【正文】 就要對這類風(fēng)險進(jìn)行風(fēng)險估計及評價。這類風(fēng)險事件數(shù)量不多，但也帶來了一定的風(fēng)險。在完成以上工作后，就是風(fēng)險的對策。各銀行網(wǎng)點的柜面直接與總行的計算機終端進(jìn)行數(shù)據(jù)交換，直接與客戶溝通，因此，如果銀行各網(wǎng)點的柜面出現(xiàn)重大操作差錯，如帳實不符，憑證丟失等，后果都是不可設(shè)想的，從這個意義上說，柜面業(yè)務(wù)是銀行的高風(fēng)險業(yè)務(wù)之一，必須嚴(yán)格控制。雖然現(xiàn)在柜面業(yè)務(wù)操作越來越簡單化，但是業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險點并沒有簡化，反而，隨著銀行業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，各種案件的頻繁發(fā)生，柜面的風(fēng)險越來越多樣化，這也要求每位柜面員工熟知每筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險點在哪里，我們需要在哪些環(huán)節(jié)對風(fēng)險進(jìn)行防控，對我們每一位員工提出的要求越來越高、越來越細(xì)。第三篇：柜面風(fēng)險防控心得柜面風(fēng)險防控心得銀行業(yè)是一個特殊的行業(yè)，合規(guī)經(jīng)營是其穩(wěn)健運行的最根本要求。保險公司應(yīng)當(dāng)建立以專門的、自上而下的柜面操作風(fēng)險管理部門為主線條,由各級柜面管理相關(guān)部門組成管理網(wǎng)絡(luò)的柜面操作風(fēng)險管理架構(gòu)。柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險控制不好,就可能帶來聲譽影響、管理影響和發(fā)展影響。通過創(chuàng)造一個良好的有利于開展內(nèi)控工作的環(huán)境，充分調(diào)動所有員工的工作積極性，使之全身心地投入工作。但事實上，在事后監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的重大差錯，大部分都有授權(quán)人，往往是經(jīng)手人越多的業(yè)務(wù)反而越容易形成差錯，說明授權(quán)流于形式，從而完全喪失了授權(quán)的意義所在。只有措施到位了，降低會計憑證差錯率的目標(biāo)才能逐步實現(xiàn)。同時，由于制度的寬泛性，很難對每筆業(yè)務(wù)做出詳細(xì)規(guī)定，員工在執(zhí)行中特別是遇到比較特殊的業(yè)務(wù)，會有無可適從之感，針對業(yè)務(wù)中的一些難點疑點，我們可以在晨會、周會，會計主管例會中提出，通過討論交流，找出解決實際問題的措施。蘭溪合行不論在員工思想意識上，還是在相關(guān)制度建立和完善上，都缺乏形成良好內(nèi)控氛圍的因素，隨著運用電子計算機進(jìn)行綜合業(yè)務(wù)處理，電子銀行等的廣泛應(yīng)用、推廣，使柜面業(yè)務(wù)程序發(fā)生了很大變化，相應(yīng)的內(nèi)控機制也有待進(jìn)一步完善。責(zé)任心不強，細(xì)心度不高，一般是伴隨著風(fēng)險意識不強，合規(guī)理念不深厚而存在。業(yè)務(wù)素質(zhì)不強，學(xué)業(yè)務(wù)的意愿不夠。基于蘭溪合行2015年柜面業(yè)務(wù)差錯現(xiàn)狀，并以巴塞爾委員會對操作風(fēng)險的定義為準(zhǔn)則，我們認(rèn)為蘭溪合行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要有以下幾個方面。整體而言，全行業(yè)務(wù)總量基本穩(wěn)定，各項業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。第一篇：柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險防控及成因淺談 行柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險成因及其防控操作風(fēng)險的提出雖由來已久，但一直作為“其它”風(fēng)險而被所考慮，直到2004年巴塞爾協(xié)議Ⅱ創(chuàng)造性的提出了操作風(fēng)險的重要性，將操作風(fēng)險作為與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險并列的三大風(fēng)險之一。