【正文】 管理軟件市場(chǎng)的新霸主。第二個(gè)層次是以Symix、 SSA為代表的面向中小型企業(yè)的國(guó)外系統(tǒng)，規(guī)模中等，主要面向中小型制造企業(yè)等特定的細(xì)分市場(chǎng)，技術(shù)上也具備一定的先進(jìn)和成熟 程度。 應(yīng)用產(chǎn)品的多組織關(guān)系如下圖： 業(yè) 務(wù) 主 體核 算 主 體庫 存 組 織業(yè) 務(wù) 主 體核 算 主 體會(huì) 計(jì) 帳 套 會(huì) 計(jì) 帳 套一 套 系 統(tǒng)核 算 主 體 核 算 主 體業(yè) 務(wù) 主 體 業(yè) 務(wù) 主 體 業(yè) 務(wù) 主 體庫 存 組 織 庫 存 組 織 庫 存 組 織 庫 存 組 織 故多組織財(cái)務(wù)系統(tǒng)可支持東風(fēng)汽車公司管理信息逐級(jí)規(guī)范化、資源共享及靈活的報(bào)表與查詢 , 以集約化投資的最佳方式來發(fā)展實(shí)現(xiàn)宏觀管理 . 立體化的會(huì)計(jì)科目設(shè)置 帳務(wù)管理系統(tǒng)中的會(huì)計(jì)科目編碼需一種功能很強(qiáng)的彈性工具，它允許用戶根據(jù)業(yè)務(wù)需要定義總帳帳戶代碼結(jié)構(gòu)，故東風(fēng)汽車公司之管理思想和組織結(jié)構(gòu)可以通過會(huì)計(jì)科目設(shè)置來完成。 統(tǒng)計(jì)性分錄 統(tǒng)計(jì)信息在財(cái)務(wù)管理中已變得越來越重要 , 例如 : 東風(fēng)汽車公司可以輸入各分公司使用管理信息系統(tǒng)時(shí)間這一非財(cái)務(wù)信息 , 進(jìn)而分?jǐn)偣竟芾硇畔⑾到y(tǒng)維護(hù)費(fèi)用來考核各分公司業(yè)績(jī)等。另，財(cái)務(wù)系統(tǒng)可自動(dòng)將實(shí)際和預(yù)算帳戶余額從本位幣換算成其他貨幣，這樣就可以滿足東風(fēng)汽車公司開展涉及外幣、海外業(yè)務(wù)在財(cái)務(wù)管理上 的要求 . 財(cái)務(wù)計(jì)劃的核心是預(yù)算和實(shí)際金額分析，而傳統(tǒng)的財(cái)務(wù)系統(tǒng)沒有提供強(qiáng)有力的預(yù)算功能。 可以轉(zhuǎn)換預(yù)算余額和實(shí) 際發(fā)生額以在現(xiàn)金報(bào)告中建立預(yù)算與實(shí)際對(duì)比報(bào)表。 全球合并系統(tǒng) (GCS) 總帳模塊中的全球合并系統(tǒng)通過幫助東風(fēng)汽車經(jīng)過多步合并過程可加強(qiáng)東風(fēng)汽車公司的 財(cái)務(wù)戰(zhàn)略，這一合并過程如下：數(shù)據(jù)準(zhǔn)備，數(shù)據(jù)影射，數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換，執(zhí)行公司間往來的消除，匯報(bào)和分析合并后的財(cái)務(wù)結(jié)果。 除此之外，東風(fēng)汽車公司可以運(yùn)用合并等級(jí)觀看器，一個(gè)強(qiáng)有力的拖放式工具，以圖形方式重新構(gòu)建你的組織，使你能夠立即看到和分析整個(gè)合并結(jié)構(gòu)，而不管它包含多少個(gè)中間合并主體。項(xiàng)目管理和財(cái)務(wù)系統(tǒng)的緊密集成 , 使項(xiàng)目管理方案能方便的處理這些情況 . 項(xiàng)目管理員需要利用他們的優(yōu)勢(shì)來管理項(xiàng)目而財(cái)務(wù)分析人員需要必要的信息以便進(jìn)行效益分析，項(xiàng)目管理員可以用項(xiàng)目管理來跟蹤詳細(xì)的開銷情況，將它控制在預(yù)算內(nèi)并且成功地按時(shí)完成。 