【正文】 照《保證合同》和《借款合同》的約定履行義務(wù)，按季(月)向本公司如實(shí)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表及項(xiàng)目執(zhí)行情況等資料。在實(shí)施反擔(dān)保時(shí)，本公司應(yīng)根據(jù)擔(dān)保金額大小及風(fēng)險(xiǎn)程度，確定并取得被擔(dān)保人或反擔(dān)保人的一種或幾種反擔(dān)保措施。、對(duì)出現(xiàn)重大決策失誤、未履行集體審批程序和不按規(guī)定執(zhí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的部門及人員，要根據(jù)本公司《擔(dān)保業(yè)務(wù)管理規(guī)定》的有關(guān)條款追究其相應(yīng)的責(zé)任；情節(jié)嚴(yán)重的，要根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律，追究其民事賠償或刑事責(zé)任。、融資類擔(dān)保審批權(quán)限(包括擔(dān)保額度、擔(dān)保展期、擔(dān)保逾期、撤保的審批)。、堅(jiān)持民主審議、集體決策的原則，杜絕“家長(zhǎng)制”、“一言堂”審批和決策擔(dān)保項(xiàng)目的現(xiàn)象；決策機(jī)構(gòu)和決策人要慎用決策權(quán)，對(duì)于暫時(shí)“拿不準(zhǔn)”的項(xiàng)目，應(yīng)采取“緩議”或“復(fù)議”，防止決策失誤。、被擔(dān)保人及反擔(dān)保人必經(jīng)合法注冊(cè)登記，具有獨(dú)立承擔(dān)民事經(jīng)濟(jì)責(zé)任的主體資格；擔(dān)保貸款項(xiàng)目必須符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，各項(xiàng)開發(fā)經(jīng)營(yíng)法律手續(xù)完備。由于申請(qǐng)擔(dān)保的企業(yè)主要是中小企業(yè)，其財(cái)務(wù)管理規(guī)范性較低，因此應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注其財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、存在的法律風(fēng)險(xiǎn)并對(duì)其未來(lái)的現(xiàn)金流量進(jìn)行科學(xué)的預(yù)測(cè)。要合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，建立一套科學(xué)的規(guī)章和管理制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作程序。信用擔(dān)保業(yè)務(wù)則不同，由于擔(dān)保項(xiàng)目的金額、期限各異，反擔(dān)保措施的落實(shí)程度千差萬(wàn)別，擔(dān)保項(xiàng)目的離散性很大，無(wú)法精確計(jì)算擔(dān)保費(fèi)率，大數(shù)原則無(wú)法或短期內(nèi)難以適用。擔(dān)保機(jī)構(gòu)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，希望與商業(yè)銀行實(shí)行比例擔(dān)保，以共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；同樣，一般而言，擔(dān)保機(jī)構(gòu)在要求被擔(dān)保企業(yè)提供有效的反擔(dān)保措施，以保障自身利益時(shí)也不應(yīng)該要求企業(yè)出具嚴(yán)格的100%的反擔(dān)保，否則。這種模式的優(yōu)點(diǎn)是：避免因企業(yè)相互擔(dān)保，導(dǎo)致受保企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困境時(shí)連帶擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營(yíng)困境的發(fā)生；為溝通銀企聯(lián)系架起橋梁；促進(jìn)參與企業(yè)之間的分工合作，實(shí)現(xiàn)互惠互利共同發(fā)展的目的。四是防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的手段多。商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制優(yōu)勢(shì)具體表現(xiàn)在五個(gè)方面：一是內(nèi)部管理比較完善，特別是責(zé)權(quán)利考核機(jī)制嚴(yán)格?？串?dāng)前，公司機(jī)遇和挑戰(zhàn)并存；思未來(lái)，倍感責(zé)任重大。