7銀行內(nèi)部審計(jì)報告(更新版)
【正文】 會公布的標(biāo)準(zhǔn)重新確定原油比重范圍，最好以20為起點(diǎn)。我們準(zhǔn)備在1994年3月31日以前安裝傳感計(jì)量儀。重復(fù)的錯誤導(dǎo)致每年原油輸入量比實(shí)際多14，400桶。為確定懷丁煉油廠是否取得了通過比較得克薩斯煉油廠顯示的良好經(jīng)營狀況，我們在完成得克薩斯煉油廠的審計(jì)之后，又返回懷丁煉油廠增加了一個星期的審計(jì)。這份報告都是由審計(jì)項(xiàng)目主管編寫并呈送給被審計(jì)單位經(jīng)理、企業(yè)最高管理當(dāng)局和董事會審計(jì)委員會的。審計(jì)包括了截止1993年9月30日之前12個月內(nèi)已經(jīng)完成的業(yè)務(wù)和報告。計(jì)算機(jī)根據(jù)六位數(shù)字計(jì)算最終讀數(shù)并在必要時自動將第四位數(shù)字四舍五入，于是，約1／。下面的事項(xiàng)不影響原油入庫量的準(zhǔn)確性，但錯誤地表示了余額的計(jì)算結(jié)果。 原油裝置方面 除了“維修管理系統(tǒng)”的工作積壓報告沒有說明時間（小時）外，內(nèi)部控制是充分的，并有效地發(fā)揮了作用。例如，用來購買小汽車的撥款（3128）X買了一臺計(jì)算機(jī)，用來購買起重機(jī)的撥款（3145）X買了一輛小汽車。 第5頁 共5
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