項(xiàng)目復(fù)制： 所有的信息（包括預(yù)算和 WBS）可以復(fù)制，對(duì)不同的可執(zhí)行的項(xiàng)目也可復(fù)制投標(biāo)書和建議書。 項(xiàng)目狀態(tài)報(bào)表： 項(xiàng)目和項(xiàng)目管理系統(tǒng)（也可是第三方項(xiàng)目管理系統(tǒng)）都可產(chǎn)生大量的項(xiàng)目狀態(tài)報(bào)表以分析項(xiàng)目財(cái)務(wù)狀態(tài)?？僧a(chǎn)生待 決發(fā)票，這些發(fā)票與應(yīng)收帳有全過程的接口。如 Excel，然后可以進(jìn)一步編輯，并易于發(fā)布。發(fā)現(xiàn)機(jī)會(huì)并迅速定位問題決定著企業(yè)的成敗。 集 成 、 研 發(fā)售 前運(yùn) 營(yíng) 經(jīng) 理 視 圖財(cái) 務(wù) 分 析 部 視 圖業(yè) 務(wù) 發(fā) 展 經(jīng) 理 視 圖隨 意 查 詢 視 圖 表地 區(qū)用戶層時(shí) 間 主動(dòng)管理關(guān)鍵業(yè)務(wù)和例外事件 東風(fēng)汽車 公司每個(gè)人對(duì)于各個(gè)事件關(guān)心的程度不同，預(yù)警功能可掃描所有應(yīng)用，幫助選擇他所關(guān)心的事件，進(jìn)行主動(dòng)管理。 營(yíng)運(yùn)支出的增長(zhǎng) 營(yíng)運(yùn)支出的增長(zhǎng)模式，按不同組織層次的資本支出，不同類型的預(yù)提費(fèi)用區(qū)分。 費(fèi)用 /客戶 趨勢(shì) 按客戶數(shù)分?jǐn)偟念A(yù)提費(fèi)用趨勢(shì)，按組織單位，市場(chǎng)劃分統(tǒng)計(jì)。 但財(cái)務(wù)系統(tǒng)的資金管理解決方案涉 及到業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)其他功能模塊的成功實(shí)施和集成，公司資金籌融資管理辦法和其他相關(guān)制度的完善，只有這些基礎(chǔ)工作完成后資金管理解決方案的資金預(yù)測(cè)、金融風(fēng)險(xiǎn)的管理才能有效的實(shí)現(xiàn)。 內(nèi)部銀行 管理各經(jīng)營(yíng)實(shí)體的銀行帳戶余額，實(shí)現(xiàn)全集團(tuán)公司總部 對(duì)資金的統(tǒng) 一管理，以便統(tǒng)一安排調(diào)度和使用。職工總數(shù)定義為在一段時(shí)間內(nèi)平均全職員工人數(shù)，包括將兼職員工數(shù)換算成相當(dāng)?shù)娜殕T工數(shù) 。 未來收入趨勢(shì) 未來收入趨勢(shì) , 按實(shí)際總數(shù)及占預(yù)估收入的百分比表達(dá)，按產(chǎn)品 /服務(wù)，市場(chǎng)劃分和組織單位區(qū)分。 商業(yè)智能 信息技 術(shù)行業(yè)正處在快速發(fā)展之中， 東風(fēng)汽車 公司必將面臨企業(yè)改革和重組的挑戰(zhàn)，對(duì)該能力的支持，主要依賴于信息系統(tǒng)的靈活性和多樣性。 利用財(cái)務(wù)系統(tǒng)， 東風(fēng)汽車 公司可以有選擇地發(fā)布有關(guān)信息，無需支出費(fèi)用或?qū)嵤┡c紙質(zhì)文件相關(guān)的管理。通過易用的桌面產(chǎn)品與強(qiáng)大的應(yīng)用產(chǎn)品的結(jié)合，在會(huì)計(jì)循環(huán)的每一階段均提供真正的桌面集成產(chǎn)品。故項(xiàng)目管理系統(tǒng)即是項(xiàng)目執(zhí)行部門與財(cái)務(wù)部門的橋梁，一方面可維護(hù)中心項(xiàng)目信息庫，同時(shí)能保持其他系統(tǒng)與不同用戶能以最佳格式分享該資源。 