以此次培訓(xùn)為契機(jī)，還將按照穩(wěn)健性、規(guī)范性、可操作性、指導(dǎo)性、動(dòng)態(tài)優(yōu)化的原則，盡快制定詳細(xì)的業(yè)務(wù)受理制度、業(yè)務(wù)調(diào)查制度、限額審批制度、審保償分離制度、保后監(jiān)管制度、追償和保全制度、內(nèi)部稽核制度、檔案管理制度等一系列業(yè)務(wù)操作制度，保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的正常開展。擔(dān)保業(yè)務(wù)專業(yè)性強(qiáng)，涉及范圍廣，要求從業(yè)人員必須是綜合性、復(fù)合型人才，不僅需要具備金融、財(cái)會(huì)、法律、經(jīng)濟(jì)、審計(jì)、評(píng)估等知識(shí)及相關(guān)工程技術(shù)，還要有預(yù)測(cè)、分析、談判、社交等綜合能力，同時(shí)還要有良好的職業(yè)道德，而我公司人員的現(xiàn)狀是遠(yuǎn)不能適應(yīng)此要求的。從我市情況來(lái)看，由于銀行數(shù)量較少、競(jìng)爭(zhēng)不充分，與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作的主要是市商業(yè)銀行一家。擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的是風(fēng)險(xiǎn)、銷售的是信譽(yù)，其服務(wù)對(duì)象主要是中小企業(yè)，且在現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)開展中，好的企業(yè)，不需要找擔(dān)保機(jī)構(gòu)直接到銀行就能貸到款項(xiàng)，能提供合適抵押物的企業(yè)也不存在貸款難問(wèn)題，需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行擔(dān)保的大都是存在一定風(fēng)險(xiǎn)，甚至高風(fēng)險(xiǎn)的企業(yè)，從規(guī)模和實(shí)力講屬于弱勢(shì)群體，且提供不出有效的抵押物，是銀行限制貸款的對(duì)象，這些都決定了擔(dān)保業(yè)務(wù)存在巨大風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)控制成了擔(dān)保機(jī)構(gòu)第一要?jiǎng)?wù)和永恒的主題，是企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。戶均受保金額208萬(wàn)元，單筆擔(dān)保金額在100萬(wàn)元以下的占75。二、我國(guó)擔(dān)保行業(yè)發(fā)展概況據(jù)狄娜副司長(zhǎng)介紹，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展經(jīng)歷了四個(gè)階段，其中：1992年至1998年9月為探索起步階段，主要代表是重慶、上海等地的私營(yíng)中小企業(yè)為解決貸款難問(wèn)題，并防止相互之間擔(dān)保造成承擔(dān)連帶債務(wù)問(wèn)題，自發(fā)地探索建立企業(yè)互助擔(dān)?；饡?huì)。準(zhǔn)備充分。10至11月，中小企業(yè)司將分別于昆明、南昌、杭州、廣州舉辦四次全國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，其中前兩次面向業(yè)務(wù)操作人員，后兩次面向經(jīng)營(yíng)管理人員。2003年1月起為依法推進(jìn)階段，主要以《中小企業(yè)促進(jìn)法》的實(shí)施為標(biāo)志，我國(guó)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開始進(jìn)入制度建設(shè)和體系完善階段，已基本形成較完整的行業(yè)勢(shì)態(tài)。為了進(jìn)一步推進(jìn)我國(guó)擔(dān)保體系建設(shè)，中小企業(yè)司將本著“支持發(fā)展和防范風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合、政府扶持和市場(chǎng)化運(yùn)作相結(jié)合、開展擔(dān)保和提升信用相結(jié)合”的原則，通過(guò)制定《中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理辦法》及《擔(dān)保機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》、《風(fēng)險(xiǎn)分散與損失補(bǔ)償制度》、《員工激勵(lì)和績(jī)效考評(píng)制度》，從行業(yè)準(zhǔn)入、資本金到位和補(bǔ)償、受保企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)、風(fēng)險(xiǎn)控制和損失分擔(dān)、行業(yè)維權(quán)與自律、政府協(xié)調(diào)和監(jiān)管等六個(gè)方面加強(qiáng)管理，促進(jìn)我國(guó)擔(dān)保行業(yè)的快速、健康發(fā)展。