【正文】 山西省人民政府金融工作辦公室主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定》（晉編字〔2011〕25號(hào)），由山西省人民政府金融工作辦公室（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“省金融辦”）負(fù)責(zé)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更審批及監(jiān)管工作。（四）反擔(dān)保人不履行本規(guī)定所列責(zé)任和義務(wù)的，應(yīng)按合同約定和法律規(guī)定，承擔(dān)違約責(zé)任，并賠償本公司損失，必要時(shí)，本公司可通過(guò)訴訟程序辦理。第七條 本公司權(quán)利（一）債務(wù)人和債權(quán)人必須執(zhí)行擔(dān)保合同的規(guī)定，未經(jīng)本公司的同意，不得修改、轉(zhuǎn)讓主合同以及與擔(dān)保有關(guān)的合同，在下列情況下，本公司的擔(dān)保責(zé)任部分或全部解除。（申請(qǐng)人）與債權(quán)人（貸款人）簽訂的融資借款合同或借款意向書(shū)。本辦法由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。融資期限屆滿需要展期的，公司財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告，并說(shuō)明原因及還款期限。，可以聘請(qǐng)外部財(cái)務(wù)或法律等專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)針對(duì)該等對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，作為董事會(huì)決策的依據(jù)。申請(qǐng)擔(dān)保人的資信狀況至少應(yīng)包括以下內(nèi)容： 企業(yè)基本資料，包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、企業(yè)章程復(fù)印件、法定代表人身份證明、反映與公司關(guān)聯(lián)關(guān)系及其他關(guān)系的相關(guān)資料等； 擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)，包括但不限于擔(dān)保方式、期限、金額等內(nèi)容；近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)告及還款能力分析； 與借款有關(guān)的主合同的復(fù)印件； 申請(qǐng)擔(dān)保人提供反擔(dān)保的條件和相關(guān)資料； 不存在潛在的以及正在進(jìn)行的重大訴訟，仲裁或行政處罰的說(shuō)明； 其他重要資料。公司的有關(guān)部門(mén)依據(jù)公司權(quán)責(zé)手冊(cè)審議融資申請(qǐng)報(bào)告時(shí)，應(yīng)對(duì)融資事項(xiàng)所涉及的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、融資用途等進(jìn)行認(rèn)真審核，提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，作為董事會(huì)決策的依據(jù)。公司直接融資行為不適用本辦法。具體清理規(guī)范工作，由省政府金融辦和省工商行政管理局牽頭負(fù)責(zé)。第四十八條 融資性擔(dān)保公司違反法律、法規(guī)及本暫行辦法規(guī)定，有關(guān)法律、法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰；有關(guān)法律、法規(guī)未作處罰規(guī)定的，按《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（中國(guó)銀監(jiān)會(huì)等部門(mén)令2010年第3號(hào)）的有關(guān)規(guī)定處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。融資性擔(dān)保公司有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置的辦法另行制定。第三十九條 監(jiān)管部門(mén)根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔(dān)保公司提供專(zhuān)項(xiàng)資料，有權(quán)約見(jiàn)其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說(shuō)明或進(jìn)行必要的整改。第三十六條 融資性擔(dān)保公司因擔(dān)保業(yè)務(wù)收取的客戶(hù)保證金，要存入資本金托管賬戶(hù)，單獨(dú)核算，按資本金監(jiān)管，不得挪作他用。第三十一條 融資性擔(dān)保公司與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務(wù)關(guān)系，并在合同中明確約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的方式。監(jiān)管部門(mén)及銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)將擔(dān)保公司凈資產(chǎn)扣除前述其他投資后，作為融資性擔(dān)保公司開(kāi)展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用放大基數(shù)。第二十三條融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)配備或聘請(qǐng)經(jīng)濟(jì)、金融、法律、技術(shù)等方面具有相關(guān)資格的專(zhuān)業(yè)人才。（五）監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。第十六條 融資性擔(dān)保公司解散或被撤銷(xiāo)的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進(jìn)行清算，按照債務(wù)清償計(jì)劃及時(shí)償還有關(guān)債務(wù)。（三）分支機(jī)構(gòu)擬任負(fù)責(zé)人及高級(jí)管理人員的資格證明，包括身份證復(fù)印件、簡(jiǎn)歷、任職資格證明和個(gè)人信用記錄報(bào)告。