【正文】 對(duì)此，創(chuàng)新教育培訓(xùn)機(jī)制迫在眉睫。對(duì)大額貸款的審核要實(shí)行集體研究，不能流于形 式，可實(shí)行“票決制”，要明確貸與不貸的理由、貸款種類、期限、方式、額度、利率等方面的意見。對(duì)重點(diǎn)客戶派駐客戶經(jīng)理，定期了解客戶經(jīng)營(yíng)狀況和資信情況的變化，檢查和掌握貸款使用與還款計(jì)劃執(zhí)行情況：當(dāng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)征兆時(shí)，提前收回或部分收回貸款，追加擔(dān)保人，追加資產(chǎn)抵押。三是運(yùn)用定性和定量的分析方法，對(duì)貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)因素（政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等）、風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)及風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行識(shí)別和測(cè)定，它是貸前調(diào)查、審查的重要內(nèi)容。要根據(jù)利益一致，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，選擇適當(dāng)?shù)馁J款方式，提高質(zhì)押、抵押、保證貸款比重，優(yōu)化貸款的信用形態(tài)結(jié)構(gòu)。一是對(duì)因政府行為導(dǎo)致的信貸風(fēng)險(xiǎn)，要按照誰出政策誰負(fù)責(zé)的原則，建立補(bǔ)償機(jī)制，有效控制政策風(fēng)險(xiǎn)。四是信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的技術(shù)方法比較落后，當(dāng)前信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理仍然停留在以定性分析為主的階段，定量分析還處在剛剛起步階段。農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)包含兩個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，一 個(gè)是自然風(fēng)險(xiǎn)，另一個(gè)是價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，由于目前我國(guó)的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)徘徊不前，導(dǎo)致信用社隱含的農(nóng)業(yè)貸款面臨風(fēng)險(xiǎn) 。二是風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)區(qū)域多樣化。 一、對(duì)信用改革時(shí)期信貸風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成與特點(diǎn)的基本認(rèn)識(shí) 當(dāng)前，農(nóng)村信用社的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要由政府政策風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)、信用社操作風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)構(gòu)成，在改革期分別呈現(xiàn)出不同的特點(diǎn)。由于業(yè)務(wù)特殊性，這些管理制度和操作規(guī)程的建立和完善缺乏現(xiàn)成的可以學(xué)習(xí)的答案，必將經(jīng)過學(xué)習(xí)和摸索的過程，這意味著操作風(fēng)險(xiǎn)的加大。二是沒有建立起適用于貸戶特點(diǎn)的 信用評(píng)級(jí)制度，難以作為信貸決策的重要依據(jù)。要以科學(xué)的信貸發(fā)展戰(zhàn)略為基礎(chǔ)，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，塑造先進(jìn)的具有信用社特色的信貸文化，促進(jìn)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度的落實(shí)。一是貸款發(fā)放前，要建立科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，對(duì)貸款對(duì)象進(jìn)行可行性考察，對(duì)貸款對(duì)象的資產(chǎn)與負(fù)債進(jìn)行監(jiān)測(cè)評(píng)定，測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度，為正確決策貸款投向、投量提供依據(jù)。 （五）提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別預(yù)測(cè)水平，完善信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制?？蛻粜庞玫燃?jí)評(píng)判應(yīng)當(dāng)綜合考慮客戶守信程度和客戶財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度、客戶 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)程度三個(gè)層次因素，最大限度地揭示信貸客戶的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)程度、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)程度和道德風(fēng)險(xiǎn)程度，并綜合反映信貸客戶的貸款安全性類別。貸款發(fā)放主要是接收客戶申請(qǐng)，提出貸款建議，并具體負(fù)責(zé)對(duì)貸款業(yè)務(wù)的日常監(jiān)督、檢查和催收。在信用社外部，可建立信用社貸款司法監(jiān)督制。根據(jù)審貸分離原則，對(duì)貸款運(yùn)作的不同環(huán)節(jié)，將貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查等職能分解為貸款調(diào)查崗、貸款審查崗、貸款審批崗、貸款監(jiān)督崗、貸款檢查崗，調(diào)查崗由貸款責(zé)任人擔(dān)任，審查崗由各社信貸員擔(dān)任（信貸員是貸款責(zé)任人時(shí)，由各社主任作為審查人），審批崗由各社貸款管理小組承擔(dān)（貸款責(zé)任人在授權(quán)范圍內(nèi)的貸款，審批崗由各社主任擔(dān)任），監(jiān)督崗由各社委派會(huì)計(jì)承擔(dān)，檢查崗由聯(lián)社貸款檢查組、業(yè)務(wù)科、稽核科和指定的信貸檢查專班及管片（戶）責(zé)任人或貸款責(zé)任人共同承擔(dān)，并明確各自職責(zé)。三是完善貸款管理制度，改進(jìn)信貸管理手段。若催收無效，在有效追索期內(nèi)立即采取法律行動(dòng)，對(duì)抵押物的接管要迅速，或盡快采取其他資產(chǎn)保全措施，直至有效地全部收回貸款本息。 （六）建立風(fēng)險(xiǎn)抗衡機(jī)制，提高貸款抗險(xiǎn)能力。首先，在信用社內(nèi)部建立貸款管理小組，建 立和完善風(fēng)險(xiǎn)管理辦法，制定科學(xué)的貸款操作程序，對(duì)發(fā)放貸款要根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度劃分審批權(quán)限，同時(shí)以第一責(zé)任人建立貸款效益責(zé)任制檔案，貸款放出后，貸款責(zé)任人要根據(jù)借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況隨時(shí)記入檔案，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向貸款小組匯報(bào)，以 便及時(shí)采取防范或補(bǔ)救措施。四是著眼于開辦新業(yè)務(wù)的需要，加強(qiáng)對(duì)有關(guān)領(lǐng)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況的調(diào)查研究，進(jìn)行詳細(xì)的可行性論證，制定完善的貸款政策，穩(wěn)步推進(jìn)。各個(gè)崗位在管理上具有從屬關(guān)系，沒有專門的貸款風(fēng)險(xiǎn)控制與管理部門，審貸分離在執(zhí)行中大打折扣。但是，目前信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)管理面臨新的挑戰(zhàn)，難以適應(yīng)信用社改革時(shí)期信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的需要，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。四是隨著各商業(yè)銀行貸款普遍收緊，一些地方政府及其官員為了追逐地方利益和局部利益，利用手中掌握的資源和行政權(quán)力，對(duì)信用