【正文】 ”一樣環(huán)環(huán)相扣，由一張張的照片組成一部完整的電影。這種取證方式容易造成所取的證據(jù)材料目標(biāo)單一、掛一漏萬(wàn)，有利于當(dāng)事人的證據(jù)被忽略，以至于當(dāng)事人利用這些被忽略的證據(jù)取得行政訴訟勝訴的結(jié)果。（二）對(duì)材料客觀性、真實(shí)性的審查，重點(diǎn)在于材料的真實(shí)性。（十）其他應(yīng)當(dāng)審核的事項(xiàng)。有的案件認(rèn)定關(guān)鍵事實(shí)不夠準(zhǔn)確，如不合格產(chǎn)品的貨值金額等出現(xiàn)計(jì)算錯(cuò)誤，或者認(rèn)定事實(shí)時(shí)使用了“金額XXX余元”等不確切的詞語(yǔ)。二、案件審核的內(nèi)容審查辦案機(jī)構(gòu)報(bào)送的案件材料是否符合：“對(duì)承辦案件具有管轄權(quán)；事實(shí)清楚；證據(jù)充分；定性準(zhǔn)確；處罰適當(dāng)；程序合法；各類(lèi)法律文書(shū)使用規(guī)范。合理性原則體現(xiàn)在行政處罰中，一個(gè)基本要求就是對(duì)違法行為的客觀危害程度、主觀惡性予以公正、客觀、科學(xué)的評(píng)估。適用法律正確，我國(guó)法律較為完善，亦較為龐雜，法律之間常見(jiàn)交錯(cuò)、甚至沖突，新法與舊法之間對(duì)同一行為的規(guī)定甚至可能相反。工商機(jī)關(guān)作為執(zhí)法部門(mén)，首先要確保自身行為具有合法性。卷皮無(wú)結(jié)案、歸檔時(shí)間。法律文書(shū)上引用法律條文時(shí)，不夠具體準(zhǔn)確，有的只引用了相關(guān)法規(guī)的名稱(chēng)，沒(méi)有具體到條、款、項(xiàng)。責(zé)令限期改正無(wú)復(fù)查記錄。處罰日期2011年8月23日，罰沒(méi)款收據(jù)為2011年6月24日。有的案件處罰種類(lèi)和幅度與違法行為的性質(zhì)、后果、手段等違法情節(jié)不相當(dāng)，從輕從重處罰沒(méi)有說(shuō)明原因，自由裁量權(quán)的行使情況不規(guī)范。缺少案情、違法事實(shí)（違法行為事件、地點(diǎn)、手段、情節(jié)）描述。我縣工商局對(duì)基層分局行政執(zhí)法重新授權(quán)后明確規(guī)定：對(duì)當(dāng)事人沒(méi)收商品（價(jià)值）、沒(méi)收違法所得、罰款1000元~10000元（含10000元）的，委托分局以縣局名義實(shí)施。敘述行政處罰的履行方式不符合規(guī)定。例如，中國(guó)石油化工股份有限公司江蘇宿遷石油分公司擅自經(jīng)營(yíng)液化氣案，按照《危險(xiǎn)化學(xué)品安全管理?xiàng)l例》第9條定性是錯(cuò)誤的。敘述的違法事實(shí)部分，也通篇找不到一句至關(guān)重要的定性敘述。例如，一份《行政處罰決定書(shū)》上寫(xiě)著：“當(dāng)事人：印刷廠；地址：鎮(zhèn)徐淮路；負(fù)責(zé)人：劉；經(jīng)濟(jì)性質(zhì)：個(gè)體工商戶。存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：標(biāo)題制作存在問(wèn)題。報(bào)表、票據(jù)、圖紙等證據(jù)由于相對(duì)其他證據(jù)而言，證明力強(qiáng)，但比較抽象。因?yàn)楫a(chǎn)品的包裝是其區(qū)別于其他產(chǎn)品的標(biāo)志，即使相同的產(chǎn)品由于生產(chǎn)日期不同，其質(zhì)量也可能不同。詢問(wèn)筆錄往往不會(huì)遺漏，但現(xiàn)場(chǎng)筆錄檢查人員卻經(jīng)常只有當(dāng)事人簽署的姓名，或檢查人員自己注明“記錄情況屬實(shí)”，由當(dāng)事人簽署姓名。應(yīng)該給當(dāng)事人提供證明自己主觀不知情的證據(jù)的機(jī)會(huì)，對(duì)主觀不同的當(dāng)事人區(qū)別對(duì)待，而不是一視同仁。