第十一條 融資性擔(dān)保公司下列變更事項(xiàng)，由市（州）政府監(jiān)管部門(mén)審批并報(bào)省政府金融辦備案：（一）市（州）范圍內(nèi)公司營(yíng)業(yè)場(chǎng)所變更；（二）公司除法定代表人、董事長(zhǎng)和總經(jīng)理以外的高級(jí)管理人員變更；（三）持有5%以下股權(quán)的股東變更。自然人股東須具有完全民事行為能力,并提交無(wú)犯罪記錄、無(wú)不良信用記錄和出資資金來(lái)源合法性的相關(guān)證明材料。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的融資性擔(dān)保公司的名稱(chēng)、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、注冊(cè)資本和業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng)?；ブ鷷?huì)員制融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本不得低于人民幣500萬(wàn)元。（二）有具備持續(xù)出資能力的股東。第五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照市場(chǎng)化和審慎經(jīng)營(yíng)的原則依法開(kāi)展業(yè)務(wù)，其日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不受任何機(jī)關(guān)、單位和個(gè)人的干涉。第三條 四川省人民政府金融辦公室（以下簡(jiǎn)稱(chēng)省政府金融辦）為全省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)管部門(mén)，負(fù)責(zé)全省融資性擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，并向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議報(bào)告工作。本暫行辦法所稱(chēng)融資性擔(dān)保公司是指在四川省內(nèi)依法設(shè)立，經(jīng)營(yíng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司，以及全國(guó)性融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在四川設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。融資性擔(dān)保公司與企業(yè)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等客戶(hù)的業(yè)務(wù)往來(lái)，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、平等、誠(chéng)實(shí)守信的原則，依法訂立、履行合同。第七條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：（一）有符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程。第八條 在市（州）范圍內(nèi)經(jīng)營(yíng)的融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣1000萬(wàn)元，在全省經(jīng)營(yíng)的注冊(cè)資本不得低于人民幣3000萬(wàn)元，跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）經(jīng)營(yíng)的注冊(cè)資本不得低于人民幣1億元。第九條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)向監(jiān)管部門(mén)提交下列文件、資料：（一）申請(qǐng)書(shū)。法人股東原則上應(yīng)有三年以上的盈利記錄且無(wú)不良信用記錄，并提交上年度年檢合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件和上年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。在申請(qǐng)資料齊備的前提下，省政府金融辦在20個(gè)工作日內(nèi)做出同意或不同意的書(shū)面決定。（二）可行性研究報(bào)告。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。（四）以自有資金進(jìn)行投資。第二十二條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營(yíng)原則的擔(dān)保評(píng)估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理。第二十八條 融資性擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國(guó)債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類(lèi)金融產(chǎn)品，以及總額不高于凈資產(chǎn)20％的其他投資。融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保責(zé)任實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)管理，準(zhǔn)確計(jì)量擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于融資性擔(dān)保公司不符合規(guī)定用途的支付行為，金融機(jī)構(gòu)（托管方）有權(quán)止付，并報(bào)告市（州）政府監(jiān)管部門(mén)。監(jiān)管部門(mén)應(yīng)根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，適時(shí)提出融資性擔(dān)保公司的資本質(zhì)量和資本充足率要求。第四十四條 省政府金融辦要會(huì)同相關(guān)部門(mén)建立融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)、重大事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處置制度，建立融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置制度，指導(dǎo)各市（州）制定本地融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，及時(shí)、有效地處置風(fēng)險(xiǎn)。