【正文】 。貸款風(fēng)險是指金融機(jī)構(gòu)在貸款業(yè)務(wù)運營中，由于受到各種不確定性因素的影響，致使貸款無法按期收回本息，金融機(jī)構(gòu)可能遭受資金損失。對不良貸款應(yīng)嚴(yán)密監(jiān)控，加大分析和分類的頻率，根據(jù)貸款的風(fēng)險狀況采取相應(yīng)的管理措施。第四條 應(yīng)在綜合考慮借款人的信用等級、擔(dān)保情況的基礎(chǔ)上，采取脫期法進(jìn)行風(fēng)險分類，將貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。情節(jié)嚴(yán)重并造成損失或聲譽損害的，要追究當(dāng)事人責(zé)任。上述四個環(huán)節(jié)意見不一致時，以公司貸款審查委員會審議品種等，形成貸款質(zhì)量監(jiān)控制度，并且對不同風(fēng)險類別的貸款制定不同的管理要求和目標(biāo)，并采取相應(yīng)的管理措施。第十三條 信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類分析判斷認(rèn)定的特別規(guī)定如下：（一）符合下列情況的貸款應(yīng)該認(rèn)定下調(diào)，并須逐筆列出明細(xì)清單報備：“假貸款”應(yīng)當(dāng)分類至不良類?？梢少J款：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失（大于25％，小于50％）。第三條 對信貸資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險分類應(yīng)達(dá)到以下目的：（一）揭示信貸資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)地反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量；（二）發(fā)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)管理過程中，各環(huán)節(jié)存在的問題，及時調(diào)整信貸政策，加強(qiáng)風(fēng)險監(jiān)控，保全信貸資產(chǎn)價值；（三）將信貸資產(chǎn)按照風(fēng)險程度區(qū)分為不同類別，并采取相應(yīng)的管理措施，提高分類管理的成效；（四）為計提貸款損失準(zhǔn)備金、業(yè)務(wù)考核提供基本依據(jù)。其主要職責(zé)是：（一）發(fā)現(xiàn)風(fēng)險隱患或風(fēng)險預(yù)警信號，督促客戶經(jīng)理限期處理；（二）對重大風(fēng)險隱患或風(fēng)險預(yù)警信號進(jìn)行現(xiàn)場核查；（三）向上級報告?zhèn)€貸業(yè)務(wù)風(fēng)險狀況。（四）按照第三十七條的規(guī)定進(jìn)行貸后檢查。采取受托支付方式的，應(yīng)核實貸款用途及證明材料（如交易合同等）是否符合規(guī)定，審核借款人借款合同支付條款或《個人貸款資金支付授權(quán)委托書》或《最高額擔(dān)保個人借款合同用款申請書》中相關(guān)支付信息，核對借款人交易對象姓名、收款賬戶及開戶行等是否填寫完整、是否與貸款用途證明材料一致，借款人是否按規(guī)定在金融機(jī)構(gòu)開立存款賬戶等。辦理他項權(quán)證和質(zhì)物交接時需填制“交接清單”。借款合同采用格式條款的，應(yīng)予以公示。自主支付是指貸款公司根據(jù)借款人的提款申請將貸款資金直接發(fā)放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。作出“否決”結(jié)論需表述理由。對于經(jīng)營類業(yè)務(wù)，還應(yīng)重點分析借款人經(jīng)營管理能力、生產(chǎn)經(jīng)營情況等。第六章 貸款審查審批第二十二條審查崗負(fù)責(zé)個貸業(yè)務(wù)的審查。第十九條 個貸業(yè)務(wù)主要調(diào)查：（一）借款人提供的資料是否完整、真實、有效；（二）借款人（擔(dān)保人）身份是否真實；（三）借款用途是否真實、合法，并按規(guī)定合理確定資金支付方式及支付額度；（四）借款人信用記錄是否符合規(guī)定；（五）借款人是否具有足夠的還款能力（包括家庭概況、收入和財產(chǎn)狀況等）；（六）保證人擔(dān)保能力是否充足；（七）合理評估抵質(zhì)押物價值（制度規(guī)定可免評估的除外）。第十五條 核定授信額度或單筆貸款額度，應(yīng)重點關(guān)注借款人的還款能力。