【正文】 的完善，要建立和完善資本市場激勵約束機制，建立起更加靈活地進入和退出機制。因此必須建立起風(fēng)險與收益的平衡機制，讓所有者和經(jīng)營者雙方都承擔(dān)企業(yè)經(jīng)營的風(fēng)險，在利益與風(fēng)險的約束和平衡下，努力工作，創(chuàng)造價值。十、基于內(nèi)部控制環(huán)境的國有商業(yè)銀行公司治理機制再造組織再造：建立科學(xué)的委托代理關(guān)系我國國有商業(yè)銀行實行的是一級法人制度下的層層授權(quán)式的經(jīng)營體制，從而形成了較長的委托代理鏈條。在今后的業(yè)務(wù)發(fā)展中，我行將加強個人理財業(yè)務(wù)的管理水平和制度的執(zhí)行力，進一步提高理財人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)，在新發(fā)產(chǎn)品上注重正確宣傳引導(dǎo)，做好客戶溝通和服務(wù)，嚴格控制風(fēng)險。強化支行與律師的溝通，要求支行對律師及不良客戶施加壓力，緊盯案件進展，想方設(shè)法以最快的速度化解風(fēng)險；對重點戶、大戶實行督辦制度，及時掌握案件進度并制定清收方案，以推動案件的清收盤活進程。七、加強個人信貸管理，尤其是個人住房按揭貸款管理，保證各項措施落實到位的問題。截至X年2月28日，我分行尚存理財產(chǎn)品2類，涉及客戶634戶。（二）對因樓盤不能按時交房,引起借款人出現(xiàn)斷供的不良貸款,通過催收尚不能歸還貸款的借款人，及時對借款人提起訴訟，運用法律手段收回貸款，目前已有多戶在商議還款事項。二、并于貸款增長乏力，市場份額持續(xù)縮小的問題。我們圓滿完成了神舟七號載人航天飛行，實現(xiàn)了空間技術(shù)發(fā)展具有里程碑意義的重大跨越。二是強化員工的技能培訓(xùn)，按照“結(jié)盟行動”的活動宗旨，今年該行將以推介業(yè)務(wù)產(chǎn)品為工作重點，扎實地組織員工學(xué)習(xí)各類業(yè)務(wù)金融產(chǎn)品，讓一線員工熟練通曉各類金融產(chǎn)品的產(chǎn)品功能、適用對象、操作要點，提高服務(wù)意識，強化服務(wù)功能。支行將結(jié)合去年各層次的考核情況，對各項考評辦法進一步具體化、系統(tǒng)化，從嚴考核。本匹配的內(nèi)控管理工作的專項考核費用劃分為三大獎項：單位綜合評級獎?wù)?0％、柜面業(yè)務(wù)操作模擬產(chǎn)品計價獎?wù)?0％、專項活動評先獎?wù)?0％，依其考核結(jié)果據(jù)實兌現(xiàn)?！半p核準”就是法律審查人員對條款和合同文本的核準和風(fēng)險經(jīng)理對限制條款的核準，“一通知”就是在“雙核準”基礎(chǔ)上簽發(fā)上帳通知書，通知各戶經(jīng)理發(fā)放貸款；四是做好信貸管理“五抓”工作。對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀問題及時反饋報告，加大對有關(guān)責(zé)任人的查處力度。第三，堵塞漏洞，有針對性地抓好內(nèi)控案防工作。四、進一步抓好業(yè)務(wù)部門和內(nèi)控管理部的配合，形成防案、控案的整體合力。今年還結(jié)合柜面業(yè)務(wù)操作模擬產(chǎn)品計價的考核辦法，將一線臨柜各業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)全面梳理，把握風(fēng)險控制要點，整合規(guī)范流程；三是規(guī)范會計主管日常監(jiān)督職責(zé)，嚴格按市分行提出會計主管日常監(jiān)督“十必做”的規(guī)定及“7+3”的重點控制環(huán)節(jié)逐項剖析，明確實時監(jiān)督要點，強化柜面監(jiān)督執(zhí)行力；四是規(guī)范內(nèi)控評價工作組織實施流程。