【正文】 攤銷 6 固定成本 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 7 變動(dòng)成本 4, 10, 13, 13, 13, 13, 13, 8 經(jīng)營成本 5, 12, 15, 15, 15, 15, 15, 附表 6－ 銷售收入及稅金測(cè)算表 序號(hào) 項(xiàng) 目 1 2 3 4 … 11 負(fù)荷 0% 30% 70% 100% … 100% 1 產(chǎn)量（萬噸） … 2 價(jià)格（萬元 /噸） 4, 4, 4, … 4, 3 銷售收入（萬元） 6, 16, 23, … 23, 4 銷項(xiàng)稅合計(jì) 1, 2, 3, … 3, 5 增值稅 1, 1, … 1, 6 各種附加 0 … 城建稅 … 教育費(fèi)附加 … 堤防工程修建維護(hù)管理費(fèi) … 平抑副食品價(jià)格基金 … 地方教育發(fā)展費(fèi) … 附表 6－ 項(xiàng)目損益計(jì)算及利潤分配表 序號(hào) 項(xiàng)目 1 2 3 4 5 … 11 產(chǎn)量 ? 1 產(chǎn)品銷售 (營業(yè) )收入 6, 16, 23, 23, ? 23, 2 各種稅金附加 ? 3 增值稅 1, 1, 1, ? 1, 4 年總成本費(fèi)用 5, 12, 15, 15, ? 15, 5 利潤總額 2, 5, 5, ? 5, 6 彌補(bǔ)前年度虧損額 ? 7 應(yīng)納稅所得額 2, 5, 5, ? 5, 8 所得稅 1, 1, ? 1, 9 稅后利潤 1, 3, 3, ? 3, 10 盈余公積及公益金 ? 11 可供分配利潤 1, 3, 3, ? 3, 12 應(yīng)付利潤 ? 13 未分配利潤 1, 3, 3, ? 3, 14 累計(jì)未分配利潤 1, 5, 8, ? 28, 附表 6－ 項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量表 序號(hào) 項(xiàng)目 0 1 2 3 4 ? 11 合計(jì) 1 現(xiàn)金流入 6, 16, 23, ? 26, 210, 產(chǎn)品銷售（營業(yè)）收入 6, 16, 23, ? 23, 207, 回收固定資產(chǎn)余值 ? 1, 1, 回收流動(dòng)資金 ? 2, 2, 2 現(xiàn)金流出 4, 6, 14, 18, ? 18, 176, 建設(shè)投資 4, ? 4, 建設(shè)期利息 ? 流動(dòng)資金增加額 ? 2, 經(jīng)營成本 5, 12, 15, ? 15, 138, 銷售稅金及附加 1, 2, ? 2, 19, 所得稅 1, ? 1, 11, 3 凈現(xiàn)金流量 4, 1, 4, ? 7, 34, 4 累計(jì)凈現(xiàn)金流量 4, 5, 5, 3, ? 34, 5 所得稅前凈現(xiàn)金流量 4, 2, 5, ? 9, 6 累計(jì)所得稅前凈現(xiàn)金流量 4, 5, 5, 2, 2, ? 45, 附表 6－ 資本金現(xiàn)金流量表 序號(hào) 項(xiàng) 目 0 1 2 3 4 5 ? 11 1 現(xiàn)金流入 6, 16, 23, 23, ? 26, 產(chǎn)品銷售 (營業(yè) )收入 6, 16, 23, 23, ? 23, 回收固定資產(chǎn)余值 ? 1, 回收流動(dòng)資金 ? 2, 其它 ? 2 現(xiàn)金流出 1, 7, 16, 19, 18, ? 18, 項(xiàng)目資本金 1, ? 流動(dòng)資金中自有資金 ? 經(jīng)營成本 5, 12, 15, 15, ? 15, 借款本金償還 1, ? 借款利息支付 ? 銷售稅金及附加 1, 2, 2, ? 2, 所得稅 1, 1, ? 1, 其它 ? 3 凈現(xiàn)金流量 1, 3, 4, ? 7, 附表 6－ 借款償還平衡表 序號(hào) 項(xiàng)目 利率 1 2 3 4 5 1 借款及還本付息 年初借款累計(jì) 3, 2, 本年借款 3, 本年應(yīng)計(jì)利息 % 本年還本 1, 本年付息 年末本息累計(jì) 3, 2, 2 償還借款本金資金來源 1, 3, 3, 用于還款的未分配利潤 1, 3, 3, 可還款的折舊費(fèi) 可還款的攤銷費(fèi) 其它還款來源 3 剩余可還款資金累計(jì) 3, 3, 附表 6－ 資金來源與運(yùn)用表 序號(hào) 項(xiàng) 目 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 1 資金來源 4, 1, 4, 7, 7, 7, 7, 7, 7, 7, 11, 利潤總額 2, 5, 5, 5, 5, 5, 5, 5, 5, 折舊費(fèi) 攤銷費(fèi) 長期借款 3, 流動(dòng)資金借款 短期借款 建設(shè)投資中自有資金 1, 流動(dòng)資金中自有資金 1, 2, 2, 2, 2, 2, 2, 2, 2, 回收固定資產(chǎn)余值 1, 回收流動(dòng)資金 2, 2 資金運(yùn)用 4, 1, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 3, 建設(shè)投資 4,