【正文】 、項(xiàng)目類型和轉(zhuǎn)貸銀行是否明確；(六)項(xiàng)目的領(lǐng)域和貸款規(guī)模是否符合貸款國(guó)或經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織(OECD)的要求；(七)貸款國(guó)需要的其他有關(guān)材料。在收到采購(gòu)公司招標(biāo)結(jié)果的上報(bào)文后，財(cái)政部在10個(gè)工作日內(nèi)以司函通知有關(guān)省級(jí)財(cái)政部門(mén)，并抄送中標(biāo)采購(gòu)公司。對(duì)無(wú)需與貸款國(guó)協(xié)商的項(xiàng)目，財(cái)政部在收到調(diào)整國(guó)別或撤銷(xiāo)申請(qǐng)后將及時(shí)提出意見(jiàn)，并復(fù)函省級(jí)財(cái)政部門(mén)。十一、日元貸款及500萬(wàn)美元以上項(xiàng)目的有關(guān)事宜。第二條 凡我行辦理的有關(guān)國(guó)家政府和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)向我國(guó)提供的政府優(yōu)惠貸款（包括贈(zèng)款）、混合貸款等轉(zhuǎn)貸（贈(zèng)）項(xiàng)目，均需通過(guò)項(xiàng)目評(píng)審部評(píng)審后，提交行項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)審議決定。第八條 我行對(duì)轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目的評(píng)審，應(yīng)依據(jù)以下有關(guān)文件和材料：１．轉(zhuǎn)貸申請(qǐng)表；２．借款人營(yíng)業(yè)執(zhí)照或法人資格證明；３．已經(jīng)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書(shū)、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告及批準(zhǔn)文件、國(guó)家計(jì)委和外經(jīng)貿(mào)部對(duì)利用外資方案的批復(fù)文件，有的項(xiàng)目需提供項(xiàng)目開(kāi)工報(bào)告批復(fù)文件及其他有關(guān)政府批準(zhǔn)文件；４．貸款條件的有關(guān)資料； ５．與外國(guó)政府貸款有關(guān)的商務(wù)合同或采購(gòu)清單；６．借款單位、保證人資信情況、財(cái)務(wù)狀況的有關(guān)證明資料；７．落實(shí)項(xiàng)目國(guó)內(nèi)配套條件和配套資金的有關(guān)證明文件、材料；８．項(xiàng)目還款資金來(lái)源情況的說(shuō)明材料；９．項(xiàng)目的還款保證或（和）有關(guān)抵押文件（意向書(shū)）；１０．省級(jí)以上計(jì)委出具的協(xié)調(diào)還款承諾函；１１．日本政府貸款轉(zhuǎn)貸項(xiàng)目，除以上文件、材料外，還需提交國(guó)家認(rèn)可的評(píng)估機(jī)構(gòu)的有關(guān)評(píng)估報(bào)告；１２．日本“黑字還流”貸款項(xiàng)目，除以上文件、材料外，還需提交項(xiàng)目概況表；１３．項(xiàng)目評(píng)審需要的其他材料。按國(guó)家現(xiàn)行規(guī)定和我行要求，對(duì)于項(xiàng)目貸款一般要求首先確立項(xiàng)目法人，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的建設(shè)和項(xiàng)目建成投產(chǎn)后的運(yùn)營(yíng)，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的借款和還本付息；新建項(xiàng)目的企業(yè)法人所有者權(quán)益與項(xiàng)目所需總投資的比例不得低于國(guó)家規(guī)定的投資項(xiàng)目的資本金比例。１．項(xiàng)目建議書(shū)及批準(zhǔn)情況。３．選定預(yù)測(cè)方法，進(jìn)行預(yù)測(cè)分析。項(xiàng)目的建設(shè)條件和生產(chǎn)條件的評(píng)價(jià)，是對(duì)擬建項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中和建成投產(chǎn)后的生產(chǎn)運(yùn)行過(guò)程中所必須的條件進(jìn)行評(píng)估。項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資和流動(dòng)資金投資，建設(shè)投資又包括固定資產(chǎn)投資、固定資產(chǎn)投資方向調(diào)節(jié)稅、無(wú)形資產(chǎn)投資、開(kāi)辦費(fèi)和建設(shè)期借款利息。本外幣資金的來(lái)源落實(shí)情況（借款單位自籌、財(cái)政撥款、法人投資、銀行貸款、實(shí)行股票、債券等方式）審查。經(jīng)營(yíng)成本＝總成本費(fèi)用－固定資產(chǎn)折舊費(fèi)及維簡(jiǎn)費(fèi)－攤銷(xiāo)費(fèi)－利息支出；審查《原材料、能源成本預(yù)測(cè)表》、《固定資產(chǎn)折舊預(yù)測(cè)表》、《無(wú)形及遞延資產(chǎn)攤銷(xiāo)預(yù)測(cè)表》及《總成本費(fèi)用估算表》、《單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本預(yù)測(cè)表》等基礎(chǔ)財(cái)務(wù)報(bào)表。銷(xiāo)售收入與銷(xiāo)售稅金的估算審查，應(yīng)重點(diǎn)審查《銷(xiāo)售收入與稅金預(yù)測(cè)表》?！督杩钸€本付息表》反映項(xiàng)目還款期內(nèi)各年的還本付息額和可用于還貸的資金來(lái)源情況，見(jiàn)附表四。采用經(jīng)濟(jì)實(shí)體信用擔(dān)保方式，主要對(duì)企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、經(jīng)濟(jì)實(shí)力、財(cái)務(wù)狀況、營(yíng)業(yè)執(zhí)照等進(jìn)行評(píng)審，確認(rèn)信用擔(dān)保資格，審查擔(dān)保能力。對(duì)于關(guān)系國(guó)計(jì)民生的重大項(xiàng)目、經(jīng)濟(jì)效益一般的基礎(chǔ)設(shè)備項(xiàng)目和市政項(xiàng)目、技術(shù)含量高的項(xiàng)目要重點(diǎn)進(jìn)行定性的國(guó)民經(jīng)濟(jì)評(píng)估——社會(huì)效益分析。貸款風(fēng)險(xiǎn)度數(shù)值越小，表明貸款的風(fēng)險(xiǎn)性越小。