在內(nèi)部控制管理總體目標(biāo)下，分管行長對各子系統(tǒng)內(nèi)控管理負總責(zé)，管理質(zhì)量嚴格納入其業(yè)績考核；業(yè)務(wù)部室經(jīng)理對系統(tǒng)自律監(jiān)管工作負全責(zé)，其職責(zé)履行納入業(yè)務(wù)經(jīng)營評價指標(biāo)考核；內(nèi)控管理部經(jīng)理對財會基礎(chǔ)工程質(zhì)量和子系統(tǒng)自律監(jiān)管的再監(jiān)督負全責(zé)；分理處主任對轄內(nèi)內(nèi)控管理負全責(zé)，達不到等級目標(biāo)，納入業(yè)務(wù)經(jīng)營專項指標(biāo)考核；坐班主任對轄內(nèi)財會內(nèi)控負全責(zé)，對一線柜員的違規(guī)行為負主要責(zé)任；坐班會計對所監(jiān)督柜員的違規(guī)行為及規(guī)定事項負全責(zé)，坐班主任、坐班會計工作質(zhì)量實行等級掛鉤考核，職責(zé)履行不到位，出現(xiàn)重大責(zé)任事項，一律撤換或分流；監(jiān)管員對包片網(wǎng)點的財會監(jiān)管負全責(zé)，其包片網(wǎng)點財會基礎(chǔ)管理達不到要求的予以分流；一線柜員對崗位職責(zé)和相互制約監(jiān)督職責(zé)履行負全責(zé)，違規(guī)違紀的，實行永久和捆綁責(zé)任追究制。目前我行對發(fā)現(xiàn)的問題已積極整改并逐步完善。10月魯籬、邱澤龍律師為我行客戶經(jīng)理授課，針對具體的案例進行講解、分析和互動，讓我們更清楚知道自己崗位原來忽視的風(fēng)險點。我行風(fēng)險管理部和綜合運部、辦公室等管理部門加大了規(guī)章制度的檢查監(jiān)督力度，對業(yè)務(wù)操作程序作了進一步規(guī)范，我行試運業(yè)期間，由于柜員對業(yè)務(wù)不熟常出現(xiàn)漏蓋印章、一些業(yè)務(wù)無主辦簽字、登記簿設(shè)立、填寫不全等。二、內(nèi)控管理主要措施及成效（一）為確保內(nèi)控管理落實到位，我行在內(nèi)控管理工作上采取了相應(yīng)措施,通過這一系列措施，我行的內(nèi)控管理取得了一定成效，主要體現(xiàn)在以下幾個方面：建設(shè)學(xué)習(xí)型銀行，強化員工培訓(xùn)。目前我行制定了授信管理類制度24個，如：《授信業(yè)務(wù)調(diào)查管理辦法》、《信用審查委員會工作規(guī)則》、《征信系統(tǒng)管理暫行辦法》；風(fēng)險管理類制度11個，如：《信用風(fēng)險責(zé)任追究管理辦法》、《員工違規(guī)行為處罰辦法》；在柜面業(yè)務(wù)和財務(wù)管理方面制定了16個，如：《反洗錢工作規(guī)定》、《營業(yè)網(wǎng)點授權(quán)管理辦法》、《銀行帳戶管理辦法》等。嚴格貫徹執(zhí)行規(guī)章制度，著力提升員工的風(fēng)險防范操意識。我行對外簽訂的合同、法律性文書都經(jīng)法律顧問審查。但是隨著我行的不斷的發(fā)展，要不斷完善我行的內(nèi)控制度。三是全面落實內(nèi)控管理分層負責(zé)制。簽訂《柜員業(yè)務(wù)受理范圍與工作職責(zé)告知書》讓每名柜員明確自己的業(yè)務(wù)受理范圍和工作職責(zé)，對柜員相互監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀問題舉報者經(jīng)核實，支行給予獎勵。對分理處主要評價財會一線操作子系統(tǒng)制度執(zhí)行、貸款發(fā)放收回、質(zhì)押物止付處理手續(xù)、內(nèi)部安全綜合管理三個方面內(nèi)容；對前、后臺部門依其崗位職責(zé)和自律監(jiān)管內(nèi)容確定其評價內(nèi)容，力爭將全行經(jīng)營管理所有領(lǐng)域納入內(nèi)控監(jiān)督范疇。支行對坐班主任職責(zé)履行情況實行臺帳管理，并不定期對營業(yè)網(wǎng)點的坐班主任坐班情況進行突擊檢查，對營業(yè)網(wǎng)點同一問題連續(xù)兩次拒不整改的或自身不堅守崗位、不履行職責(zé)當(dāng)年受到市分行及以上單位通報“點擊”兩次以上的坐班主任一律就地免職。按柜員建立問題臺帳，對同一柜員連續(xù)兩次問題不整改或繼續(xù)發(fā)生類似問題要加重處罰，徹底根治屢查屢犯問題。從2006年起，所有信貸業(yè)務(wù)的都要實行“雙核準一通知”制度。