三是根據(jù)市局的《行政處罰自由裁量規(guī)程》的規(guī)定，主要是對(duì)當(dāng)事人主觀上是故意的情況下實(shí)施的違法行為，從重處罰。目前，在案件審核過(guò)程中，主要存在以下的問(wèn)題：（一）證據(jù)不完全，實(shí)行“演繹推理”。有些案件沒(méi)收的財(cái)物去向不明，既未見(jiàn)《罰沒(méi)物資專(zhuān)用收據(jù)》，也未見(jiàn)銷(xiāo)毀該財(cái)物或拍賣(mài)變賣(mài)該財(cái)物的記錄和憑證；有的雖然已做處理，但處理方式不符合法律規(guī)定，該拍賣(mài)的沒(méi)有拍賣(mài)，該銷(xiāo)毀的未做銷(xiāo)毀處理，甚至變賣(mài)后繳入國(guó)庫(kù)的金額與相關(guān)財(cái)物的實(shí)際價(jià)值相差較大。有的案件應(yīng)同時(shí)告知復(fù)議權(quán)和直接起訴權(quán)，卻只告知復(fù)議權(quán)或只告知直接起訴權(quán)；有的案件屬于復(fù)議前置案件，卻又告知了直接起訴權(quán)；有的雖然告知了直接起訴權(quán)但未告知訴訟期限和向哪個(gè)法院起訴，或者告知訴訟期限錯(cuò)誤（如依《商標(biāo)法》、《廣告法》處罰的案件直接起訴期限為15天，卻錯(cuò)誤地告知為3個(gè)月）。1有的案件告知書(shū)、處罰決定書(shū)等法律文書(shū)的《送達(dá)回證》上當(dāng)事人的簽名，與詢問(wèn)筆錄上當(dāng)事人的簽名明顯不一致，有做假嫌疑。有的案件未履行行政處罰事先告知程序，或者符合聽(tīng)證的要求卻未告知當(dāng)事人有權(quán)要求聽(tīng)證，或者未見(jiàn)當(dāng)事人簽署的《送達(dá)回證》。如對(duì)不符合保障人體健康和人身財(cái)產(chǎn)安全的商品，本應(yīng)沒(méi)收卻既未沒(méi)收，也未采取相關(guān)補(bǔ)救措施。有的案件未能優(yōu)先適用上位法、新法和特別法，尤其是對(duì)制售不合格產(chǎn)品、偽造冒用廠名廠址產(chǎn)品等產(chǎn)品質(zhì)量違法行為，本應(yīng)按《產(chǎn)品質(zhì)量法》定性處罰，有的單位仍然喜歡用《投機(jī)倒把行政處罰暫行條例》處罰；對(duì)非法收購(gòu)糧食行為，本應(yīng)按《糧食流通管理?xiàng)l例》處罰，卻按《無(wú)照經(jīng)營(yíng)查處取締辦法》或其他的登記法規(guī)實(shí)施處罰。有的案件缺少必要的實(shí)物證據(jù)如侵權(quán)商標(biāo)標(biāo)識(shí)實(shí)物、印刷品廣告單實(shí)物或?qū)嵨镎掌?，或者提取的?shí)物證據(jù)無(wú)提供人或當(dāng)事人的簽字確認(rèn)。第一篇：工商行政處罰案件常見(jiàn)問(wèn)題匯總工商行政處罰案件常見(jiàn)問(wèn)題匯總（轉(zhuǎn)載）標(biāo)簽： 行政處罰分類(lèi)： 執(zhí)法錯(cuò)誤 20071110 21:06 工商行政處罰案件常見(jiàn)問(wèn)題 ㈠、在事實(shí)認(rèn)定方面存在的問(wèn)題１、有的案件未查清違法行為發(fā)生時(shí)間、違法所得、不合格產(chǎn)品和侵權(quán)商品的數(shù)量、品種和貨值金額或非法經(jīng)營(yíng)額等關(guān)鍵事實(shí)，就草率結(jié)案。有的案件證據(jù)太薄弱，甚至僅有1份當(dāng)事人筆錄，而無(wú)其他印證材料，一旦當(dāng)事人翻供后果將很?chē)?yán)重。有的案件調(diào)查報(bào)告、處罰決定書(shū)擬文稿上所適用的法律條款都是正確的，但由于打印對(duì)稿不認(rèn)真，導(dǎo)致送達(dá)給當(dāng)事人的正式處罰決定書(shū)上所適用的法條錯(cuò)誤，如將《產(chǎn)品質(zhì)量法》第39條打印為第37條。有的案件對(duì)依法應(yīng)當(dāng)并處的處罰種類(lèi)，不按規(guī)定并處，而是單處罰款。