【正文】 銀行貸款 清償能力分析 31 ⑴ 生存能力：本項目財務計劃現(xiàn)金流量表計算詳見附表 八 。所得稅 萬元。 ⑸ 工資及福利費： 萬元 /人年（ 150 人）。 財務管理，按會計法辦事。 （ 3）其它 資金 ： 50 萬元 ：指 正常事務往 來 、購買技術資料以及學術交流等方面費用開支。 ○7. 工程建設其它費用包含可研報告編制費、設計費、監(jiān)理費、招標費、建設單位管理費、培訓費等六項內容，各項費用的計取是在按照國家有關取費規(guī)定的基礎上，結合本項目的具體特點，按照各項目費用之和不超過工程建設費的 5%計取。項目執(zhí)行“中華人民共和國工業(yè)企業(yè)設計 “衛(wèi)生標準”的衛(wèi)生規(guī)范。 嚴格按照基本建設程序辦事。 ○5基地管理部：負責基地生產(chǎn)的安排管理、員工出勤、考核。因此大面積，規(guī)?；N植 核桃，不僅對生態(tài)環(huán)境 沒 有影響，相反，促進生態(tài)環(huán)境的改善，綠化 荒山，美化環(huán)境。 78 月： 防治病蟲害， 配合葉面施肥 9 月： 適期采收，追施基肥。 11 月 12 月 栽種幼苗，保苗促活 ，完成核桃 標準化 種植 示范基地 面積 20xx 畝。 項目建設內容及規(guī)模 項目生產(chǎn)基地面積 10000 畝，其中 示范基地 面積 20xx 畝。原則上盡量做到不修剪，對直立 枝或內膛枝采 用拉枝緩放 促果 新技術，調整樹體結構、平衡樹勢。 整形修剪 整形修剪是核桃栽培管理中一項重要的技術措施。栽苗 18 前注意收 聽天氣預報，下雨前 23 天 突擊 栽苗，并 澆坐 蔸 水，地 膜復蓋，保濕促活。 栽植 苗木質量直接關系到建園的成敗。 栽培密度 核桃 產(chǎn)量是由單位面積產(chǎn)量構成的，密度的大小，直接影響早實核桃 17 前期產(chǎn)量及經(jīng)濟效益。 該品種的特點是抗逆性強、適應性廣、抗病、抗旱、耐寒，豐產(chǎn)、品質優(yōu)良、 結果早，產(chǎn)量高。 加工廠建在茅竹鎮(zhèn)內。 建設原 則 因地制宜選擇良種，集中連 片 規(guī)模化種植，無公害生產(chǎn)標準 化 管理， 15 合作組織集約經(jīng)營 。 文化營銷 追溯核桃栽培 歷史，論 述核桃發(fā)展 趨向 ，宣傳核桃營養(yǎng)價值和藥用價值，深化人們對核桃的認識，從而達到提高核桃消費水平的目的。 20 世紀 60 年代我國核桃出口曾壟斷世界，出口量占到國際核桃市場 4050%，但到了70 年代后，美國核桃由于實現(xiàn) 了 良種化， 管理標準化，生產(chǎn)規(guī)?；?，產(chǎn)品 13 質優(yōu) ；從而 占據(jù) 了 國際核桃主要市場。 另外就是 長期受“南桔北蘋”政策的影響和約束 ， 有的領導干部思想一下轉不過彎來， 他們 是 隔岸觀火， 既不支持，也不反對，反正沒花一分錢 。按照規(guī)模化， 良 種化，標準化、 集約化 的要求 ， 加強萬畝核桃林的培育管護。 民族 主要為漢族，占99． 64％， 另有 瑤、壯、苗等 19 個民族。 自然資源狀況 項目區(qū)年均氣溫為 ℃，極端高溫為 38℃，極端低溫為 4℃，年均降雨量多在 20xx 毫米之間，年均日照 2668 小時，太陽輻射量為 千卡 /㎝ 2，無霜期 297 天，最長年份 327 天， 垂 直海拔 150m200m， 成土母質為 第四紀紅 壤土，土層深厚，土壤 肥 沃，呈酸性至 中性反應。 地理位置 項目區(qū)地理位置 座 落在湖南省的南部，地處北緯 26176。 