【正文】 項(xiàng)目監(jiān)控管理制度 之在保項(xiàng)目委托監(jiān)控管理辦法 事務(wù)所主要工作內(nèi)容是對擔(dān)保公司指定的在保項(xiàng)目進(jìn)行季度例行審查，主要通過財(cái)務(wù)報(bào)表分析等手段，發(fā)現(xiàn)貸款企業(yè)主要經(jīng)營指標(biāo)的重大異動情況，指出可能的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，評價(jià)企業(yè)的還款能力及可能的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，并提出進(jìn)一步重點(diǎn)審查的建議；對貸款企業(yè)貸款資金的使用情況，貸款企業(yè)發(fā)生的對外舉債、股權(quán)變動、重大投資、訴訟等重大事項(xiàng)，貸款企業(yè)財(cái)務(wù)和經(jīng)營情況，抵（質(zhì)）押物的狀況等進(jìn)行審查和披露，對貸款企業(yè)的還款能力進(jìn)行評價(jià)，并提出檢查意見和建議。 112 在保項(xiàng)目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （六）、損失類擔(dān)保項(xiàng)目。 歸類到警惕類的項(xiàng)目必須轉(zhuǎn)由會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)管頻率為每月一次，直到分類級別上升至關(guān)注類或解除擔(dān)保責(zé)任 109 在保項(xiàng)目監(jiān)控管理制度 之六級分類管理辦法 （四）、次級類擔(dān)保項(xiàng)目。 信用測評在 C級（含）以下的擔(dān)保項(xiàng)目。 ? 為提取擔(dān)保損失準(zhǔn)備金提供依據(jù)。 100 決策制約制度 之合作機(jī)構(gòu)擔(dān)保項(xiàng)目審批制度 合作機(jī)構(gòu)均由地方政府職能部門出面合作，有的是區(qū)縣財(cái)政局，有的是工業(yè)局、有的是科委，他們具有地方政府的管理職能，對轄區(qū)內(nèi)企業(yè)非常了解并有很強(qiáng)的控制力，往往一些我們用常規(guī)方式評價(jià)不符合要求的項(xiàng)目，在他們的管理下，都能夠成功實(shí)施擔(dān)保業(yè)務(wù)，順利解除擔(dān)保責(zé)任。我們選擇合作多年、評審能力強(qiáng)、負(fù)責(zé)任的一些基層銀行給與授權(quán)，在 300萬限額下，銀行評審?fù)ㄟ^并推薦給擔(dān)保公司的項(xiàng)目，我們不再作實(shí)質(zhì)性審查，僅對反擔(dān)保措施作形式審查即可提供擔(dān)保，以比例擔(dān)保形式對授權(quán)銀行進(jìn)行約束。一般不予提供擔(dān)保。 80 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 約束性措施量化計(jì)分辦法 其他措施。同時(shí)有若干家關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用反擔(dān)保，各企業(yè)分值不可以累加，但可以取最高分，其余按家數(shù)每增加一家反擔(dān)保企業(yè)加 2分方式進(jìn)行累加。 76 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 約束性措施量化計(jì)分辦法 非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用反擔(dān)保。 74 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 保障性措施量化計(jì)分辦法 個(gè)人無限連帶保證。保障能力特別強(qiáng)的項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理可以在定性化評價(jià)中加分，但要說明理由。反擔(dān)保措施是否有效，除考察擔(dān)保方式、抵押物、質(zhì)押物的合法性外，還要充分考察抵押物、質(zhì)押物的價(jià)值大小、自然損耗、技術(shù)損耗、變現(xiàn)障礙等因素，并最終通過抵、質(zhì)押的充足系數(shù)來反映反擔(dān)保措施的有效性。 61 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 融資擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng) 用該模型對歷年出險(xiǎn)（逾期、代償）項(xiàng)目進(jìn)行測試統(tǒng)計(jì)，有效率達(dá)到 87%，準(zhǔn)確率達(dá)到 69% 總分不合格項(xiàng)目，出現(xiàn)逾期、代償比率為 69% 單項(xiàng)指標(biāo)不合格，出現(xiàn)逾期、代償比率為 87% 62 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 融資擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng) 擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)包含以下評價(jià)模型，可實(shí)現(xiàn)相應(yīng)功能 63 