項(xiàng)目分析集成： 采用在線分析系統(tǒng)收集與項(xiàng)目相關(guān)信息，進(jìn)行多維的項(xiàng)目分析 , 如 : 項(xiàng)目盈利情況 , 預(yù)算使用情況 , 實(shí)際和目標(biāo)比較情況等。 與第三方項(xiàng)目管理系統(tǒng)集成 通過使用項(xiàng)目接口 (Project Connect)和活動(dòng)管理網(wǎng)關(guān) (AMG)在線集成第三方項(xiàng)目管理系統(tǒng) (如 : MS Project)進(jìn)行項(xiàng)目的進(jìn)度管理 . 項(xiàng)目預(yù)算 多種預(yù)算版本： 我們可以創(chuàng)建包括某一項(xiàng)目所有成本的多個(gè)預(yù)算版本，如標(biāo)準(zhǔn)成本預(yù)算、目標(biāo)成本預(yù)算等等，在每個(gè)項(xiàng)目時(shí)間段，我們可按實(shí)際發(fā)生或估算的預(yù)算與上次的預(yù)算進(jìn)行比較、分析，然后對(duì)下一階段的預(yù)算進(jìn)行更改成為新的預(yù)算版本，以便下次再比較、修正。通過項(xiàng)目管理 ,您可以通過一個(gè)獨(dú)立于總帳科目的分類細(xì)目結(jié)構(gòu)來組織和監(jiān)視項(xiàng)目活動(dòng)。另一種方法是，在等級(jí)制度中擴(kuò)展所有的節(jié)點(diǎn)來詳細(xì)地觀看合并主體和附屬關(guān)系。 使用合并工作臺(tái)和狀態(tài)控制器可以在每個(gè)合并層上總體監(jiān)視和控制多公司的合并。通過定義明細(xì)預(yù)算及其與主要預(yù)算的關(guān)系可以建立預(yù)算等級(jí)制度。 用常規(guī)的電子表做預(yù)算，然后將數(shù)據(jù)載入到總帳系統(tǒng)。允許東風(fēng)汽車公司以一種控制的方式集中進(jìn)入，批準(zhǔn)和鑒別發(fā)生于企業(yè)內(nèi)的公司間事務(wù) (例如 :總部撥款或設(shè)備等 )。并可以使用匯總帳戶特性快速生成匯總財(cái)務(wù)報(bào)表，另每一數(shù)據(jù)段之細(xì)目可以采用多層次匯總 (rollup)。 針對(duì)東風(fēng)汽車公司的需求，結(jié)合核心管理軟件廠家的財(cái)務(wù)、技術(shù)實(shí)力，我們認(rèn)為選擇第一層次、世界級(jí)、面向大型集團(tuán)企業(yè)的產(chǎn)品作為東風(fēng)汽車公司核心管理軟件是合理選擇。因?yàn)閲?guó)內(nèi)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境和相關(guān)管理思想方法的發(fā)展歷史較短，先期進(jìn)入國(guó)內(nèi)的 SSA、Forth Shift等國(guó)外管 理軟件，在八十年代末到九十年代中期的推廣應(yīng)用浪潮中并未能取得理想效果，甚至產(chǎn)生大面積的失敗。 藍(lán)圖的這一功能區(qū)可為管理人員提供準(zhǔn)備本組織的 “ 假定推測(cè) ”分析所需的模塊和工具。例如，就財(cái)務(wù)管理和報(bào)告而言，其關(guān)鍵元素是會(huì)計(jì)科目結(jié)構(gòu)，供應(yīng)商維護(hù)信息，人力資源情況和客戶信息等 ，這些元素對(duì)我們?yōu)?東風(fēng)汽車公司 制定的商業(yè)解決方案的操作至關(guān)重要。 系統(tǒng)應(yīng)提供庫存占用資金情況、存量、存貨周轉(zhuǎn)率、管理成本查詢和報(bào)表 . 系統(tǒng)應(yīng)可以對(duì)庫存的歷史記錄進(jìn)行查詢。 