第十二條 辦理循環(huán)類個貸業(yè)務(wù)須對借款人進(jìn)行授信。第三章 貸款申請第九條借款人向我公司經(jīng)營機(jī)構(gòu)提出個貸業(yè)務(wù)申請。第三條 個貸業(yè)務(wù)的基本流程：業(yè)務(wù)申請與受理、調(diào)查、審查、審批、用信與貸款支付、貸后管理。第十章 附則 第三十九條 本辦法適用于**小額貸款有限公司。必要時可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議或在借款合同中進(jìn)行補充約定，明確約定對指定賬戶回籠資金進(jìn)出的管理。第三十三條 采用貸款人受托支付方式的，客戶經(jīng)理應(yīng)根據(jù)合同約定的貸款用途，審核借款人提供的支付申請所列支付對象、支付金額等信息是否與相應(yīng)的交易合同等證明材料相符。對采取分期還本付息還款方式的，應(yīng)根據(jù)客戶的預(yù)期現(xiàn)金流確定還本付息的期數(shù)及每期還本付息的金額。第十九條 審查完成后，提出明確的審查意見。第十四條 對同意受理的流動資金貸款，由客戶部門按規(guī)定進(jìn)行調(diào)查。不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。第二條本辦法所稱流動資金貸款系指貸款公司向中小企業(yè)法人用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本幣貸款。（一）對正常貸款，要注意加強(qiáng)風(fēng)險預(yù)警，不能放過任何一個可疑因素。公司每個季度要根據(jù)最新的財務(wù)和其他信息資料對借款人的經(jīng)營情況和償債能力進(jìn)行分析。（二）以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常業(yè)務(wù)經(jīng)營收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。貸款擔(dān)保是貸款本息償還的第二還款來源，擔(dān)保人的擔(dān)保能力的重要性僅次于借款人的還款能力。（二）借款人的還款記錄。（五）調(diào)整分類結(jié)果?？蛻艚?jīng)理在整理好現(xiàn)有檔案資料的同時，要深入客戶，了解和掌握其生產(chǎn)經(jīng)營的真實情況，進(jìn)一步補充完善現(xiàn)有檔案資料。第九條 損失貸款核心定義：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回，或只能收回極少部分。第二章 貸款風(fēng)險分類的核心定義和基本特征第四條 貸款風(fēng)險分類采用以風(fēng)險為基礎(chǔ)的分類方法（簡稱貸款風(fēng)險分類法）評估公司貸款質(zhì)量，即把貸款劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。通過貸款風(fēng)險分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo)：（一）揭示貸款的實際價值和風(fēng)險程度，真實、全面、動態(tài)的反映貸款質(zhì)量；（二）發(fā)現(xiàn)貸款經(jīng)營、管理各環(huán)節(jié)中存在的問題，并采取相應(yīng)措施，加強(qiáng)貸款管理，化解經(jīng)營風(fēng)險；（三）貸款風(fēng)險分類要堅持統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，實事求是，規(guī)范運作的原則。主要表現(xiàn)為以下特征：（一）貸款本息逾期（含展期后）120天以上；（二）借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；（三）借款人的貸款項目處于停、緩建狀態(tài)；（四）借款人已資不抵債；（五）借款人涉及重大經(jīng)濟(jì)案件，法定代表人失蹤，或者觸犯刑律，對借款人的正常經(jīng)營活動造成重大影響；（六）金融機(jī)構(gòu)貸款已訴諸法律追收貸款；（七）預(yù)計貸款損失率在30%—90%之間。（一）整理現(xiàn)有檔案，補充完善資料。有權(quán)審批人在分類認(rèn)定表上簽署審批意見。借款人還款能力是決定貸款本息是否能及時收回的主要因素，需要分析借款人的財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量、影響還款能力的非財務(wù)因素，同時還要考慮影響借款人還款能力的行業(yè)和政策風(fēng)險等。