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 融資擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng) 圖：擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng) 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 初步 判斷模型 企業(yè)信用等級 評估模型 企業(yè)授信 額度 確定模型 反擔(dān)保措施 評價(jià)模型 擔(dān)保項(xiàng)目 綜合 評價(jià)模型 64 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 融資擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng) (1)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)初步判別模型 該模型可直接將企業(yè)劃分為風(fēng)險(xiǎn)較大的不能接受企業(yè)、風(fēng)險(xiǎn)較小可接受企業(yè)兩類。 2)隨機(jī)抽查賬證相對、賬物相對 3）向銀行查詢（流水、余額） 4）通過審計(jì)師事務(wù)所向稅務(wù)部門查詢納稅與收入是否匹配 54 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 擔(dān)保項(xiàng)目評審工作指引 查賬技巧 必須看原件、看憑證 力求第三方印證（如銀行、上下游客戶） 有重點(diǎn)、不求精確求正確 55 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 擔(dān)保項(xiàng)目評審工作指引 （四）或有負(fù)債審查 非常重要?。?！但無確定的方法保證全面掌握企業(yè)的或有負(fù)債。 49 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 擔(dān)保項(xiàng)目評審工作指引 3．訪談目的： （ 1）通過會談，項(xiàng)目經(jīng)理能夠?qū)ζ髽I(yè)有一個(gè)大致的了解，能夠初步判斷企業(yè)有無負(fù)債能力。 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金 按稅后利潤的 5%—— 10%提取 各項(xiàng)準(zhǔn)備金余額已經(jīng)超過 39 基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度 再擔(dān)保機(jī)制 作為發(fā)起人之一，參股北京市再擔(dān)保公司。與金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理立足于增加利潤相比，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理更側(cè)重于減少賠付，衡量擔(dān)保機(jī)構(gòu)作用更多是從其產(chǎn)生的社會效益角度考慮。 風(fēng)險(xiǎn)管理體系是擔(dān)保公司總體風(fēng)險(xiǎn)的防火墻 21 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的目的 通過建立科學(xué)、規(guī)范、有效的規(guī)章制度及業(yè)務(wù)管理體系，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)及分析控制功能，確保公司可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。只有控制好風(fēng)險(xiǎn)，將損失的概率降到最低，擔(dān)保公司才能生存發(fā)展。 由于市縣兩級財(cái)政持續(xù)注資和資本運(yùn)作收益大幅增加，到2023年 6月底，公司總資產(chǎn)已達(dá) 22億，凈資產(chǎn)增至 19億元。任何一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作必須是由員工去完成的，好的體制能促使員工加量工作，因?yàn)樗c企業(yè)利益一致，風(fēng)險(xiǎn)一致，他在工作中眼光所到之處發(fā)現(xiàn)任何風(fēng)險(xiǎn)萌芽，即使與他本職工作無關(guān)，也都會主動出手消滅，反之，落后的機(jī)制體制，把企業(yè)與員工利益割裂，員工一般作減量工作，即使是本職工作，也是能省事就省事，本來舉手之勞即可消除的風(fēng)險(xiǎn)，常常釀成大錯(cuò)，給企業(yè)造成損失。 24 建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則 風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)建立相關(guān)機(jī)制，各部門之間相互協(xié)調(diào)、配合，是一個(gè)有機(jī)整體。 30 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理模式 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理理念： 堅(jiān)持以科學(xué)的、完善的、具可操作性的業(yè)務(wù)制度和操作規(guī)范作為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的核心并以此為保障。 