產(chǎn)品的出 /入庫是在盤的基礎(chǔ)上進(jìn)行。 提供過期采購(gòu)報(bào)表（ OverDue P/O Report），提醒采購(gòu)員重點(diǎn)處理此類訂單。 系統(tǒng)應(yīng)可以從財(cái)務(wù)系統(tǒng)的其他部分的數(shù)據(jù)來源來估計(jì)現(xiàn)金流動(dòng)。 支持資產(chǎn)的轉(zhuǎn)撥、各種方式的資產(chǎn)報(bào)廢、資產(chǎn)重估。 靈活地打印各種流水帳，以便存檔之用。 發(fā)票可與采購(gòu)訂單有多種匹配方式。 支持預(yù)付款處理，并能自動(dòng)沖銷。 可打印出發(fā)出商品明細(xì)帳和客戶回款明細(xì)帳。 可隨時(shí)統(tǒng)計(jì)出某時(shí)間段客戶拖欠款情況，供決策人員確定該客戶的信用度。管理會(huì)計(jì)中所需要的每一個(gè)帳戶都定義為成本要素，兩個(gè)會(huì)計(jì)領(lǐng)域可以使用同一數(shù)據(jù)源。 提供資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、費(fèi)用明細(xì)表、 現(xiàn)金流量表（每月）。 對(duì)企業(yè)銀行日記帳現(xiàn)金日記賬提供查詢，以掌握企業(yè)的銀行存款狀況。財(cái)務(wù)分析不僅為東風(fēng)汽車公司公司決策層所需要，而且為管理層需要，系統(tǒng)應(yīng) 可為不同角色的人們提供不同財(cái)務(wù)分析的信息。 對(duì)業(yè)務(wù)的實(shí)時(shí)監(jiān)控 業(yè)務(wù)系統(tǒng)與財(cái)務(wù)系統(tǒng)是集成的，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理所產(chǎn)生的財(cái)務(wù)信息能隨時(shí)自動(dòng)過入財(cái)務(wù)系統(tǒng)，財(cái)務(wù)人員確認(rèn)后便可過帳，這樣實(shí)現(xiàn)物流、資金流和信息流的統(tǒng)一。因財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)高度集中與共享，安全機(jī)制顯得極為重要，根據(jù)東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)管理的要求應(yīng)保證：上級(jí)可以查詢下級(jí)的數(shù)據(jù)，下級(jí)不能查詢上級(jí)，同級(jí)之間不能互相查看 。目前采用的會(huì)計(jì)核算體制是：分散建立帳本，月末送交報(bào)表供匯總，東風(fēng)汽車有限公司計(jì)劃財(cái)務(wù)部對(duì)公司二級(jí)板塊的內(nèi)部往來統(tǒng)一管理，各二級(jí)板塊下的經(jīng)營(yíng)單位每月送交報(bào)表匯總，二級(jí)板塊的財(cái)務(wù)部對(duì)其下屬的經(jīng)營(yíng)單位之間的內(nèi)部往來統(tǒng)一管理。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革以來，隨著財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與國(guó)際逐步接軌，我國(guó)企業(yè) 普遍引進(jìn)了西方先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理思想，但實(shí)際應(yīng)用情況遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于理念。 