有的案件未經(jīng)法制機(jī)構(gòu)核審?fù)猓蛘呶唇?jīng)局領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處罰建議，就提前向當(dāng)事人告知了擬作處罰的事實(shí)、理由和依據(jù)。1有的案件在依法送達(dá)《行政處罰決定書(shū)》之前，未經(jīng)當(dāng)事人同意，就對(duì)涉案物品作了變賣(mài)、銷(xiāo)毀等處理。㈥在法律文書(shū)方面存在的問(wèn)題處罰決定書(shū)、扣留（封存）財(cái)物通知書(shū)告知當(dāng)事人權(quán)利錯(cuò)誤。㈦在案件執(zhí)行及罰沒(méi)財(cái)物收繳方面存在的問(wèn)題有些單位將沒(méi)收款和沒(méi)收財(cái)物，作為罰款使用罰款收據(jù)繳入國(guó)庫(kù)，造成了行政處罰決定書(shū)所確定的處罰方式和金額，與交付給當(dāng)事人的罰沒(méi)單據(jù)所反映的處罰方式和金額不一致，甚至被法院在行政訴訟中確認(rèn)如此收繳“罰款”是違法的具體行政行為。一、證據(jù)不充分行政訴訟法對(duì)行政案件證據(jù)的要求是合法性、真實(shí)性和關(guān)聯(lián)性，要求充分、確鑿。如《產(chǎn)品質(zhì)量法》五十五條：銷(xiāo)售者銷(xiāo)售本法第四十九條至第五十三條規(guī)定禁止銷(xiāo)售的產(chǎn)品，有充分證據(jù)證明其不知道該產(chǎn)品為禁止銷(xiāo)售的產(chǎn)品并如實(shí)說(shuō)明其進(jìn)貨來(lái)源的，可以從輕或減輕處罰；如《關(guān)于禁止公用企業(yè)限制競(jìng)爭(zhēng)行為的若干規(guī)定》第五條第二款：公用企業(yè)拒不執(zhí)行處罰決定的，繼續(xù)實(shí)施前條所列行為的，視為新的違法行為，從重予以處罰。誠(chéng)然，當(dāng)事人的主觀因素并不影響定性，但應(yīng)該影響”量刑”?，F(xiàn)場(chǎng)檢查筆錄是檢查人對(duì)現(xiàn)場(chǎng)情況所作的記錄，是否是事實(shí)應(yīng)經(jīng)當(dāng)事人確認(rèn)。抽樣基數(shù)就是在抽樣時(shí)實(shí)際的庫(kù)存數(shù)量，不但是鑒定機(jī)構(gòu)必要記載的數(shù)據(jù)，而且還涉及到抽樣是否合法；（二）沒(méi)有記錄樣品的具體情況，如生產(chǎn)日期、規(guī)格型號(hào)、產(chǎn)品批號(hào)等。實(shí)踐中，往往重視這些材料的出處，而忽視必要的說(shuō)明。筆者注意到，有少數(shù)基層單位對(duì)《行政處罰決定書(shū)》的制作不夠重視，由此產(chǎn)生了一些問(wèn)題，有的甚至引起復(fù)議撤案、訴訟敗訴的后果。涉及個(gè)體工商戶違法的，不少單位將個(gè)體工商戶的字號(hào)名稱(chēng)認(rèn)定為當(dāng)事人。有的《行政處罰決定書(shū)》只敘述違法行為的現(xiàn)象和過(guò)程，未從法律的角度進(jìn)行歸納。這種情況往往因辦案人員粗心大意造成。還有些單位對(duì)被扣留、封存的財(cái)物作了實(shí)體處理，使當(dāng)事人感到莫名其妙。作出處罰的名義不對(duì)。案件調(diào)查終結(jié)報(bào)告描述簡(jiǎn)單，無(wú)法體現(xiàn)案件調(diào)查過(guò)程。有的案件調(diào)查報(bào)告、處罰決定書(shū)擬文稿上所適用的法律條款都是正確的，但由于打印對(duì)稿不認(rèn)真，導(dǎo)致送達(dá)給當(dāng)事人的正式處罰決定書(shū)上所適用的法條錯(cuò)誤，與審批內(nèi)容不一致。處罰決定書(shū)在當(dāng)事人交款時(shí)間之后。無(wú)當(dāng)事人放棄聽(tīng)證或陳述申辯的證明。有的案件在《行政處罰決定書(shū)》上有涂改當(dāng)事人名稱(chēng)、處罰金額等情況。沒(méi)有標(biāo)明“正卷”、“ 副卷”。工商部門(mén)內(nèi)設(shè)法制機(jī)構(gòu)在對(duì)本部門(mén)行政處罰案件進(jìn)行審核時(shí)，應(yīng)堅(jiān)持以下原則：（一）合法性原則合法即依法行政。