財(cái)政資金對再擔(dān)保公司進(jìn)行財(cái)力支持 40 風(fēng)險(xiǎn)管理制度 ? 業(yè)務(wù)評價(jià)制度（事前） ? 決策制約制度（全過程） ? 在保項(xiàng)目監(jiān)控管理制度（事中） ? 逾期及代償項(xiàng)目管理制度（事后） ? 獎(jiǎng)懲及問責(zé)制度 ? 擔(dān)保項(xiàng)目文檔管理制度 ? 擔(dān)保資金運(yùn)作管理制度 41 風(fēng)險(xiǎn)管理制度 是擔(dān)保公司持續(xù)發(fā)展的保障，它對主營擔(dān)保業(yè)務(wù)的全過程的各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行規(guī)范，形成了一套縱橫相間的制度網(wǎng)絡(luò)，這套制度明確了項(xiàng)目從受理、評審、復(fù)核、審批到保后監(jiān)管再到追償?shù)雀黜?xiàng)具體工作的內(nèi)容、方法、權(quán)限和規(guī)程，制度涵蓋了業(yè)務(wù)事前、事中、事后全過程。 （ 4）確定下一步評審工作需要審查核實(shí)的重點(diǎn)。 56 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 擔(dān)保項(xiàng)目評審工作指引 （五）重要企業(yè)資料、項(xiàng)目資料、合同審查 （六）了解上下游客戶或同行企業(yè) （七）走訪第三方信用反擔(dān)保單位并核查相關(guān)資料 （八）現(xiàn)場勘察反擔(dān)保資產(chǎn) （九）對個(gè)人連帶保證人進(jìn)行家訪 （十）與貸款行客戶經(jīng)理溝通 57 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 擔(dān)保項(xiàng)目評審工作指引 評審工作指引除了對報(bào)表核實(shí)做出了細(xì)致規(guī)定之外，還要求項(xiàng)目審查人 做足表外功夫： 銀行在給大企業(yè)貸款時(shí)是過度依賴企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的，這在抵押本位體制下是有其合理性的，但小企業(yè)的資產(chǎn)狀況、企業(yè)結(jié)構(gòu)、生存環(huán)境與大企業(yè)完全不同，不能全部依賴大企業(yè)的評級標(biāo)準(zhǔn)去測算小企業(yè)的償債能力，而要重視行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營年限甚至股東個(gè)人財(cái)產(chǎn)線索等非財(cái)務(wù)信息。該模型對企業(yè)信用等級的劃分是在僅考慮企業(yè)自身因素的基礎(chǔ)上形成的，并不將反擔(dān)保措施的影響考慮在內(nèi)，其反映的級別是企業(yè)自身實(shí)際的信用等級。 68 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 融資擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng) （ 5）擔(dān)保項(xiàng)目綜合評價(jià)模型 是前面四個(gè)模型的集合具有前面四個(gè)模型的綜合功能。 ? 計(jì)分方式：存單、國債、 AAA級企業(yè)債券現(xiàn)值以九折計(jì)值／擔(dān)保貸款金額 *40。已婚人士提供單獨(dú)的個(gè)人連帶保證不得計(jì)分。多家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的信用反擔(dān)保分值可以累加，但分值最高不超過 20分。 78 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 約束性措施量化計(jì)分辦法 沒有設(shè)定有效監(jiān)管措施的機(jī)器設(shè)備、設(shè)施抵押 項(xiàng)目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實(shí)際市場現(xiàn)價(jià)后以五折計(jì)計(jì)算時(shí)點(diǎn)價(jià)值／擔(dān)保貸款金額 *40。約束性措施累加后不得超過 20分 ,約束性措施和保障性措施累加后得出反擔(dān)保能力指標(biāo)值 ,其最高分不超過 40分 . 82 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 融資擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng) 反擔(dān)保組合的應(yīng)用 不可缺少的個(gè)人連帶保證 實(shí)物抵押鎖定風(fēng)險(xiǎn)，為主要風(fēng)險(xiǎn)化解方式 非關(guān)聯(lián)第三方信用保證為重要風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁渠道 關(guān)聯(lián)方信用保證可防止惡意避債 存貨監(jiān)管為有效補(bǔ)充 83 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 融資擔(dān)保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng) 風(fēng)險(xiǎn)評估分級及應(yīng)用： ? A級：最后測分值為 90分（含附加分）以上，且主分值不低于 80分。 