銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)業(yè)銀行來完成的，這四個金融機(jī)構(gòu)發(fā)放金融貸款占涉農(nóng)貸款總額的比例達(dá)到了80%以上。 （ 2）監(jiān)管的難度比較大 首先，由于村鎮(zhèn)銀行大多設(shè)在縣域范圍內(nèi)，由于基層監(jiān)管機(jī)構(gòu)大多設(shè)在地市級中心城市，縣域監(jiān)管資源嚴(yán)重匱乏，隨著監(jiān)管半徑的逐步擴(kuò)大，導(dǎo)致對村鎮(zhèn)銀行實(shí)施現(xiàn)場檢查和實(shí)地調(diào)查難度加大，有效監(jiān)管面臨巨大的挑戰(zhàn)。 其次，中央財政對農(nóng)行、農(nóng)村信用合作社等發(fā)放農(nóng)業(yè)貸款進(jìn)行貼息，但對村鎮(zhèn)銀行發(fā)放貸款并未明確規(guī)定進(jìn)行貼息，央行支農(nóng)再貸款、委托貸款、貼息貸款等優(yōu)惠政策也未向村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行傾斜。加快建立存款保險制度”居于重要位置隱性存款保險是指一國雖然未公開建立顯性存款保險制度，但基于過往的政府行為或聲明，公眾預(yù)期當(dāng)銀行失敗時政府會采取行動來保護(hù) 存款人利益。最后，村鎮(zhèn)銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)太少，現(xiàn)代化科技手段缺乏，而且沒有加入銀聯(lián)，農(nóng)民存貸款可選擇的網(wǎng)點(diǎn)有限，這限制了村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)發(fā)展，同時也為村鎮(zhèn)銀行的吸儲形成了障礙。部分村鎮(zhèn)銀行無意“高風(fēng)險、高成本、低收益”的三農(nóng)業(yè)務(wù)，而將目光放在貸款金額比較大的小企業(yè)主及出口企業(yè)上，集中鎖定大客戶和高端客戶，從而出現(xiàn)“壘大戶、傍大款”的局面，其行 為某種程 度上已經(jīng)背離了既定經(jīng)營理念，并逐漸偏離服務(wù)“三農(nóng)”的主要宗旨。該理論包括三個核心原理 : 1)確立了 “金融是一種資源 ,是一種社會資源 ,是一國的戰(zhàn)略性稀缺資源”的原理。于是 ,繼羅納德 ?麥金農(nóng)和愛德華 ?肖之后 ,巴桑特 ?卡普爾 (Kapur, 1976)、維森特 ?加爾比斯 (Galbis,1977)、馬科斯韋爾 . (Fry, 197 1980)、楊帕爾 ?李 (Lee, 1980)和唐納德 .馬西森 (Mathieson, 1980)等人基于羅納德 ?麥金農(nóng)和愛德華 ?肖的分析框架 ,相繼提出了一些邏輯嚴(yán)密、論證規(guī)范的金融抑制模型 ,對其理論也進(jìn)行了擴(kuò)展。如果村鎮(zhèn)銀行自身都生存不了 ,就談不上可持續(xù)發(fā)展的問題。 可持續(xù)發(fā)展相關(guān)概念 可持續(xù)發(fā)展的含義 可持續(xù)發(fā)展 (Sustainable Development) 一詞起源于生態(tài)學(xué)。政府的過度管制忽視了農(nóng)民的儲蓄能力 ,缺乏動員農(nóng)村儲蓄的機(jī)制 ,一定程度上扭曲了農(nóng)村金融市場的供求。資金來源單一 ,股東之間的協(xié)調(diào)配合度不夠 。 2021年 Berger、Hasan 和 Klapper 剖析 49 個國家 1994 年至 2021 年的數(shù)據(jù)。村鎮(zhèn)銀行按照“扎根農(nóng)村、面向農(nóng)業(yè)、服務(wù)農(nóng)民”的原則 ,在經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)設(shè)立 ,拓展了各類資金流向農(nóng)村的渠道 ,增加了對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的資金支持 ,在一定程度上解決了我國農(nóng)村資金緊張的問題 ,緩解了農(nóng)村金融的貧血癥。但是村鎮(zhèn)銀行作為一個新生事物 ,涉及到的很多問題都沒有具體公布的數(shù)據(jù) ,因此對于村鎮(zhèn)銀行的數(shù)據(jù)收集具有一定的難度。 研究內(nèi)容和方法 研究內(nèi)容 本文分為三大部分 :緒論、正文、結(jié)論 ,具體可分為 5 章 : 第一章緒論部分主要闡述研究背景、研究框架、研究方法 ,說明構(gòu)建村鎮(zhèn)銀行的 理論基礎(chǔ) :金融深化理論和三種農(nóng)村金融發(fā)展理論 ,并總結(jié)國內(nèi)外的研究現(xiàn)狀。