項目建設的必要性 20xx 年農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)林業(yè)項目申報指南再次強調，重點扶持核桃、油茶、板栗、油橄欖、紅棗等木本糧油 植物。 項目實施后，它不僅可以帶動當?shù)剞r(nóng)民發(fā)展特色農(nóng)業(yè)，增加農(nóng)民收入，同時還可以帶動相關產(chǎn)業(yè)，如種植業(yè)，養(yǎng)殖業(yè)，包裝業(yè)，加工業(yè)，營銷業(yè)，運輸業(yè)，安排眾多的人員就業(yè)。 為落實中央 一號文件精神，該同志帶領當?shù)? 5 農(nóng)民創(chuàng)辦湖南省真乾堂核桃專業(yè)合作社， 20xx 年種植核桃 500 畝。 主要經(jīng)營：天然植物提取、生產(chǎn)及銷售；植物營養(yǎng)飲料生產(chǎn)及銷售；農(nóng)產(chǎn)品加工、園林花卉、經(jīng)濟林開發(fā)。 建設期限： 3 年 投資規(guī)模及資金來源 項目總投資為 萬元，其中：前期開發(fā)費用： 萬元，基礎建設 萬元，農(nóng)林 建 設 ： 萬元，廠房、設備： 645 萬元。 發(fā)展歷程：湖南 正乾堂生物科技有限公司，成立于 20xx 年 12 月 1 日。 萬噸易拉罐 飲料生產(chǎn)線一條，核桃榨油廠一座，核桃萃取生產(chǎn)線一條。 項目效益 工程建設完成，新增核桃經(jīng)濟林 10000 畝，年產(chǎn)核桃 5000 噸，深加工核桃油 2040 噸，產(chǎn)值 59160 萬元。產(chǎn)品質量符合 QS 食品標準，暢銷國內外。建設單位具有較強研發(fā)實力，除聘請二名高工外，還聘請食品檢測、加工技術 人員 5 人，其中食品工程師一名，化驗工程師一名，有熟練工人 20 人。 基于上述，綜合評價：建設項目 ，技術可行，經(jīng)濟效益顯著，社會效益明顯，環(huán)境效益突出， 其示范帶動輻射力強，產(chǎn)品社會需求量大，風險 6 系數(shù)為零。 永州 氣候溫暖， 陽光充足，紫外線強，雨量充沛，水利條件好，土地肥沃， 特別適宜核桃的正常生長發(fā)育。35ˊ ～ 112176。 特別是得天獨厚的自然條件是 “雨熱同季 ”，有利于核桃的正常生長發(fā)育。全國林業(yè)產(chǎn) 業(yè) 化 龍頭企業(yè)“金浩植物油有限公司” ， 主營全縣油茶 生 產(chǎn)， 發(fā)展訂單農(nóng)業(yè) 萬畝 ，訂單農(nóng)戶年平均增收 370 元。 選擇地理位置優(yōu)越，水利條件好，交通方便的宜林地帶造林，統(tǒng)籌規(guī)劃，集中連 片 。 ⑶ 對于領導重視問題，采取多做事，少說話 ，以點帶面，樣板引路，穩(wěn)步 發(fā)展的方法，爭取領導的支持 。 ：市場預測 資料顯示： 我國核桃產(chǎn)量人均占有量不足 ，除出口核桃仁與加工產(chǎn)品外，實際人均消費核桃堅果僅為 ，與美國人均核桃消費量 相比，不足 1/3。 基地營銷 按照生態(tài)農(nóng)業(yè)，觀光農(nóng)業(yè)，休閑農(nóng)業(yè)標準，建設高產(chǎn)高效示范基地，組織人員旅游參觀，擴大消費群體。 20xx 年底前完成 8000畝集中連片核桃規(guī)模化生產(chǎn)基地 建設。 栽植區(qū)劃分 栽植區(qū) 一般 50100 畝 劃為一片。 