（四）貸款的擔(dān)保。第十五條 貸款分類時應(yīng)把握事項：（一）不能簡單的以單個因素分析來確定分類結(jié)果，應(yīng)該從以上六個方面總體判斷借款人的還款能力和還款的可能性。（三）季度分析。對分類的貸款，要根據(jù)風(fēng)險狀況及特點采取有針對性的管理措施。二〇〇九年十二月一日第二篇：小額貸款公司貸款風(fēng)險管理辦法小額貸款公司貸款風(fēng)險管理辦法**小額貸款有限公司中小企業(yè)流動資金貸款風(fēng)險管理辦法第一章 總則第一條為規(guī)范**小額貸款有限公司（以下簡稱貸款公司）流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，促進(jìn)流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展,根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和貸款公司信貸管理基本制度，制定本辦法。第八條辦理流動資金貸款時應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金貸款總額及具體貸款的額度，并根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模及周期特點合理設(shè)定貸款業(yè)務(wù)品種及期限，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。第三章 申請、受理與調(diào)查第十三條 借款人申請流動資金貸款，應(yīng)提交借款申請書，申明借款種類、金額、幣種、期限、用途、擔(dān)保方式、還款來源、還款計劃及還款方式等，并提供符合要求的基本資料（見附件1），同時書面承諾所提供資料真實、完整、有效。第十八條 審查人員在審查過程中認(rèn)為存在疑難法律問題的，經(jīng)公司主管同意，可按規(guī)定送交法律人員審查。中期流動資金貸款應(yīng)優(yōu)先選擇分期還本付息的還款方式。第三十二條 根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)。除執(zhí)行貸后管理一般規(guī)定外，還應(yīng)做好以下工作：（一）根據(jù)合同約定要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進(jìn)出情況。流動資金貸款展期不低于原貸款條件，短期流動資金貸款展期累計不得超過原貸款期限，中期流動資金貸款展期累計不得超過原貸款期限的一半。第二條 本辦法所稱個人信貸業(yè)務(wù)（以下簡稱個貸業(yè)務(wù)）是指貸款公司向具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民（非中華人民共和國公民還須符合國家有關(guān)規(guī)定，以下簡稱借款人）提供的各類信貸業(yè)務(wù)。第八條 嚴(yán)禁對以下人員辦理個貸業(yè)務(wù)：（一）有騙（套）取銀行信用、惡意逃廢銀行債務(wù)的；（二）擔(dān)任或曾經(jīng)擔(dān)任有騙（套）取銀行信用、惡意逃廢債務(wù)行為的單位法定代表人、實際控制人，以及對單位逃廢債行為負(fù)有直接責(zé)任的關(guān)鍵管理人員；（三）有刑事犯罪記錄的，但過失犯罪除外；（四）有嗜賭、吸毒等不良行為的；（五）從事國家明令禁止業(yè)務(wù)的。經(jīng)辦人員應(yīng)根據(jù)貸款公司個人客戶信用等級評定辦法對借款人（擔(dān)保人）進(jìn)行信用等級測評（按規(guī)定可以免評級的除外）。辦理個貸業(yè)務(wù)的單戶最高貸款額度由單項產(chǎn)品管理辦法確定。第十八條 調(diào)查人員負(fù)責(zé)貸款調(diào)查,不得委托第三方代為調(diào)查，調(diào)查人員對調(diào)查材料的準(zhǔn)確性、完整性、真實性、有效性負(fù)責(zé)。調(diào)查結(jié)論認(rèn)為明顯不符合貸款條件的，可提出終止信貸程序的建議，并說明理由。有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定，信用記錄是否符合條件，有效收入、信用評定結(jié)果、抵質(zhì)押物價值是否合理，第二還款來源是否充足，利率是否符合規(guī)定等。審批結(jié)論分為“同意”和“否決”兩種。采用受托支付的，借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權(quán)貸款公司按合同約定方式支付貸款資金。