但是近幾年來 ,國有商業(yè)銀行實(shí)行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)移 ,分支機(jī)構(gòu)逐漸從農(nóng)村地區(qū)撤離 ,而原本應(yīng)該大力發(fā)揮金融支農(nóng)作用的農(nóng)村信用社卻在利潤的驅(qū)使下將農(nóng)村資金投放到城鎮(zhèn)地區(qū) ,致使農(nóng)村資金大量外流 ,存在十分嚴(yán)重的“虹吸”現(xiàn)象 ,這使得原 本資金醫(yī)乏的農(nóng)村地區(qū)雪上加霜。哈爾濱商業(yè)大學(xué)畢業(yè)論文 I 哈爾濱商業(yè)大學(xué)畢業(yè)論文 我國村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展研究 學(xué) 生 姓 名 指 導(dǎo) 教 師 專 業(yè) 金融工程 學(xué) 院 金融學(xué)院 2021 年 03 月 27 日 哈爾濱商業(yè)大學(xué)畢業(yè)論文 II Harbin University of Commerce Graduation Thesis The sustainable development of village Banks of our country Student Supervisor Specialty Finance Engineering School School of Finance 2021041 哈爾濱商業(yè)大學(xué)畢業(yè)論文 III 摘 要 “三農(nóng)”問題關(guān)系我國改革開放和社會主義現(xiàn)代化建設(shè)全局。因此組建多元化的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu) ,完善農(nóng)村金融體系 ,構(gòu)建競爭性的農(nóng)村金融市場任重而道遠(yuǎn)。 第二章 對村鎮(zhèn)銀行的概念特征進(jìn)行敘述。本文通過各 種途徑收集有關(guān)具體數(shù)據(jù) ,主要途徑包括網(wǎng)絡(luò)、書籍、參考文獻(xiàn)。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立還可以彌補(bǔ)商業(yè)銀行撤離農(nóng)村□地區(qū)所形成的空白 ,解決國有商業(yè)銀行貸款因門檻高、審批嚴(yán)格、手續(xù)繁瑣而對“三農(nóng)”支持不足的問題 ,有利于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的更好發(fā)展。 在社區(qū)銀行與大銀行的差異方面 ,Bergeramp。產(chǎn)品的設(shè)計與一般的商業(yè)銀行雷同 ,不能滿足多樣化的需求 ,而一般貸款都需要農(nóng)戶提供抵押品或是擔(dān)保 ,農(nóng)戶很難拿出 ,也就難以取得貸款 。尤其是政府組建的政策性金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)明顯的低貸款回收率 ,機(jī)構(gòu)的發(fā)展能力非常弱。生態(tài)學(xué)家從自然資源極其發(fā)利用程度間的平衡角度提出 ,即所謂“生態(tài)可持續(xù)”。商業(yè)的可持續(xù)發(fā)展主要從經(jīng)營績效、業(yè)務(wù) 展、客戶、員工、風(fēng)險控制、支農(nóng)效果等方面衡量其可持續(xù)發(fā)展能力。在這方面做出主要貢獻(xiàn)的是新加坡國立大學(xué)卡普爾教授以及國際貨幣基金 組織的經(jīng)濟(jì)學(xué)方面專家馬西森。白欽先教授提出并系統(tǒng)闡述的“金融資源觀” ,將金融資源分成三個層次 :①基礎(chǔ)性核心金融資源 ,即貨幣和貨幣資金 。 比如 2021 年 9 月湖北黃岡蘄春中銀富登村鎮(zhèn)銀行有貸款客戶 1300 戶，基本完成了該行全年客戶量的目標(biāo)，其中涉農(nóng)貸款客戶占比僅為 30%，支持“三農(nóng)”力度遠(yuǎn)不及預(yù)期。 （ 3）法人治理上的困惑 雖然村鎮(zhèn)銀行據(jù)《公司法》和監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行法人治理建設(shè)，但一方面，股東設(shè)置的硬性規(guī)定必然導(dǎo)致其法人治理模式無法真正實(shí)現(xiàn)其自然匹配的合理性和科學(xué)性。長期以來，我國沒有以法律形式明確對存款權(quán)益的具體保障，沒有建立存款保障基金或存款保險機(jī)構(gòu)，也沒有明確規(guī)定金融機(jī)構(gòu)是否受到保護(hù)，更沒有明確保護(hù)方式和程度。 再次，村鎮(zhèn)銀行的利率定價、呆帳核銷、農(nóng)村信用社的中央銀行票據(jù)置換以及不良資 產(chǎn)處置等相關(guān)政策等沒有做出明確規(guī)定，不具備可操作性。 其次，村鎮(zhèn)銀行經(jīng)營管理方式的多樣化進(jìn)一步增加了監(jiān)管難度。其中，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)業(yè)銀行涉農(nóng)貸款占總額比例分別為 %和 %。 