建立與銀行風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作機(jī)制。在規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的前提下積極拓展擔(dān)保業(yè)務(wù)。另一方面，廣納賢才，面向社會(huì)選撥優(yōu)秀人才。同時(shí)，從擔(dān)保市場(chǎng)需求、供給能力以及規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益角度看，擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展到一定階段，需要擴(kuò)充資本金。第二篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)種類中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是指經(jīng)政府主管部門批準(zhǔn)，依法設(shè)立，以中小企業(yè)為服務(wù)對(duì)象，主要從事?lián)?、再?dān)保業(yè)務(wù)及相關(guān)融資服務(wù)，并獨(dú)立承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的專業(yè)化融資服務(wù)機(jī)構(gòu)。二是業(yè)務(wù)流程設(shè)置比較科學(xué)。五是員工素質(zhì)和工作積極性比較高。二、符合條件的中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照不超過(guò)當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入50%的比例計(jì)提的未到期責(zé)任準(zhǔn)備，允許在企業(yè)所得稅稅前扣除，同時(shí)將上計(jì)提的未到期責(zé)任準(zhǔn)備余額轉(zhuǎn)為當(dāng)期收入。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到發(fā)生擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的可能性。目前信用擔(dān)保的主要業(yè)務(wù)品種還是貸款擔(dān)保，這是一種風(fēng)險(xiǎn)程度最大的信用擔(dān)保形式，擔(dān)保機(jī)構(gòu)只靠微薄的保費(fèi)收入很難彌補(bǔ)可能發(fā)生的代償或賠付，這在很大程度上威脅著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存。要重點(diǎn)防范道德風(fēng)險(xiǎn)，要建立監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)并保持其權(quán)限的獨(dú)立性。４、合理設(shè)計(jì)擔(dān)保組合在嚴(yán)格控制每筆擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)進(jìn)一步分散風(fēng)險(xiǎn)。所有合同文書必須經(jīng)公司法律顧問(wèn)審核。、由公司部門主要負(fù)責(zé)人以上職員組成總經(jīng)理辦公會(huì)議，負(fù)責(zé)議決公司日常行政和經(jīng)營(yíng)管理工作。、為防止在擔(dān)保業(yè)務(wù)中發(fā)生過(guò)程失誤，公司實(shí)行審、保、償分離制度。、每年從經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)中提取10%左右的擔(dān)保呆賬準(zhǔn)備金，用于彌補(bǔ)由于追償失敗而發(fā)生的損失。抵(質(zhì))押登記資料包括：主合同、保證合同、抵(質(zhì))押合同、抵(質(zhì))押登記部門要求提供的其他資料等。、要定期對(duì)被擔(dān)保人的經(jīng)營(yíng)情況及貸款使用情況進(jìn)行全過(guò)程跟蹤調(diào)查。、要充分發(fā)揮單個(gè)項(xiàng)目推薦人的作用，明確其權(quán)利和義務(wù)，要求其監(jiān)督被擔(dān)保人及反擔(dān)保人履行合同規(guī)定的義務(wù)，及時(shí)掌握被擔(dān)保人計(jì)劃執(zhí)行情況和借款資金使用情況，監(jiān)督被擔(dān)保人按期還本付息。合理的投資組合為：①至少20%的自有資本作為銀行存款，不少于40%的自有資本作為國(guó)債投資；②固定資本（固定資產(chǎn)凈值＋在建工程）≤資本額的20%；③現(xiàn)金類資產(chǎn)占資產(chǎn)總額的比例≥50%；④流動(dòng)資產(chǎn)占資產(chǎn)總額的比例≥65%；⑤流動(dòng)比率≥100%。要求被擔(dān)保人只能在擔(dān)保人的協(xié)作銀行開戶，擔(dān)保機(jī)構(gòu)要及時(shí)了解被擔(dān)保人的資金信息