簽訂合同時，應(yīng)審核借款人、擔(dān)保人的身份真實性。抵質(zhì)押登記人員應(yīng)親自到有權(quán)登記機(jī)構(gòu)辦理抵質(zhì)押登記手續(xù)，親自辦理質(zhì)押憑證的止付手續(xù)，不得委托他人代為辦理。（四）支付條件審核。對借款人采取自主支付的貸款，通過賬戶分析、憑證查驗或現(xiàn)場調(diào)查等方式，定期核查貸款支付是否符合約定用途。第三十八條 信貸風(fēng)險管理部門風(fēng)險經(jīng)理負(fù)責(zé)個貸業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)控。第二條 本辦法所稱風(fēng)險分類，是依據(jù)借款人、擔(dān)保人的還款意向和還款能力的變化，以及貸款本息到期收回的可能性，或貸款本息發(fā)生損失的風(fēng)險程度，將貸款劃分為不同類別，進(jìn)行風(fēng)險管理的工作措施。次級貸款：借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保也可能會造成一定損失（小于25％）。（五）對貸款的分類不得隨意采取分析判斷方式，簡單的確定和變更分類結(jié)果。（四）審議：審議人(風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)人)按照有關(guān)規(guī)定認(rèn)真審查議定分類資料真實性、完全性、準(zhǔn)確性，再分批報公司貸款審查委員會集體議定，審議議定通過形成最終分類結(jié)果。第二十三條對于違反貸款風(fēng)險分類有關(guān)規(guī)定，致分類結(jié)果嚴(yán)重失實和分類工作嚴(yán)重失職等，將根據(jù)有關(guān)制度進(jìn)行問責(zé)處理。對貸款進(jìn)行分類時，要以評估借款人的還款能力為核心，把借款人的正常營業(yè)收入作為貸款的主要還款來源，貸款的擔(dān)保作為次要還款來源。如果影響借款人財務(wù)狀況或貸款償還因素發(fā)生重大變化，應(yīng)及時調(diào)整對貸款的分類。第二章 貸款風(fēng)險劃分第五條 貸款風(fēng)險。操作風(fēng)險是指由本公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及信息技術(shù)系統(tǒng)失效等可能造成的貸款風(fēng)險。第十一條 經(jīng)營風(fēng)險預(yù)測。主要依據(jù)本公司是否具有較強(qiáng)的風(fēng)險決策能力；員工是否具備所承擔(dān)職責(zé)的業(yè)務(wù)水平和綜合素質(zhì)；執(zhí)行信貸管理制度和內(nèi)部控制制度能力；風(fēng)險管理是否覆蓋貸款操作的各個環(huán)節(jié)；是否具有完善的信息管理手段等。其中，國家和地方政府與本公司貸款密切相關(guān)政策調(diào)整、政策性資金來源的落實和承諾保證變動、貸款風(fēng)險補償金的到位異動，應(yīng)當(dāng)作為當(dāng)前政策風(fēng)險預(yù)警的主要信號和監(jiān)測的重點。市場預(yù)警信號一般包括借款人所處行業(yè)或地區(qū)的宏觀政策、特定行業(yè)政策、財政金融政策等發(fā)生改變，可能對行業(yè)經(jīng)濟(jì)周期和市場發(fā)展前景產(chǎn)生不利變化；市場供求關(guān)系、產(chǎn)品價格發(fā)生持續(xù)性或大幅度的波動；地區(qū)和行業(yè)信用環(huán)境以及整體經(jīng)濟(jì)環(huán)境惡化等。第十七條 建立和健全貸款風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。貸款風(fēng)險防范與控制按照區(qū)別對待、分類管理的原則，根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別實行授信管理、逐筆核貸管理的方法。第二十二條 嚴(yán)格執(zhí)行小額貸款操作規(guī)程。對需要辦理債務(wù)轉(zhuǎn)移手續(xù)的，要規(guī)范簽訂債務(wù)轉(zhuǎn)移協(xié)議，確保債務(wù)落實手續(xù)合法有效。（三）辦理以資抵債。對已形成的貸款風(fēng)險，采取一切化解補償措施后仍無法收回的，按照呆賬認(rèn)定與核銷程序核銷。通過貸款質(zhì)量五級分類判斷借款人及時足額歸還貸款本息的可能性。根據(jù)貸款風(fēng)險的高危品種、高危行業(yè)的分布情況，強(qiáng)化貸款風(fēng)險的預(yù)警功能。第三十八條 實行貸款調(diào)查、審查、審批分開管理。200 年 月 日