種苗 為減少種苗運輸成本和保證種苗質量，項目所需種苗 除從中國農(nóng)科院鄭州果樹研究所調進 10 萬株嫁接母本苗，建立母本采 穗 園外，其余所需種苗全部由湖南 省 真乾 堂 核桃專業(yè)合作社 培育 繁殖。為提高項目前期效益，栽植 密度采取計劃性密植，即幼樹成形接吻時，隔一行移植一行，這種密植栽培法不但可以明顯的提高核桃幼林的前期 經(jīng)濟效益，而且還為建園提供優(yōu)質大苗 種源。栽植的時間分春栽和秋栽。由于項目核桃園整土是用挖土機一次性 挖松 翻耕 ，因而在土肥水管理 中 ， 肥水管理 是 重點 。為避免 傷 流損失 ， 長期以來，我國的核桃修剪多在春季萌芽后（春剪）和 采收后落葉前 （秋剪）進行。 在防治措施上，根據(jù)不同生長發(fā)育階段，不同物候 期，制定不同的防治措施，主次分明，重點突出。土地平整等高撩壕；土壤改良，挖土機深翻一米 。 10 月 完成 萃取生產(chǎn)線建設工程。項目區(qū)的傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)是水稻種植。沒有污染源，環(huán)保部門支持項目建設。 ○8供銷部：負責原 材料采購和產(chǎn)品銷售。 財務管理 對項目資金實行專賬管理、?？顚Ｓ?，嚴禁挪用和擠占。 ○2. 該項目土建工程費 計算 系 數(shù) 采用湖南省各州市現(xiàn)行建筑造價擴大指標進 行估算；排灌溝渠襯砌采用當?shù)噩F(xiàn)行每延米投資擴大指標，曬坪、機耕道路面鋪設采用當?shù)噩F(xiàn)行每平方米投資擴大指標進行估算。產(chǎn)品開發(fā)有浙江大學生物化學研究所所長龔興國教授和香港科學院終身院士華堯中教授 ； 還有世界“雜交水稻之父”、中國工程院院士袁隆平先生擔任 集團公司農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化產(chǎn)品 28 開發(fā)高級顧 問 。 資金使用和管理 財 政 資金 財政 資金設立?？顜?，?？顚Ｓ?，限用于示范基地土地平整，水利灌溉設施、農(nóng)民工技術培訓、植苗、撫育、施肥等方面。 銷售（營業(yè)）收入、銷 售 （營業(yè)）稅金及 附加估算 （ 1）銷售（營業(yè)）收入： 產(chǎn)品銷售價格是根據(jù)當前國內市場情況并考慮同類產(chǎn)品的價格，以當前 國內市場已實現(xiàn)的價格為基礎，并預測到生產(chǎn)初 期 的市場價格確定。 ⑺ 營業(yè)費用、管理費用根據(jù)公司現(xiàn)有情況結合本項目估算。 財務盈利能力分析 ⑴ 總投資收 益率 %。貸款償還計算詳見附表九 不確定性分析 ⑴ 盈虧平衡分析 BEP(生產(chǎn)能力利用率 )= 固定成本營業(yè)收入 營業(yè)租金 不變成本 100%=% ⑵ 敏感性分析 當收入下降 5%時，財務指標情況 當成本增加 5%時，財務指標情況 會計收益率 內部收益率 IRR 獲利指數(shù) PI 靜態(tài)投資回收期 PP 動態(tài)投資回收期 從上表可以看出 ，在收入和成本之間，收入的變動對項目的影響更大一些 。 其高產(chǎn)高效的示范作用會激發(fā)山區(qū)農(nóng)民發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)的積極性。其根系發(fā)達，分布深廣，固定土址能力強，其生長速度 特快，一年栽苗，二年成林，其防止水土流失、保護生態(tài)環(huán)境的效應特別明顯，據(jù)有關部門測定：栽植核桃的荒山荒坡，年土址 侵蝕模數(shù)為 186370t/(hm2d),相當于荒山荒坡的 20%左