在幾十年發(fā)展的每個(gè)關(guān)鍵時(shí)期，東風(fēng)汽車公司決策層都能審時(shí)度勢(shì)，及時(shí)調(diào)整加強(qiáng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)核心，提出企業(yè)發(fā)展方向和目標(biāo)，使東風(fēng)公司在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，創(chuàng)造出一定的社會(huì)和經(jīng)濟(jì)效益。 隨著中國(guó)即 將加入 WTO以及國(guó)內(nèi)外汽車行業(yè)的兼并、重組加劇，其目的就是 集中優(yōu)勢(shì)、優(yōu)化資源配置，進(jìn)一步占領(lǐng) 國(guó)內(nèi)乃至 全球市場(chǎng)， 在 競(jìng)爭(zhēng) 中立于不敗之地 。東風(fēng)汽車公司的情況也是這樣。在應(yīng)付模塊可將發(fā)票與采購(gòu)定單、檢驗(yàn)單、入庫單進(jìn)行多維匹配，保證應(yīng)付帳款的正確性。 為了適應(yīng) 東風(fēng)汽車公司整體財(cái)務(wù)體系信息化 需要，財(cái)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)能滿足不同行業(yè)核算特點(diǎn)。 提供記賬憑證的錄入和審核功能，以保證輸入正確。 支持 財(cái)務(wù)與 LD (倉庫 )數(shù)據(jù)的交換 提供對(duì)總帳科目匯總關(guān)系的自定義功能，方便數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。 支持集團(tuán)公司對(duì)分公司總帳和流水帳的查詢。 支持利潤(rùn)中心的靈活設(shè)置。 支持已收款的清帳處理。 可自動(dòng)生成并打印增值稅發(fā)票。 支持對(duì)供應(yīng)商的帳齡分析 可以進(jìn)行帳齡分析，供決策人員作資金使用的決策之用。 提供多種折舊方法的定義，供用戶選擇，支持平均年限法，工作量法，雙倍余額遞減法以及年數(shù)總和法、定義分?jǐn)偤蛨?bào)廢規(guī)則、折舊費(fèi)用預(yù)測(cè)、進(jìn)行 Whatif 折舊分析。 支持在建工程項(xiàng)目的全過程管理，在項(xiàng)目結(jié)束時(shí)使所有支出資本化。 可以自動(dòng)產(chǎn)生各種事項(xiàng)以便記錄企業(yè)的未達(dá)帳項(xiàng)。 建立與維 護(hù)供應(yīng)商檔案 建立與維護(hù)采購(gòu)合同（與供應(yīng)商簽定的采購(gòu)意向協(xié)議） 建立申購(gòu)審批流程 將申購(gòu)單轉(zhuǎn)為采購(gòu)定單 采購(gòu)定單與采購(gòu)協(xié)定的對(duì)應(yīng) 支持安全庫存、批量定夠、經(jīng)濟(jì)定夠等貨策略和 ABC分類管理。 對(duì)采購(gòu)單可自動(dòng)結(jié)單或手工強(qiáng)制結(jié)單。 原材料按 ABC分類管理和安全庫存管理。 管理 核心數(shù)據(jù) 核心模塊 庫存 財(cái)務(wù)分析 規(guī)劃 EIS/DSS 市場(chǎng)分析 銷售 amp。這些模塊包括總帳、應(yīng)收、應(yīng)付 、固定 資產(chǎn)、庫存、采購(gòu) 、資金等 藍(lán)圖本部分內(nèi)的模塊是指那些用來管理的各種管理模塊。所以解決東風(fēng)汽車公司最關(guān)鍵的問題是選擇一套核心管理軟件，在實(shí)施該核心管理軟件的同時(shí)解決流程、模式方面存在的問題，最終提升東風(fēng)汽車公司財(cái)務(wù)管理理念，優(yōu)化財(cái)務(wù)管理流程，建立整合集中的財(cái)務(wù)管理模式，為東風(fēng)汽車公司實(shí)現(xiàn)十五戰(zhàn)略目標(biāo)提供強(qiáng)有力保障。