【正文】 工出差可以根據(jù)需要乘坐飛機。當(dāng)天21時至次日6時為夜間時間，其余為白天時間。 分公司財務(wù)主管必須嚴格審核和審批差旅費報銷，對于在報銷過程中發(fā)現(xiàn)的侵害公司利益情況應(yīng)視情節(jié)嚴重情況對相關(guān)責(zé)任人進行通報、經(jīng)濟扣罰或報請營銷財務(wù)部處理。 超過標準部分不超過500元的，報分公司財務(wù)主管審批即可；分公司財務(wù)主管月底匯總報財務(wù)支持科備案。 分公司其他人員出差補助：北京、武漢、上海、廣州、深圳60元/天，其他區(qū)域50元/天。 分公司業(yè)務(wù)從轄區(qū)內(nèi)的一個縣或市前往轄區(qū)內(nèi)的另一個縣或市了解市場。 分公司非業(yè)務(wù)人員往返分公司駐地和出差地的車船費。 北京、上海分公司除外，80元/天，按實際出差天數(shù)報銷。 北京、上海分公司除外，100元/天，按實際出差天數(shù)報銷。 北京、上海分公司除外，150元/天，每月至多報15天，分公司所在地住宿費不能報銷。168。 銷售行政科科長（財務(wù)主管）、專職司機：200元/月。二、手機費報銷標準分公司各類人員憑手機發(fā)票或其他有效憑證按如下標準限額實報實銷： 168。（2）主任（含區(qū)域經(jīng)理）7折及以下，業(yè)務(wù)人員6折及以下實報，無打折機票須提前請示總經(jīng)理并出具書面報告批準后方可乘坐，否則一律參照目的地普通火車硬臥同等價位報銷。輪船：任何人不得乘坐二等（含二等）以上倉位或豪華游艇。出差人員有接待單位免費接待的，一律不予報銷住宿費用。購票或退票手續(xù)費報銷限額30元/次/人，超出部分自理。其余費用不予報銷。不需出具補助票據(jù)。本規(guī)定自2015年5月1日起執(zhí)行！本規(guī)定解釋權(quán)歸公司財務(wù)部第三篇：關(guān)于差旅費報銷標準及規(guī)定差旅費補助標準一、目的根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，規(guī)范公司差旅費開支的標準，特制定本制度。所貼車票必須與差旅費報銷單上所填寫的起止日期、出差路線一致。單據(jù)粘貼需規(guī)范、統(tǒng)一，符合檔案管理要求。4）收據(jù)分為行政事業(yè)性收據(jù)和非行政事業(yè)性收據(jù)。2）所貼車票必須與差旅費報銷單上所填寫的起止日期、出差路線一致。簽批字跡要清晰，填寫位置要恰當(dāng)。出差人員回公司后，必須在五日內(nèi)到財務(wù)報銷，否則將不給予新增借款。其他工作人員出差可乘坐火車、輪船三等艙位，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)特批可乘飛機普通艙位。住宿費每人每天150元，（超150元后按150元報，低于150元實報實銷）出差補貼每人每天25元。出租車票由公司總經(jīng)理簽字可報銷。公司副總級人員費用標準可參照分（子）公司經(jīng)理執(zhí)行。出差中正常的傳真資料、郵寄物品、打字復(fù)印等費用可酌情核銷。將來若實行二級核算時，單位的審批人必須是核算單位負責(zé)人，單位負責(zé)人因特殊原因不能審批，可書面委托主持工作的領(lǐng)導(dǎo)審批，并將委托書轉(zhuǎn)相應(yīng)的財務(wù)部門備案。印章不清晰，視同無印章不予報銷。如果發(fā)票記載的其他內(nèi)容確實有誤的，應(yīng)當(dāng)由發(fā)票的出具單位重新開具或進行更正，如果進行更正，開具單位還應(yīng)當(dāng)在更正處加蓋該單位的印章。出差人員回公司后，必須在五日內(nèi)到財務(wù)報銷，否則將不給 予新增借款。印章不清晰，視同無印章不予報銷。行政事業(yè)性收 據(jù)可以作為報銷憑據(jù)。出差伙食補助實行包干辦法、按出差的自然天數(shù)計算。車船費標準參照出差標準。七、發(fā)票報銷規(guī)定：車票：50元以上的車票一律憑機打票，如果是手撕發(fā)票，只按票價8折給予報銷?；毓竞蟪鼍邥鎴蟾娼?jīng)分管總監(jiān)簽批后方可報銷。無臥鋪票坐茶座40元以下的憑票實報。飛機：乘坐普通火車或汽車需10小時以上的，可以選擇乘坐飛機：（1）公司總監(jiān)級機票須9折及以下，部長級8折及以下實報。 XX電器各省市分公司。168。 分公司經(jīng)理、副經(jīng)理：6次/年（含一次探親機票）。四、住宿費報銷標準住宿費是指分公司各類人員離開業(yè)務(wù)駐地在出差地住宿所發(fā)生的費用，住宿費按下列各類人員標準憑住宿費發(fā)票限額實報實銷：a、分公司經(jīng)理、副經(jīng)理離開分公司駐地出差住宿報銷標準如下：168。c、顧客服務(wù)中心主任/副主任、整合傳播科科長、銷售行政科科長離開常駐地出差報銷標準如下：168。e、市場營銷專員、品牌推廣專員、零售推廣專員、專職司機、客戶服務(wù)員專員、人事行政專員、會計、出納等分公司其他人員離開分公司駐地出差住宿費報銷標準：168。 業(yè)務(wù)人員往返管轄駐地到管轄區(qū)內(nèi)其他縣市車船費； 168。168。168。八、超標和特殊情況審批權(quán)限差旅費超標是指應(yīng)特殊情況造成出差人員差旅費用超過允許報銷標準，如出差人申請報銷超標部分，則必須書面申請，并按如下程序進行審批： 168。九、違規(guī)責(zé)任168。員工因工作原因乘坐動車組，一般員工乘坐二等車廂；一級部門經(jīng)理以上人員可以乘坐一等車廂。乘坐飛機只能乘坐經(jīng)濟艙。 對二人以上共同出差，如能住在一起的，原則上不準住單間。 有條件乘坐臥鋪而未乘坐的，可以按相應(yīng)硬坐票價的50%補貼出差人。，憑打印出的話費清單實報實銷。（2）、各類補貼按周核定，超過或不足的按天數(shù)