（四）其他違反法律法規(guī)及本暫行辦法規(guī)定的行為。第五十三條 本暫行辦法施行前已經(jīng)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司不符合本暫行辦法規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在2011年3月31日前達(dá)到本暫行辦法規(guī)定的要求。工作程序 術(shù)語(yǔ)與定義 本辦法所稱(chēng)融資，是指公司（由我方發(fā)起、且控股的各類(lèi)業(yè)務(wù)單元中獨(dú)立核算且具有企業(yè)法人資格的企業(yè)法人，含本公司）向金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行間接融資的行為，主要包括綜合授信、流動(dòng)資金貸款、項(xiàng)目貸款、技改和固定資產(chǎn)貸款、票據(jù)融資、開(kāi)票保函、信托等形式。公司申請(qǐng)融資時(shí)，應(yīng)依據(jù)本辦法向有權(quán)部門(mén)提交申請(qǐng)融資的報(bào)告，內(nèi)容必須完整，并應(yīng)至少包括下列內(nèi)容： 擬提供融資的金融機(jī)構(gòu)名稱(chēng)； 擬融資的金額、期限； 融資獲得資金的用途； 還款來(lái)源和還款計(jì)劃； 為融資提供擔(dān)保的擔(dān)保機(jī)構(gòu)； 關(guān)于公司的資產(chǎn)負(fù)債狀況的說(shuō)明； 其他相關(guān)內(nèi)容。公司董事會(huì)在決定為他人提供擔(dān)保之前，或提交股東大會(huì)表決之前，應(yīng)首先了解和掌握債務(wù)人的資信狀況，對(duì)該擔(dān)保事項(xiàng)的利益和風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行充分分析，并在董事會(huì)公告中詳盡披露。公司各單位向公司財(cái)務(wù)管理中心報(bào)送對(duì)外擔(dān)保申請(qǐng)、及公司財(cái)務(wù)管理中心向董事會(huì)報(bào)送該等申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)將與該等擔(dān)保事項(xiàng)相關(guān)的資料作為申請(qǐng)附件一并報(bào)送，該等附件包括但不限于： 被擔(dān)保人的基本資料、已經(jīng)年檢的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照之復(fù)印件； 被擔(dān)保人經(jīng)審計(jì)的最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)表、經(jīng)營(yíng)情況分析報(bào)告； 主債務(wù)人與債權(quán)人擬簽訂的主債務(wù)合同文本； 本項(xiàng)擔(dān)保所涉及主債務(wù)的相關(guān)資料（預(yù)期經(jīng)濟(jì)效果分析報(bào)告等）；e）擬簽訂的擔(dān)保合同文本；f）擬簽訂的反擔(dān)保合同及擬作為反擔(dān)保之擔(dān)保物的不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利的基本情況的說(shuō)明及相關(guān)權(quán)利憑證復(fù)印件；g）其他相關(guān)資料。公司財(cái)務(wù)管理中心預(yù)計(jì)到期不能歸還貸款的，應(yīng)及時(shí)了解逾期還款的原因，并與相關(guān)部門(mén)共同制定應(yīng)急方案。本辦法自生 效之日起執(zhí)行。擔(dān)保手續(xù)費(fèi)按擔(dān)保金額的年1%收取，擔(dān)保手續(xù)費(fèi)在簽署擔(dān)保合同時(shí)一次支付，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審批同意可于貸款發(fā)放后一個(gè)月內(nèi)支付。（三）在擔(dān)保期間，信用反擔(dān)保人應(yīng)定期向本公司提交財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件資料，并保證其真實(shí)性；應(yīng)及時(shí)將企業(yè)發(fā)生分立、合并、財(cái)產(chǎn)有重大變更等情況通知本公司，并按合同規(guī)定落實(shí)反擔(dān)保義務(wù)。二、加強(qiáng)融資性擔(dān)保行業(yè)管理（一）明確省級(jí)監(jiān)管部門(mén)。省金融辦要對(duì)全省融資性擔(dān)保行業(yè)的總體規(guī)劃和布局加強(qiáng)管理，對(duì)全省融資性擔(dān)保行業(yè)監(jiān)管工作加強(qiáng)統(tǒng)籌指導(dǎo)，促進(jìn)行業(yè)健康有序發(fā)展。人民銀行要對(duì)融資擔(dān)保公司的資金流向進(jìn)行統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)，履行反洗錢(qián)、反假幣職能，維護(hù)金融秩序和金融穩(wěn)定；銀監(jiān)部門(mén)要督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)切實(shí)抓好貸款審查、貸后管理等工作，維護(hù)資金安全；工商管理部門(mén)要對(duì)抽逃注冊(cè)資本和無(wú)證經(jīng)營(yíng)等工商行政管理范圍內(nèi)的違規(guī)行為加大打擊力度；公安部門(mén)要會(huì)同有關(guān)部門(mén)依法查處并嚴(yán)厲打擊融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)涉嫌非法集資、非法吸收公眾存款、洗錢(qián)、放高利貸、暴力催債等非法活動(dòng)。申請(qǐng)變更的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，必須符合經(jīng)營(yíng)要求和風(fēng)險(xiǎn)控制要求。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員要開(kāi)展任職前合規(guī)談話、資格考試培訓(xùn)及任職后的考核，定期組織法律及金融政策培訓(xùn)，開(kāi)展履職評(píng)價(jià)工作，具體實(shí)施細(xì)則由省金融辦制定。