對(duì)行政處罰對(duì)象的正確，如當(dāng)事人的認(rèn)定、當(dāng)事人是否具有完全的民事行為能力等，都在審查范圍之內(nèi)。所以，以體現(xiàn)立法目的為行政處罰的出發(fā)點(diǎn)，才能切實(shí)的貫徹和落實(shí)公平、正義，作到最大限度的合理。所以，案件審核機(jī)構(gòu)及審核人員可以參照對(duì)外服務(wù)的模式，在一定期限內(nèi)核查案件情況，并在審核完畢后“一次性告知”辦案機(jī)構(gòu)需要補(bǔ)充調(diào)查的問(wèn)題。有的案件所認(rèn)定的事實(shí)，如非法收購(gòu)的糧食具體數(shù)量、當(dāng)事人非法經(jīng)營(yíng)額等，在案卷中并無(wú)相關(guān)的證據(jù)來(lái)證實(shí)。有的案件應(yīng)同時(shí)告知復(fù)議權(quán)和直接起訴權(quán)，卻只告知復(fù)議權(quán)或只告知直接起訴權(quán)；有的案件屬于復(fù)議前置案件，卻又告知了直接起訴權(quán)；有的雖然告知了直接起訴權(quán)但未告知訴訟期限和向哪個(gè)法院起訴，或者告知訴訟期限錯(cuò)誤（如依《商標(biāo)法》、《廣告法》處罰的案件直接起訴期限為15天，卻錯(cuò)誤地告知為3個(gè)月）。是對(duì)案件事實(shí)進(jìn)行核查的第一步，保證案件來(lái)源的真實(shí)、客觀?！坝凶锿普摗睂?dǎo)致的結(jié)果就是執(zhí)法人員帶著有色眼鏡看問(wèn)題，盯著“證明當(dāng)事人違法”的目標(biāo)走進(jìn)有目的、有選擇取證的死胡同。當(dāng)事人購(gòu)進(jìn)原料、生產(chǎn)、銷(xiāo)售過(guò)程，即是從準(zhǔn)備到實(shí)施，再到獲取利潤(rùn)的過(guò)程。本案中，甲、以即惡意串通，只有結(jié)合已取得的其他材料，利用證據(jù)之間的相互沖突，才能推翻其補(bǔ)簽的合同，使案件事實(shí)得以澄清。二是何人、何時(shí)、何地、何事、何情節(jié)等要素不全，該交待的事項(xiàng)沒(méi)有向當(dāng)事人交待清楚。根據(jù)“疑罪從無(wú)”的原則，當(dāng)有材料能夠證明案件事實(shí)存在其他可能性時(shí)，應(yīng)采用疑罪從無(wú)的原則進(jìn)行審查。案件審核人員的合格角色應(yīng)是：案件的法官、當(dāng)事人的律師、辦案人員的顧問(wèn)。行政處罰證明標(biāo)準(zhǔn)的確定，是行政機(jī)關(guān)認(rèn)定案件事實(shí)的前提。三大訴訟的證明標(biāo)準(zhǔn)在我國(guó)三大訴訟（刑事、民事、行政）中，均有“以事實(shí)為根據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩”、“事實(shí)清楚，證據(jù)確實(shí)、充分”的規(guī)定。所以，作為行政處罰適用前提的違法事實(shí)，是靠執(zhí)法人員透過(guò)各種證據(jù)對(duì)事實(shí)的認(rèn)定。證據(jù)證明的事實(shí)不可能等于或者全面反映事實(shí)本身。如最常見(jiàn)的無(wú)照經(jīng)營(yíng)案件，當(dāng)事人的違法事實(shí)就應(yīng)由違法主體、案發(fā)時(shí)間、行為發(fā)生地、具體行為及經(jīng)過(guò)（生產(chǎn)或銷(xiāo)售何種產(chǎn)品及數(shù)量、規(guī)格、價(jià)格、成本等）、違法行為的結(jié)果（被查獲時(shí)間、非法獲利、庫(kù)存數(shù)量、造成的后果等）、當(dāng)事人是否有賬目及上繳稅金等構(gòu)成。