【正文】 檢查，以保證現(xiàn)金的安全和完整。 第十四條公司股東之間可相互轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資，股東應(yīng)按 公司章程規(guī)定，向股東以外的人轉(zhuǎn)讓出資和購買其他股東轉(zhuǎn)讓的出資。 第十條建立會計(jì)檔案，包括對會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料都應(yīng)建立檔案，妥善保管。記帳憑證的內(nèi)容必須具備：填制憑證的日期、憑證編號、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)摘要、會計(jì)科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制憑證人員，復(fù)核人員、會計(jì)主管人員簽名或蓋章。 (二 )做好財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作，建立健全財(cái)務(wù)管理制度，認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。 (三 )偽造、變造、謊報(bào)、毀滅、隱匿會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿的 。 (三 )未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金 (包括現(xiàn)金 )或支付款項(xiàng)的 。 第三十七條出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。交總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后方可借用。確需全額支付現(xiàn)金的，經(jīng)會計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后支付現(xiàn)金?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納人員不得兼管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。會計(jì)報(bào)表每月由會計(jì)編制并上報(bào)一次。 (六 )針對公司財(cái)務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和。 (五 )積極配合銀行做好對賬、報(bào)賬工作。 第六條會計(jì)的主要工作職責(zé)是： (一 )按照國家會計(jì)制度的規(guī)定、記賬、復(fù)賬、報(bào)賬做到手續(xù)完備，數(shù)字準(zhǔn)確，賬目清楚，按期報(bào)賬。 (六 )對有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財(cái)務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實(shí)反映情況。 五、附則 本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋 本制度由各部門會簽后，正式發(fā)文之日起生效執(zhí)行，修改亦同。 (二 )資金收入管理 公司銷售收入原則上通過轉(zhuǎn)賬方式收取，各部門應(yīng)提前向財(cái)務(wù)部了解 “ 轉(zhuǎn)入戶 ” 具體詳況。 b、個(gè)人借款支付方式：原則上個(gè)人借款為 1000 元 (含 )以下，通過現(xiàn)金方式支付 。其它職能部門凡涉及貨 _資金的收支信息，必須及時(shí)反饋到財(cái)務(wù)部。一切收支必須嚴(yán)格遵守國家和本公司的有關(guān)規(guī)定。 為了掌握銀行存儲情況，財(cái)務(wù)部必須定期與銀行對帳，每月匡算平衡，加強(qiáng)資金調(diào)度。 四、業(yè)務(wù)流程 計(jì)流程 納稅申報(bào)流程 五、相關(guān)制度規(guī)范 公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。 分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，提供財(cái)務(wù)分析，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律執(zhí)行情況。 二、部門職能 負(fù)責(zé)建立、健全公司財(cái)務(wù)相關(guān)制度，監(jiān)督各項(xiàng)制度的實(shí)施與執(zhí)行。財(cái)務(wù)部總監(jiān)對部門人員進(jìn)行考核和管理。 健全財(cái)務(wù)管理制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理。 編制各種計(jì)劃統(tǒng)計(jì)報(bào)表，完成公司領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)布置的其他工作。不準(zhǔn)將本單位的支票出租、出借給任何外單位使用。 主體內(nèi)容：資金日常管理、資金支 出管理、資金收入管理 細(xì)則規(guī)定： (一 )資金日常管理 資金定義：貨 _資金是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營活動中停留于貨 _形態(tài)的資金，包括現(xiàn)金、銀行存款和貨 _資金。 (二 )資金支出管理 財(cái)務(wù)部是貨 _資金收支信息集中、反饋的職能部門。出納人員根據(jù)上述審核完整無誤的單據(jù)，向借支人支付款項(xiàng)。 (4)內(nèi)部轉(zhuǎn)款及其他支出 我司向關(guān)聯(lián)單位轉(zhuǎn)款，必須依據(jù)董事長、總經(jīng)理審核的轉(zhuǎn)款單，進(jìn)行款項(xiàng)轉(zhuǎn)出。 