從涉農(nóng)貸款質(zhì)量來看，涉農(nóng)不良貸款余額及占比實(shí)現(xiàn)雙下降。村鎮(zhèn)銀行可以根據(jù)自身實(shí)力并結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，有針對性的進(jìn)行金融創(chuàng)新，例如對農(nóng)民專業(yè)合作社的社員貸款時可以要求專業(yè)合作社提供擔(dān)保，積極開發(fā)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化企業(yè)聯(lián)保貸款， 公司 +基地 +農(nóng)戶貸款，中小企業(yè)抵押擔(dān)保貸款等特色貸款業(yè)務(wù)，探索農(nóng)戶住房、宅基地使用權(quán)、農(nóng)村土地承包權(quán)等創(chuàng)新業(yè)務(wù)。村鎮(zhèn)銀行應(yīng)該堅持金融創(chuàng)新，增強(qiáng)金融服務(wù)的針對性和有效性，進(jìn)一步提高自身競爭性和服務(wù)水平。分縣（市）來看，全市 13 個縣（市、區(qū)）涉農(nóng)貸款增幅高于（或等于）各項貸款增幅。其他金融機(jī)構(gòu)涉農(nóng)貸款總額所占比例不足 20%，特別是村鎮(zhèn)銀行當(dāng)月涉農(nóng)貸款為 9591 萬元，其中興縣匯澤村鎮(zhèn)銀行涉農(nóng)貸款比上月還減少 30 萬元。監(jiān)管法律體 系的不完善已經(jīng)成為村鎮(zhèn)銀行健康持續(xù)發(fā)展的一個障礙。在營業(yè)稅、所得稅方面，由于村鎮(zhèn)銀行是獨(dú)立法人，其營業(yè)稅率參照商業(yè)銀行 5%的標(biāo)準(zhǔn)，而農(nóng)村信用合作社僅為 %，相比于村鎮(zhèn)銀行較低，并且農(nóng)信社還可以享受到相關(guān)減免所得稅的優(yōu)惠。其中“加快建立金融安全網(wǎng)，建立風(fēng)險處置的長效機(jī)制。 另一方面，村鎮(zhèn)銀行大多設(shè)立于廣大的農(nóng)村地區(qū)，雖然具有得天獨(dú)厚的本土優(yōu)勢，也稱是農(nóng)民自己的銀行，但由于這些地區(qū)受地域自然條件和開放程度等限 制，并且農(nóng) 民收入水平較低，節(jié)余資金較少，農(nóng)村中小型企業(yè)閑置資金也非常有限，在客觀上制約了村鎮(zhèn)銀行儲蓄存款余額的增長。而農(nóng)民作為弱勢群體，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)的先天弱質(zhì)性，受自然氣候條件和市場條件的影響巨大，并且我國農(nóng)業(yè)保險嚴(yán)重不足，那些村鎮(zhèn)銀行在利益的驅(qū)使下會尋求新的符合自身發(fā)展的市場定位。就要保證和諧的金融生態(tài)環(huán)境 [59]。當(dāng)然其理論也存在不足之處 ,比如在體系上比較粗糖 ,很多觀點(diǎn)停留在經(jīng)驗(yàn)水平上 ,理性分析尚顯不夠 ,金融抑制模型過于簡單等。 本文所研究的村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展 ,主要包括兩方面 的內(nèi)容 : 一是從自身條件而言 ,強(qiáng)調(diào)商業(yè)上的可持續(xù)發(fā)展 ,即合理的配置村鎮(zhèn)銀行的資金、信貸、人力、機(jī)構(gòu) ,實(shí)現(xiàn)良序循環(huán)和有序利用 ,這是維持可持續(xù)性的重要前提之一 ,是村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的根基。該理論強(qiáng)調(diào)了市場的作用 ,能為村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展提供一定的指導(dǎo)建議。張小琴認(rèn)為(2021) [3]農(nóng)村地區(qū)沒有有效的抵押物 ,金融機(jī)構(gòu)的壞賬現(xiàn)象嚴(yán)重。村鎮(zhèn)銀行在實(shí)際經(jīng)營過程中并不 是將中小企業(yè)和農(nóng)戶放在第一位 ,而是偏向于為專業(yè)大戶提供貸款 ,“貸大不貸小” 。代表性實(shí)證分析有 2021年 Keeton、 Harvey和 willis分析 2021年美國社區(qū)銀行和經(jīng)濟(jì)的數(shù) 據(jù)。黑龍江省村鎮(zhèn)銀行可持續(xù)發(fā)展的研究成果 ,對于完善村鎮(zhèn)銀行、實(shí)現(xiàn)健康良序發(fā)展具有積極的實(shí)踐意義 : 一是為農(nóng)村地區(qū)注入了 新鮮血液” 。 本文在定量分析的基礎(chǔ)進(jìn)行定性分析 ,定性分析和定量分析相結(jié)合 ,使得對村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀和問題分析更為全面和深入。 