第四章 評(píng)審結(jié)論第三十六條 在對(duì)上述有關(guān)規(guī)定內(nèi)容進(jìn)行評(píng)審后，由項(xiàng)目評(píng)審人員完成評(píng)審報(bào)告，提出項(xiàng)目評(píng)審結(jié)論。附表：二 現(xiàn)金流量表單位：萬(wàn)元－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－ 序 ｜ ｜建設(shè)期｜投產(chǎn)期｜達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力期｜ 合｜ 項(xiàng) 目 ｜－－－｜－－－｜－－－－－－－－－｜號(hào) ｜ ｜１｜２｜３｜４｜ ５｜６｜……｜ｎ｜ 計(jì)－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－｜－｜－｜－｜－｜－－｜－｜－－｜－｜－－－－－｜ 生產(chǎn)負(fù)荷（％）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１ ｜ 現(xiàn)金流入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．１ ｜ 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．２ ｜ 回收固定資產(chǎn)余值 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．３ ｜ 回收流動(dòng)資金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２ ｜ 現(xiàn)金流出 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．１ ｜ 固定資產(chǎn)投資（含投資方向｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜ 調(diào)節(jié)稅）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．２ ｜ 流動(dòng)資金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．３ ｜ 經(jīng)營(yíng)成本 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．４ ｜ 銷(xiāo)售稅金及附加 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．５ ｜ 所得稅 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．６ ｜ 特種基金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜３ ｜ 凈現(xiàn)金流量（１－２）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜４ ｜ 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜５ ｜ 所得稅前凈現(xiàn)金流量 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜（３＋２．５＋２．６）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜６ ｜ 所得稅前累計(jì)凈現(xiàn)金流量 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－所得稅后 所得稅后計(jì)算指標(biāo)：財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（％）（％）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ｉ＝＿＿＿＿＿＿％）（ｉ＝＿＿＿＿＿＿％）投資回收期（年）（年）－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－附表：三 利潤(rùn)預(yù)測(cè)表（損益表）單位：萬(wàn)元－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－序 ｜ ｜ ｜投 產(chǎn) 期｜ 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期 ｜ 合｜ 項(xiàng) 目 ｜來(lái)源｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜號(hào) ｜ ｜ ｜３ ｜ ４｜５ ｜ ６｜……｜ ｎ｜ 計(jì)－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－｜生產(chǎn)負(fù)荷（％）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１ ｜產(chǎn)品銷(xiāo)售（營(yíng)業(yè)）收入 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２ ｜銷(xiāo)售稅金及附加 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜３ ｜總成本費(fèi)用 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜４ ｜其他業(yè)務(wù)利潤(rùn) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜５ ｜投資收益 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜６ ｜利潤(rùn)總額（１－２－３＋４＋５）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜７ ｜彌補(bǔ)以前虧損 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ８ ｜應(yīng)納稅所得額（６－７）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜９ ｜所得稅 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１０ ｜稅后利潤(rùn)（６－９）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１１ ｜盈余公積金、公益金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１２ ｜應(yīng)付利潤(rùn) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１３ ｜未分配利潤(rùn)（１０－１１－１２）｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１４ ｜可用于還款的利潤(rùn) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－附表：四 借款還本付息預(yù)測(cè)表單位：萬(wàn)元－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－序 ｜ ｜利率｜建 設(shè) 期｜投 產(chǎn) 期｜ 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期｜ 項(xiàng) 目 ｜ ｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－－號(hào) ｜ ｜ ％｜１ ｜ ２｜３ ｜ ４｜５ ｜ ６｜……｜ ｎ－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－１ ｜借款及還本付息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．１ ｜年初借款本息累計(jì) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．１．１｜本 金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．１．２｜利 息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．２ ｜本年借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．３ ｜本年應(yīng)計(jì)利息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ １．４ ｜本年還本 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．５ ｜本年付息 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２ ｜償還借款本金的資金來(lái)｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜源 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．１ ｜利 潤(rùn) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．２ ｜折 舊 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．３ ｜攤 銷(xiāo) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．４ ｜其他資金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．５ ｜合 計(jì) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－附表：五 資產(chǎn)負(fù)債表單位：萬(wàn)元－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－序 ｜ ｜ 建設(shè)期 ｜ 投產(chǎn)期 ｜ 達(dá)到設(shè)計(jì)能力生產(chǎn)期｜ 項(xiàng) 目 ｜－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－號(hào) ｜ ｜ １｜ ２｜ ３｜ ４｜ ５｜ ６｜……｜ ｎ－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－｜－－－－１ ｜資 產(chǎn) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．１ ｜流動(dòng)資產(chǎn)總額 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．１．１｜應(yīng)收帳款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．１．２｜存 貨 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．１．３｜現(xiàn) 金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．１．４｜累計(jì)盈余資金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ １．２ ｜在建工程 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．３ ｜固定資產(chǎn)凈值 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．４ ｜無(wú)形及遞延資產(chǎn)凈值 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜１．５ ｜累計(jì)虧損 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２ ｜負(fù)債及所有者權(quán)益 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．１ ｜流動(dòng)負(fù)債 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．１．１｜應(yīng)收帳款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．１．２｜流動(dòng)資金借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．１．３｜其他短期借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．２ ｜長(zhǎng)期借款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜｜負(fù)債小計(jì) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．３ ｜所有者權(quán)益 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．３．１｜資本金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．３．２｜資本公積金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．３．３｜累計(jì)盈余公積金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜２．３．４｜累計(jì)未分配利潤(rùn) ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