四是2006年全行內(nèi)控管理工作納入經(jīng)營目標(biāo)考核體系，在按季綜合考評、階段性目標(biāo)分步推進、專項活動促動的工作模式下，實行“費用切塊分配、分層依質(zhì)考核、模擬產(chǎn)品計價、體現(xiàn)獎優(yōu)罰劣”的考核管理機制。五是持續(xù)推行各層次等級管理。營業(yè)網(wǎng)點早、晚班會必須按日堅持、全員參加，要把早班會開成是柜員的收心會、服務(wù)的點評會、工作的安排會和內(nèi)控的約束會并持之以恒；學(xué)習(xí)例會每周一次，堅持“三有”，即有人員考勤、有學(xué)習(xí)內(nèi)容、有學(xué)習(xí)記錄。我們成功舉辦了北京第29屆奧運會和北京X年殘奧會，實現(xiàn)了中華民族的百年夢想。以“為民解憂”為要事，以“適應(yīng)形勢”為主題，以“求真務(wù)實”為要求，以“開拓創(chuàng)新”為動力，以“群眾滿意”為標(biāo)準，以“自身建設(shè)”為手段，在“新”字上做文章，在“實”字上下功夫，在“嚴”字上抓管理；牢固樹立“以民為本，以情為民，以苦為榮，以助為樂，以實為上，以德為政”的工作宗旨，奮發(fā)努力,拼搏進取,為分行的各項業(yè)務(wù)工作取得了新進展而努力奮斗，為著眼于落實科學(xué)發(fā)展觀和構(gòu)建和諧社會做出積極貢獻。分析新增不良貸款形成的原因,我行采取了以下有效措施:（一）對無實質(zhì)風(fēng)險的按揭逾期加大催收力度，利用電話催收，上門催收和律師函等方式，僅今年兩個月已收回不良貸款260萬元(含分類上調(diào))，及時化解信貸風(fēng)險。五、關(guān)于理財產(chǎn)品風(fēng)險顯現(xiàn)的問題。（二）在防范風(fēng)險，控制規(guī)模的前提下，分行管理部加強指導(dǎo)作用，鼓勵各經(jīng)營單位資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理調(diào)整，在業(yè)績考核中均衡調(diào)配，鼓勵結(jié)算資金的留存和流轉(zhuǎn)，從而監(jiān)控企業(yè)資金流向，以期了解企業(yè)的真實經(jīng)營情況，在防范市場風(fēng)險的同時，對企業(yè)的信用風(fēng)險有所控制，對“做存款”現(xiàn)象，堅決予以杜絕，一旦查出，嚴懲不怠。對抵質(zhì)押物的足值狀況要求支行進行全面自查，分行對不良貸款的抵質(zhì)押物的足值狀況進行重點抽查，防范抵押物市場價值波動帶來的風(fēng)險。X分行嚴格執(zhí)行監(jiān)管部門和總行的規(guī)章制度，在目前市場態(tài)勢不明朗的情況下，嚴格要求營銷人員按規(guī)銷售，杜絕不當(dāng)營銷和錯誤營銷。四、要定期化、制度化、發(fā)現(xiàn)問題，立即采取措施，制定相應(yīng)的檢查監(jiān)督制約機制，嚴格制行違規(guī)違紀責(zé)任追究制度，杜絕經(jīng)營管理人員為了經(jīng)營業(yè)績違規(guī)經(jīng)營的現(xiàn)象，保證各項制度落實到期實處，堅決禁止不符合規(guī)章制度的各種做法。因此，在企業(yè)合約體中，經(jīng)營者與所有者在利益函數(shù)方面往往是不一致的。一方面，資本市場的強制性信息披露機制、法人治理要求等對國有商業(yè)銀行的法人治理產(chǎn)生很大的促進作用。目前我國銀監(jiān)會監(jiān)管工作重心已經(jīng)由合規(guī)性監(jiān)管向風(fēng)險監(jiān)管轉(zhuǎn)移，以提高銀行審慎監(jiān)管的有效性，這將有助于確保國有商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健、高效運行，提高防范和化解金融風(fēng)險的能力。二是銀行內(nèi)控文化尚未得到真正的建立。五是銀行分支機構(gòu)內(nèi)控制度的檢查、評價不足。六、進一步加強內(nèi)控管理的措施和安排提高思想認識，形成抓好內(nèi)控管理工作為全行第一要務(wù)的共識。四是實行強制休假和臨時換班實現(xiàn)相互監(jiān)督，進行賬賬、賬表，賬實、賬款、內(nèi)外賬的核對，達到及時發(fā)現(xiàn)問題的目的?