同時借鑒國外成功的鄉(xiāng)村銀行案例 ,對我國村鎮(zhèn)銀行發(fā)展尤其是不同地區(qū)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展模式進(jìn)行深入研究。我國廣大農(nóng)村地區(qū)農(nóng)民收入很低 ,國家財政對農(nóng)民的補(bǔ)貼投入可謂杯水車薪 ,這就需要農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)揮自身作用 ,承擔(dān)起信貸資金供給的重任。在總結(jié)國內(nèi)外相關(guān)研究成果的基礎(chǔ)上，深入分析了作為新生事物的我國村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展現(xiàn)狀，運(yùn)用比較分析法、案例分析法及財務(wù)分析法將其與其他金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行比較；客觀、全面地討論了村鎮(zhèn)銀行發(fā)展過程中出現(xiàn)的諸如市場定位、自身經(jīng)營管理、配套制度與措施、外部服務(wù)環(huán)境及金融監(jiān)管等方面的問題，同時積極借鑒國外成功經(jīng)驗(yàn)，在上述分析研究的基礎(chǔ)上提出了促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行健康持續(xù)發(fā)展的建議 關(guān)鍵詞 ： 村鎮(zhèn)銀行 ； 農(nóng)村金融 ； 發(fā)展問題 ； “三農(nóng)” 哈爾濱商業(yè)大學(xué)畢業(yè)論文 IV Abstract SAN nong problem to China39。 2021 年銀監(jiān)會發(fā)布放寬農(nóng)村商業(yè)銀行準(zhǔn)入條件的意見 ,并在 6 個省開展村鎮(zhèn)銀行試點(diǎn) 。村鎮(zhèn)銀行是一個新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu) ,和一般的商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社和同為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的農(nóng)村資金互助社與貸款公司不盡相同 ,具有自己親民化、基層化的特征 ,這也就決定了村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營目標(biāo)和市場定位。 研究目的和意義 研究目的 農(nóng)村金融是現(xiàn)代農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的中心。 二是有利于競爭性農(nóng)村金融市場的構(gòu)建。Uden(2021)提出了“小銀行優(yōu)勢”假說 ,認(rèn)為小銀行善于處理軟數(shù)據(jù) ,和大銀行相比 ,向信息不透明的中小企業(yè)進(jìn)行的融資占大多數(shù)。同時村鎮(zhèn)銀行外部經(jīng)營環(huán)境不佳 ,缺少配套的制度建設(shè)和措施 ,加大了村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營風(fēng)險①。 農(nóng)村融資論指導(dǎo)設(shè)立農(nóng)村政策性金融機(jī)構(gòu) ,在一段時間內(nèi)促進(jìn)了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的復(fù)蘇 ,但僅僅授之以魚 不授之以漁的理念不能從根本上解決農(nóng)村融資困難的問題。另一種可持續(xù)發(fā)展觀是社會可持續(xù)發(fā)展觀 ,將可持續(xù)發(fā)展定義為“在生存于不超出維持生態(tài)系統(tǒng)涵容能力之情況下 ,改善人類的生活品質(zhì)”。 二是從外部條件而言 ,強(qiáng)調(diào)環(huán)境可持續(xù) ,主要包括政策環(huán)境、法律環(huán)境、制度環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境、信用環(huán)境以及社會環(huán)境的可持續(xù)。他們各自所建立的數(shù)學(xué)模型和研究方法將羅納德 ?麥金農(nóng)和愛德華 ?肖的靜態(tài)分析發(fā)展成為動態(tài)分析 ,特別是其代表性理論模型卡普爾 ——馬西森開放經(jīng)濟(jì)模型 ,成為他們對金融深化理論的主要貢獻(xiàn)。②實(shí)體性中間金融資源 ,即金融組織與金融工具及其運(yùn)行法規(guī)、金融人才與金融意識等 。重慶市大足匯豐村鎮(zhèn)銀行 2021 年 6 月末貸款余額為 2649 萬元，全都為公司類抵押貸款，沒有任何農(nóng)戶貸款，其業(yè)務(wù)沒有深入到村鎮(zhèn)，資金主要流向縣城的其它類型企業(yè)。雖然允許