四、財(cái)務(wù)部出納人員每日向財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理報(bào)送資金日報(bào)表。 (五 )合理分配公司收入，及時(shí)完成需要上交的稅收及管理費(fèi)用。 (三 )建立健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動分析： (四 )承辦公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 (四 )嚴(yán)格支票管理制度，編制支票使用手續(xù)，使用支票須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可生效。 (五 )糾正財(cái)務(wù)工作中的差錯(cuò)弊端，規(guī)范公司的經(jīng)濟(jì)行為。 第十三條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理，并報(bào)送有關(guān)部門。 第十六條財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部審計(jì)。 第二十條支票付款后憑支票存根，發(fā)票由經(jīng)手人簽字、會計(jì)核對 (購置物品由保管員簽字 )、總經(jīng)理審批。 第二十四條公司財(cái)務(wù)人員支付 (包括公私借用 )每一筆款項(xiàng)，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字。 第二十六條除本規(guī)定第二十五條外，財(cái)務(wù)人員支付個(gè)人款項(xiàng)，超過使用現(xiàn)金限額的部分，應(yīng)當(dāng)以支票支付 。 第三十一條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計(jì)審核 。會計(jì)審核有關(guān)憑證。 (二 )用不符合財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的 。 (二 )拒絕提供或提供虛假的會計(jì)憑證、賬表、文件資料的 。 第三條財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和： (一 )籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運(yùn)行，維護(hù)資金安全，努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。 第六條公司應(yīng)根 據(jù)審核無誤的原始憑證編制記帳憑證。 第九條會計(jì)人員根據(jù)不同的帳務(wù)內(nèi)容采用定期對會計(jì)帳簿記錄的有關(guān)數(shù)位與庫存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對，保證帳證相符、帳實(shí)相符、帳表相符。財(cái)務(wù)部門應(yīng)及時(shí)調(diào)整實(shí)收資本。 第十九條嚴(yán)禁白條抵庫和任意挪用現(xiàn)金，出納人員必須每日結(jié)出現(xiàn)金日記帳的帳面馀額，并與庫存現(xiàn)金相核對，發(fā)現(xiàn)不符要及時(shí)查明原因。 第二十三條其他應(yīng)收款的管理：應(yīng)按戶分頁記帳，要嚴(yán)格個(gè)人借款審批程式，借款的審批程式是：借款人 → 部門負(fù)責(zé)人 → 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 → 總經(jīng)理。 第二章 總公司資金計(jì)劃控制 第四條 總公司財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)對總公司資金運(yùn)作進(jìn)行 “ 全面計(jì)劃、整體協(xié)調(diào)、統(tǒng)籌安排、宏觀控制 ” 。 第八條 計(jì)劃外借領(lǐng)大額款項(xiàng)，業(yè)務(wù)部門或?qū)I(yè)公司須辦理調(diào)整計(jì)劃手續(xù)，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)資金情況進(jìn)行安排、籌集，提前通知期暫定 10 天。收款對方元銀行帳號不能辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算或?qū)Ψ疆?dāng)?shù)赜刑厥馇闆r等，必須使用現(xiàn)金結(jié)算的。 4，業(yè)務(wù)部門借領(lǐng)現(xiàn)金 (不包括差 旅費(fèi)借款 )，必須在 15 天內(nèi)報(bào)帳，對逾期末報(bào)的通知該部門報(bào)帳或追回現(xiàn)金，必要時(shí)停辦該部門現(xiàn)金借領(lǐng)業(yè)務(wù)。 (迸出口業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)管理規(guī)定 )中的有關(guān)規(guī) 定辦理。 ，不按規(guī)定時(shí)間報(bào)帳，財(cái)務(wù)部書面通知該部門啟行查詢，一周內(nèi)仍無反饋，財(cái)務(wù)部門停止對該部門簽發(fā)新的支票。 那么如何做好保安隊(duì)伍的建設(shè)呢，應(yīng)從以下幾個(gè)方面加強(qiáng)保安隊(duì)伍管理： 一、嚴(yán)格控制招聘環(huán)節(jié) 嚴(yán)把保安招聘關(guān)，招聘前要先制定出招聘條件，這個(gè)是最基本的也是最重要的，人員的選才很重要，對于保安崗位的重要性從公司領(lǐng)導(dǎo)就要端正認(rèn)識態(tài)度。在崗前培訓(xùn)中一定要講明公司的要求和管理制度，當(dāng)然也是有技巧的，如果是開始就講管理制度，那么很大一部分人也會被嚇跑了，感覺管理太嚴(yán)。 六、要有好的薪酬體制 物業(yè)公司除有好的體制和規(guī)范完整的規(guī)章制度外，要想保安隊(duì)伍綜合素質(zhì)高，服務(wù)理念強(qiáng)，就必須做好保安薪酬評估