各設(shè)區(qū)市的監(jiān)管部門(mén)應(yīng)當(dāng)于每年１月31日前將上監(jiān)管數(shù)據(jù)和監(jiān)管報(bào)告報(bào)省金融辦。省金融辦要適時(shí)對(duì)設(shè)區(qū)市、縣（市、區(qū)）監(jiān)管部門(mén)及融資擔(dān)保公司開(kāi)展督查抽查，建立市、縣級(jí)監(jiān)管部門(mén)履職評(píng)價(jià)制度；對(duì)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)事件、監(jiān)管力量薄弱、轄區(qū)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管控較差的市、縣（市、區(qū)），暫?；蛳拗迫谫Y性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的審批；因監(jiān)管不力或重大失誤引發(fā)融資性擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)事件的，或者造成金融資產(chǎn)損失及重大不良影響的，要對(duì)所在地監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行問(wèn)責(zé)。要落實(shí)好財(cái)政部制定的對(duì)符合條件的融資性擔(dān)保公司免征營(yíng)業(yè)稅、準(zhǔn)備金提取和代償損失稅前扣除等財(cái)稅優(yōu)惠政策。融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以按照有關(guān)要求查詢(xún)、抄錄或復(fù)印與擔(dān)保合同和客戶(hù)有關(guān)的登記資料，登記部門(mén)要提供便利。全省融資性擔(dān)保公司可依法成立融資性擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì),履行自律、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)。A．10%B．20%C．25%D．30%（）提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額（）的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金，擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額（）的，實(shí)行差額提取。C．了解融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)、流程及相關(guān)規(guī)定等。D．應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審查擔(dān)保項(xiàng)目所融資資金的用途，確保通過(guò)擔(dān)保融資的資金用于符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和改善民生的活動(dòng)。A經(jīng)營(yíng)許可證B行業(yè)準(zhǔn)入證C批準(zhǔn)文件D核準(zhǔn)開(kāi)業(yè)批文設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：有符合《中華人民共和國(guó)公司法》規(guī)定的章程；有符合本辦法規(guī)定的注冊(cè)資本；有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和合格的從業(yè)人員，但不包括。A 1500 2250 3000B 1000 2000 4500C 1500 2250 4500D 1500300045001某融資性擔(dān)保公司凈資產(chǎn)為1億人民幣，最多可以自有資金萬(wàn)元 進(jìn)行投資于一家高新科技公司。（5分）A風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制B事后追償和處置制度C突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制D責(zé)任追究制度 E風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制F決策程序G審保會(huì)制度融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門(mén)的規(guī)定，將公司治理情況、等信息告知相關(guān)債權(quán)人。凈流入量是即期償還債務(wù)的現(xiàn)金能力，償債退出企業(yè)的現(xiàn)金流不影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行；凈現(xiàn)金為零或負(fù)值，是即期難以?xún)斶€債務(wù)的表示，為償債而退出一部分現(xiàn)金，將會(huì)影響企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運(yùn)行。（三）保證反擔(dān)保措施的生效保證人與債權(quán)人應(yīng)以署名的形式訂立保證合同，依法成立的合同自合同成立時(shí)生效。這就是擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)擔(dān)保業(yè)務(wù)所特有的風(fēng)險(xiǎn)。這些都屬于債務(wù)人的道德風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)不可能完全消除擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，但擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以通過(guò)自身的管理以及采取有效的措施來(lái)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，盡可能地把擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)控制在擔(dān)保機(jī)構(gòu)可以接受的水平。(8)依法起訴，通過(guò)法律手段來(lái)維持擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)益。（七）建立健全擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)和預(yù)警制度