從全年來看，各項業(yè)務(wù)量依然呈現(xiàn)季節(jié)性特征，即2015年春節(jié)前后一月到三月份達(dá)到業(yè)務(wù)高峰，、而往常的淡季月份，即六到十一月份全行業(yè)務(wù)總量均保持在46萬筆上下。柜面業(yè)務(wù)風(fēng)險是客觀存在的，因而不可避免，但我們可以通過嚴(yán)謹(jǐn)、合規(guī)的業(yè)務(wù)操作來降低風(fēng)險發(fā)生的可能性，其中最直接而有效的方式就是降低乃至規(guī)避業(yè)務(wù)差錯，以保護(hù)合行自身的利益和信譽。若銀行未及時發(fā)現(xiàn)差錯而受理了無效票據(jù)，一旦形成法律糾紛，付款或代理付款銀行將承擔(dān)全部損失，易使銀行陷入經(jīng)濟(jì)糾紛的漩渦，埋下較大的風(fēng)險隱患。責(zé)任心不強，細(xì)心度不高。內(nèi)控氛圍欠佳，內(nèi)控機制還不完善。在工作中我們發(fā)現(xiàn)，柜面人員尤其是新員工對銀行賬務(wù)核算內(nèi)容、原理不能很好掌握，學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)只是硬性記憶操作碼，風(fēng)險點不能全面掌握。處罰標(biāo)準(zhǔn)要適當(dāng)，太高致難以承受會造成柜員心理負(fù)擔(dān)，影響工作積極性，處罰標(biāo)準(zhǔn)過低，又不能起到震懾作用。在實行授權(quán)交易過程中，授權(quán)業(yè)務(wù)要切實做到認(rèn)真審核憑證要素、如實核對屏幕輸入內(nèi)容及入賬的打印信息。首先要創(chuàng)造良好的內(nèi)控氛圍，成立由一把手牽頭的各種專業(yè)和兼職的內(nèi)控組織，加強對內(nèi)部控制工作的領(lǐng)導(dǎo)，增強整體控制能力。其中柜面業(yè)務(wù)是保險公司經(jīng)營中風(fēng)險案件的高發(fā)部位，如果在治理中出現(xiàn)偏差，風(fēng)險隱患將無處不在。通過柜面業(yè)務(wù)流程再造來達(dá)到轉(zhuǎn)移、分散、降低柜面操作風(fēng)險的目的。要從根本上控制和減少操作風(fēng)險，形成操作風(fēng)險防范的長效管理機制，有效降低柜面操作風(fēng)險，必須從內(nèi)到外，從制度、個人意識方面雙管齊下，才能使我行的各項業(yè)務(wù)在持續(xù)、健康的環(huán)境和條件下穩(wěn)健提升。要適應(yīng)銀行業(yè)的快速發(fā)展，我們每一位員工必須時刻保持知識的更新，加強自身的業(yè)務(wù)知識學(xué)習(xí)和能力培養(yǎng)。關(guān)鍵詞：柜面業(yè)務(wù) 風(fēng)險防控柜面業(yè)務(wù)操作風(fēng)險是指銀行柜臺為客戶辦理賬戶開銷、現(xiàn)金存取、支付結(jié)算等業(yè)務(wù)過程中，由于風(fēng)險控制失效使銀行或客戶資金遭受損失的風(fēng)險。在風(fēng)險的評價階段根據(jù)計算出來的風(fēng)險大小，然后結(jié)合決策者或評價者的偏好，作出風(fēng)險是大或是小的結(jié)論。二、主觀違規(guī)型，主觀違規(guī)是指員工在熟知流程或制度規(guī)定的前提下隨意簡化操作流程等違規(guī)行為。銀行的風(fēng)險和利潤是同一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分離。若內(nèi)部管理者短時間內(nèi)頻繁輪崗，那么管理者與員工之間的溝通了解就會成為薄弱環(huán)節(jié)，難以達(dá)到良好的合作效果。加大對差錯率搞網(wǎng)點的業(yè)務(wù)指導(dǎo)力度，有針對性的提出指導(dǎo)意見，并且通過網(wǎng)點之間的經(jīng)驗交流互相學(xué)習(xí)，以逐步提高差錯率搞網(wǎng)點的核算質(zhì)量。積極關(guān)注外部風(fēng)險欺詐事件，提高風(fēng)險防控技能。可以毫不夸張的說，管理銀行就是管理風(fēng)險。二、主觀違規(guī)型，主觀違規(guī)是指員工在熟知流程或制度規(guī)定的前提下隨意簡化操作流程等違規(guī)行為。銀行的風(fēng)險和利潤是同一枚硬幣的正反兩面，彼此不能分離。若內(nèi)部管理者短時間內(nèi)頻繁輪崗，那么管理者與員工之間的溝通了解就會成為薄弱環(huán)節(jié)，難以達(dá)到良好的合作效果。從學(xué)習(xí)文件、制度、規(guī)程入手，提高柜員遵章守紀(jì)意識、規(guī)范操作意識，以強化“賬務(wù)核算、內(nèi)控管理”以無小事的思想為切入點，為做好柜面業(yè)務(wù)核算工作奠定了良好思想基礎(chǔ)。其次，對柜臺的業(yè)務(wù)操作要進(jìn)行全流程的監(jiān)督控制，要求檢查中整改到位。