審查證據(jù)的真實(shí)性應(yīng)當(dāng)從以下幾方面考慮，一是證據(jù)的提供人是否合格，如，對(duì)不能正確表達(dá)意志的人就不是合格的證人，其提供的證言不能認(rèn)定是真實(shí)的；二是證據(jù)是否被處理，對(duì)于非原始狀態(tài)經(jīng)過(guò)處理的證據(jù)其真實(shí)性要具體分析，如，被當(dāng)事人或者他人進(jìn)行技術(shù)處理而又無(wú)法辯明真?zhèn)蔚淖C據(jù)以及對(duì)于當(dāng)事人無(wú)正當(dāng)理由拒不提供原件原物又無(wú)其他證據(jù)印證且對(duì)方當(dāng)事人不予認(rèn)可的復(fù)制件或者復(fù)制品等，就不能認(rèn)定是真實(shí)的證據(jù)。定性準(zhǔn)確要結(jié)合對(duì)事實(shí)、證據(jù)的認(rèn)定，以法定依據(jù)為準(zhǔn)繩來(lái)定性。送達(dá)；案件執(zhí)行。此時(shí)的證明標(biāo)準(zhǔn)不能要求太高，只要達(dá)到大致可能的證明標(biāo)準(zhǔn)就可，用百分比來(lái)衡量，大致是在50%左右。聽(tīng)證程序案件聽(tīng)證程序案件在所有工商行政處罰案件中，屬于重大復(fù)雜的案件，自然其證明標(biāo)準(zhǔn)要求也最高，用百分比來(lái)衡量，需要達(dá)到95%以上。該漁政部門(mén)管轄下的某農(nóng)戶飼養(yǎng)的魚(yú)群，突然之間全部 死去，該農(nóng)戶損失慘重，其原因?yàn)樗|(zhì)污染所致，該農(nóng)戶要求漁政部門(mén) 管理此事，而漁政部門(mén)拒絕作為，無(wú)奈該農(nóng)戶將漁政部門(mén)告上法庭，法 庭上漁政部門(mén)卻說(shuō)自己乃非法機(jī)構(gòu)，并非正式成立，也沒(méi)有相關(guān)書(shū)面文 件讓其成立，乃是上級(jí)行政機(jī)關(guān)口頭所致，經(jīng)查實(shí)，該漁政部門(mén)事實(shí)上 也在行使著行政執(zhí)法權(quán)。有的案件所認(rèn)定的事實(shí)，如非法收購(gòu)的糧食具體數(shù)量、當(dāng)事人非法經(jīng)營(yíng)額等，在案卷中并無(wú)相關(guān)的證據(jù)來(lái)證實(shí)。有的案件用錯(cuò)了法條的具體款項(xiàng)，如擅自制造他人注冊(cè)商標(biāo)標(biāo)識(shí)本應(yīng)適用《商標(biāo)法》第52條第㈢項(xiàng)定性卻錯(cuò)誤地適用了該條第㈠項(xiàng)。如對(duì)非公司制的企業(yè)法人及其營(yíng)業(yè)單位違反登記法規(guī)行為錯(cuò)用了《公司法》、《公司登記管理?xiàng)l例》或其配套規(guī)章，對(duì)公司制企業(yè)法人及其分公司、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、合伙企業(yè)、個(gè)體工商戶則錯(cuò)用了《企業(yè)法人登記管理?xiàng)l例》及其《施行細(xì)則》。1有的案件作出的處罰種類(lèi)與法律規(guī)定的種類(lèi)不相符，如根據(jù)《糧食流通管理?xiàng)l例》的規(guī)定，對(duì)非法收購(gòu)糧食行為只有“沒(méi)收非法收購(gòu)的糧食”和“罰款”兩種處罰，卻有案件作出了“沒(méi)收糧食收購(gòu)款**元”的處罰。有的案件最終下達(dá)的處罰幅度和金額，較事先告知的處罰幅度和金額更輕且相差懸殊，卻無(wú)任何補(bǔ)充說(shuō)明材料。有的案件超出了法律的授權(quán)范圍實(shí)施強(qiáng)制措施，如依《產(chǎn)品質(zhì)量法》第18條第一款第㈣項(xiàng)的規(guī)定，只能查封、扣押有嚴(yán)重質(zhì)量問(wèn)題的產(chǎn)品以及直接用于生產(chǎn)銷(xiāo)售該項(xiàng)產(chǎn)品的原輔材料、包裝物、生產(chǎn)工具，卻扣了現(xiàn)金。法律文書(shū)上引用法律條文時(shí)，不夠具體準(zhǔn)確，有的只引用了相關(guān)法規(guī)的名稱(chēng)，沒(méi)有具體到條、款、項(xiàng)；甚至沒(méi)有引用相關(guān)法規(guī)的具體名稱(chēng)，而是用“國(guó)務(wù)院第**號(hào)令”來(lái)代替。