7銀行內(nèi)部審計(jì)報(bào)告(更新版)
【正文】 會(huì)公布的標(biāo)準(zhǔn)重新確定原油比重范圍，最好以20為起點(diǎn)。我們準(zhǔn)備在1994年3月31日以前安裝傳感計(jì)量?jī)x。重復(fù)的錯(cuò)誤導(dǎo)致每年原油輸入量比實(shí)際多14，400桶。為確定懷丁煉油廠是否取得了通過(guò)比較得克薩斯煉油廠顯示的良好經(jīng)營(yíng)狀況，我們?cè)谕瓿傻每怂_斯煉油廠的審計(jì)之后，又返回懷丁煉油廠增加了一個(gè)星期的審計(jì)。這份報(bào)告都是由審計(jì)項(xiàng)目主管編寫并呈送給被審計(jì)單位經(jīng)理、企業(yè)最高管理當(dāng)局和董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)的。審計(jì)包括了截止1993年9月30日之前12個(gè)月內(nèi)已經(jīng)完成的業(yè)務(wù)和報(bào)告。計(jì)算機(jī)根據(jù)六位數(shù)字計(jì)算最終讀數(shù)并在必要時(shí)自動(dòng)將第四位數(shù)字四舍五入，于是，約1／。下面的事項(xiàng)不影響原油入庫(kù)量的準(zhǔn)確性，但錯(cuò)誤地表示了余額的計(jì)算結(jié)果。 原油裝置方面 除了“維修管理系統(tǒng)”的工作積壓報(bào)告沒(méi)有說(shuō)明時(shí)間（小時(shí)）外，內(nèi)部控制是充分的，并有效地發(fā)揮了作用。例如，用來(lái)購(gòu)買小汽車的撥款（3128）X買了一臺(tái)計(jì)算機(jī)，用來(lái)購(gòu)買起重機(jī)的撥款（3145）X買了一輛小汽車。 第5頁(yè) 共5
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