，F(xiàn)將全行內(nèi)控管理情況報告如下：一、內(nèi)部控制管理的基本情況支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、計劃信貸部、市場客戶部、財務(wù)會計部、國際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個職能部室，一個工會辦公室、一個黨委辦公室。據(jù)統(tǒng)計，到9月底共向支行本級轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件十多只，向營業(yè)機構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件多只，收文后及時組織了員工學(xué)習(xí)，強化了全行員工熟練掌握國家金融政策、制度、辦法，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，處罰力度明顯提高。有的把內(nèi)部控制簡單地理解為各種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總，認為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內(nèi)控機制；有的在把握內(nèi)控與管理、內(nèi)控與風(fēng)險、內(nèi)控與發(fā)展的關(guān)系等問題上，認識有偏差，把加強內(nèi)控與發(fā)展和效益對立起來，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的抉擇中，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益，不切實際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴張，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下，并且員工的風(fēng)險防范意識還需進一步加強，違規(guī)操作時有發(fā)生，屢查屢整屢犯情況存在。六、進一步加強內(nèi)控管理的措施和安排提高思想認識，形成抓好內(nèi)控管理工作為全行第一要務(wù)的共識。四是實行強制休假和臨時換班實現(xiàn)相互監(jiān)督，進行賬賬、賬表，賬實、賬款、內(nèi)外賬的核對，達到及時發(fā)現(xiàn)問題的目的?，F(xiàn)將全行內(nèi)控管理情況報告如下：一、內(nèi)部控制管理的基本情況支行本職設(shè)置辦公室、人事監(jiān)察部、計劃信貸部、市場客戶部、財務(wù)會計部、國際業(yè)務(wù)部、合規(guī)部七個職能部室，一個工會辦公室、一個黨委辦公室。據(jù)統(tǒng)計，到9月底共向支行本級轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件十多只，向營業(yè)機構(gòu)轉(zhuǎn)發(fā)內(nèi)外部上級行業(yè)務(wù)性文件多只，收文后及時組織了員工學(xué)習(xí)，強化了全行員工熟練掌握國家金融政策、制度、辦法，規(guī)范了員工業(yè)務(wù)操作程序。自律監(jiān)管程序逐步規(guī)范，處罰力度明顯提高。有的把內(nèi)部控制簡單地理解為各種規(guī)章制度的制定、裝訂、匯總，認為做了整章建制方面的工作，就等于建立了內(nèi)控機制；有的在把握內(nèi)控與管理、內(nèi)控與風(fēng)險、內(nèi)控與發(fā)展的關(guān)系等問題上，認識有偏差，把加強內(nèi)控與發(fā)展和效益對立起來，在業(yè)務(wù)拓展和風(fēng)險防范的抉擇中，側(cè)重于抓規(guī)模、抓效益，不切實際地求得資產(chǎn)規(guī)模的擴張，造成違規(guī)違章現(xiàn)象發(fā)生，以致資產(chǎn)質(zhì)量低下，并且員工的風(fēng)險防范意識還需進一步加強，違規(guī)操作時有發(fā)生，屢查屢整屢犯情況存在。六、進一步加強內(nèi)控管理的措施和安排提高思想認識，形成抓好內(nèi)控管理工作為全行第一要務(wù)的共識。四是實行強制休假和臨時換班實現(xiàn)相互監(jiān)督，進行賬賬、賬表，賬實、賬款、內(nèi)外賬的核對，達到及時發(fā)現(xiàn)問題的目的