至九十年代末，隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展及 SAP、 Oracle等先進(jìn)的軟件系統(tǒng)的進(jìn)入，國(guó)內(nèi)集成化管理軟件的應(yīng)用獲得突破性進(jìn)展。過去，如果你有多個(gè)業(yè)務(wù)實(shí)體，你必須在同一個(gè)數(shù)據(jù)庫內(nèi)多次安裝應(yīng)用產(chǎn)品。然后，總帳系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)按照審批等級(jí)制度將日記帳傳給相應(yīng)的審批者。另外，還能使你記錄跨越不同帳套的事務(wù)，即使你的帳套使用不同的科目結(jié)構(gòu)、當(dāng)你進(jìn)入一個(gè)跨帳套的事務(wù)時(shí)，能自動(dòng)地在每個(gè)帳套中建立相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄，以減少未達(dá)帳的發(fā)生。 控制對(duì)預(yù)算的訪問。而且東風(fēng)汽車公司可依不 同會(huì)計(jì)帳戶或費(fèi)用支出單據(jù)類型選擇控制費(fèi)用支出的預(yù)算控制等級(jí)。 用圖形格式觀看你整個(gè)的合并等級(jí)狀況。如：產(chǎn)品研發(fā)， 如何進(jìn)行有效的項(xiàng)目預(yù)算 , 安排項(xiàng)目的資源 , 控制項(xiàng)目的實(shí)際費(fèi)用和成本 , 進(jìn)行實(shí)際和預(yù)算的比較等就顯得尤為重要。 完 整 的 查 詢 和 報(bào) 表 全 過 程 的 管 理 與 控 制 定義項(xiàng)目 定 義 業(yè) 務(wù) 規(guī) 則 歸 集 項(xiàng) 目 成 本 資本化 其 他 應(yīng) 用 產(chǎn) 品 確認(rèn)收入 生成發(fā)票 交叉項(xiàng)目分析 在對(duì)信息訪問問題的解決上，處于領(lǐng)先地位，它提供了對(duì)關(guān)鍵項(xiàng)目信息的全面的多元化的分析。 項(xiàng)目成本跟蹤和控制 項(xiàng)目狀態(tài)查詢： 可根據(jù) WBS向上或向下查詢項(xiàng)目的匯總信息，且能追溯到詳細(xì)的事物處理信息。 間接費(fèi)用計(jì)劃：為項(xiàng)目根據(jù)不同的成本、應(yīng)計(jì)收入和發(fā)票定義間接費(fèi)用計(jì)劃。 標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表 每個(gè)模塊可提供多于 60張的標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表 個(gè)人報(bào)表 從財(cái)務(wù)系統(tǒng)中獲得任意查詢數(shù)據(jù)的最方便的方法是利用圖形界面的文件夾功能。記錄交易，定義并向 WEB電子表至標(biāo)準(zhǔn)文本發(fā)布各種報(bào)表。包括實(shí)際、預(yù)算、 統(tǒng)計(jì)量等按需要進(jìn)行溯源分析并迅速得到深層結(jié)果。多維分析系統(tǒng) (包括財(cái)務(wù)分析和項(xiàng)目分析 )可提供集成而完整的解決方案，進(jìn)行多維趨勢(shì)分析。 稅后利潤(rùn)趨勢(shì) 稅后凈利潤(rùn)趨勢(shì) , 突出例外及不正常的項(xiàng)目 , 按產(chǎn)品 , 市場(chǎng)劃分及組織單位。 當(dāng)前的項(xiàng)目狀態(tài) 所有啟動(dòng)項(xiàng)目和進(jìn)行項(xiàng)目的狀態(tài)，根據(jù)地點(diǎn)和額外提供的能力來區(qū)