85 業(yè)務(wù)評價(jià)制度之 小額綠通項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng) 是我公司為政策性扶持中小企業(yè)融資而推出的快速審批通道，凡是在北京市注冊、依法納稅、運(yùn)營兩年以上的企業(yè)均可申報(bào)。按該制度規(guī)定，項(xiàng)目經(jīng)理評審項(xiàng)目實(shí)行 AB角責(zé)任制，項(xiàng)目經(jīng)理 A角撰寫評審報(bào)告，出具評審結(jié)論， B角提出獨(dú)立意見，（ 200萬元以上項(xiàng)目需要有評審部經(jīng)理同時(shí)出具意見），然后將企業(yè)資料和評審報(bào)告轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行復(fù)審復(fù)核，風(fēng)險(xiǎn)部項(xiàng)目負(fù)責(zé)人針對評審不提供的資料就評審部審查工作的合規(guī)性、企業(yè)資料的合法性、反擔(dān)保措施的合法性、擔(dān)保項(xiàng)目合理行可行性提出意見，對 200萬元以下項(xiàng)目報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批，對 200萬元以上項(xiàng)目報(bào)評審委員會會審決策。 101 決策制約制度 之評審委員會議事規(guī)則 評審委員會每周召開 2次，評審會委員由公司領(lǐng)導(dǎo)、首席律師、各業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人組成，共 10人，必須在含董事長總經(jīng)理在內(nèi)的評委 7人以上到會為有效開會人數(shù)，到會三分之二委員表決同意才能批準(zhǔn)項(xiàng)目通過。 本類項(xiàng)目是指：擔(dān)保主體能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑擔(dān)保貸款本息不能按時(shí)足額償還。 本類項(xiàng)目是指：盡管擔(dān)保主體目前有能力償還貸款，但是已經(jīng)出現(xiàn)一些對還款不利的現(xiàn)象。 擔(dān)保主體向其他債權(quán)人還款方面出現(xiàn)困難； 反擔(dān)保后置項(xiàng)目沒有按時(shí)辦理反擔(dān)保手續(xù)； 擔(dān)保主體還款意愿較差，有明顯的逃廢債務(wù)企圖； 擔(dān)保主體在保期間過度借貸，負(fù)債比例較高，可能影響擔(dān)保貸款正常還款； 擔(dān)保主體將貸款挪作他用，可能影響正常還款； 擔(dān)保主體出現(xiàn)其他影響還款的非財(cái)務(wù)性重大事件。法院終審判決我公司全額敗訴的追償款。 (3)通過資產(chǎn)組合管理技術(shù)，對在保項(xiàng)目的資產(chǎn)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分散，多維度地實(shí)時(shí)監(jiān)測資產(chǎn)狀況。評審部門各經(jīng)辦項(xiàng)目經(jīng)理于每月 10日前在公司信息系統(tǒng)中將在保項(xiàng)目監(jiān)管情況遞交給風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人匯總整理后于每月 15日在公司信息管理系統(tǒng)中向公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)業(yè)務(wù)部門發(fā)布次月和次三月到期項(xiàng)目還款預(yù)報(bào)，預(yù)報(bào)信息來自每個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理和受托會計(jì)師事務(wù)所保后監(jiān)管報(bào)告的結(jié)論，項(xiàng)目經(jīng)理要提前一個(gè)月、提前三個(gè)月對到期項(xiàng)目的履約還款情況通過現(xiàn)場監(jiān)管工作后作出三種方式判斷，即項(xiàng)目到期能夠履約還款、不能確定能否履約還款、不能按期履約還款。 ? 5000萬元以上項(xiàng)目：總個(gè)數(shù)、總金額、個(gè)數(shù)占比、金額占比。（規(guī)模、個(gè)數(shù)不超過 5%） ? 物流：總個(gè)數(shù)、總金額、個(gè)數(shù)占比、金額占比。 ? 推薦項(xiàng)目金額、個(gè)數(shù)及占比 ? 全額擔(dān)保項(xiàng)目金額、個(gè)數(shù)及占比 ? 各區(qū)縣入資實(shí)際放大比例表 ? 各區(qū)縣 1000萬元以下項(xiàng)目占比 134 風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng) 之風(fēng)險(xiǎn)信息統(tǒng)計(jì)功能 八、在保項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評估等級結(jié)構(gòu)： ? A級總金額、總個(gè)數(shù)及占比