【正文】 ........................ 23 ............................................................................... 24 ............................................................................... 24 九、財務分析 ...................................................................................................... 25 ................................................................................... 25 ................................................................................... 25 ................................................................................... 25 十、不確定性分析 .............................................................................................. 26 ........................................................................................... 26 ............................................................................................... 26 十一、風險分析 .................................................................................................. 27 1． 政策風險 ................................................................................................. 27 2．市場風險 ................................................................................................. 27 3．籌資風險 ................................................................................................. 28 十二、結論與建議 .............................................................................................. 28 ........................................................................................................... 28 ........................................................................................................... 28 附 錄 ??????????? ??????????????????????????????????? 30 參考文獻 ??????????????????????????????????????????? 30 大連金錢柜量販式 KTV華南店項目可行性研究報告 一、總論 進入 21 世紀以來，中國的娛樂行業(yè)蓬勃發(fā)展，而 KTV 行業(yè)則是這個市場中不容忽視的中堅力量。因此，在大連市， KTV 行業(yè)成為了整個市場上一道獨特的風景線，極大地豐富了人們日常生活。 項目名稱：大連金錢柜量販式 KTV 華南店 項目地址：大連市甘井子區(qū)中 華西路 建設內容：量販 KTV 廣場、錄音棚、餐飲及配套設施 營業(yè)面積： 5000 平方米 配置概況：裝修豪華、典雅、舒適 ,設有各式卡拉 OK 包廂 50 間，所有房間均配備臺灣Mipro 高保真無線麥克和美國 Community 超豪華音響系統(tǒng)。在公司下屬的金錢柜量販式 KTV 星海灣店開業(yè)三周年時，公司在現(xiàn)今已 發(fā)展為大連第二商業(yè)圈西安路的天興 .羅斯福購物廣場五樓開設了第二間店，并將此店經營成為大連市 KTV 行業(yè)的龍頭。 研究范圍 該可行性研究報告的研究范圍包括： 總論； 項目建設的必要性； 項目市場分析； 建設條件分析和工程進度安排； 項目的功能分析與人事架構； 消防、環(huán)保和衛(wèi)生； 投資估算與資金籌措； 財務效益費用估算； 財務分析； 不確定性分析； 風險分析； 結論與建議等。 KTV 是一個貼心的娛樂場所，人們在工作之余歡唱一番無疑是一種暢快的放松減壓方式。娛樂經濟就這樣孕育而生了，聯(lián)姻雙方從而也形成了雙贏的互利格局，國內“娛樂經濟”不僅正在形成，它還有望成為下一個經濟熱點。公司積極擴大市場占有率，努力提高產品知名度，以專業(yè)化的經營管理理念，有計劃地進行市場的開發(fā)，金錢柜這一年輕的文化娛樂品牌，正以其迅猛的發(fā)展勢頭獨領大連“量販 KTV”行業(yè)之風騷。大連地理位置優(yōu)越，位于中國遼東半島最南端，東瀕黃海，西臨渤海，處于環(huán)渤海地區(qū)的圈首，是京津的門戶，北依中國東北 的遼寧省、吉林省、黑龍江省和內蒙古自治區(qū)廣大腹地，南與中國山東半島隔海相望，與日本、韓國、朝鮮和俄羅斯遠東地區(qū)相鄰。全市有青泥洼、天津街和西安路三大商業(yè)區(qū)，商業(yè)網點 萬個，國際水準的大型商業(yè)設施 50 多個。三次產業(yè)構成比例為 ： ： ，對經濟增長的貢獻率分別為 %、%和 %。全年原材料、燃料及動力購進價格水平比上年上漲 %，漲幅回落 個百分點。大連周水子國際機場、沈大高速公路出口均在區(qū)內。觀光、旅游。北大科技園開發(fā)生產的第三代新網際網絡終端設備，填補了國內空白。1963 年，卡拉 OK 傳入臺灣，經過多年的演變，成為我們現(xiàn)在的量販式 KTV。表面看，這是同行之間的競爭，而實質上是量販式 KTV 開得太多，娛樂形式單一，而檔次又相仿的最直接結果。 KTV 行業(yè)的正規(guī)化是娛樂業(yè)企業(yè)經營走上正軌的具體表現(xiàn)，社會接納性，客人層次的多元化，企業(yè)文化的豐富，企業(yè)經營范圍的正規(guī)化，營業(yè)場所文化氣息的加強都是吸引客源的重要條件。 價 位：高檔 KTV 的消費價格。 餐 飲： 21 時后供應的自助餐可以免費 競爭者趨勢分析 由于 KTV 產業(yè)屬于娛樂事業(yè)，與流行息息相關，而且消費者的需求日益復雜，除在意裝潢格調、音響質量、伴唱帶質量、餐飲口味服務外，業(yè)者必須經常調整營業(yè)內容及設施，提供各種不同的娛樂服務給消費者，如可上網、看電視、玩網絡游戲等，以滿足消費者歡樂及新鮮的心理需求。 該項目以金錢柜量販式 KTV 星海灣店的模式為標準，也為地下一層，通過大型多階樓梯通往主營業(yè)大廳。 概括的分析，我們認為該項目的周邊環(huán)境優(yōu)越，具有“一心三軸”即： (1)商 業(yè)核心 以中華國際商城的發(fā)展為核心，形成具有現(xiàn)代氣息的綜合核心商業(yè)中心，設施包括綜合商場、超級市場、商務寫字樓、娛樂中心及金融設施、市政設施。 優(yōu)勢分析 品牌是代表某一種產品或服務的廣為人知的名稱，是 KTV 最重要的無形資產，也是KTV 建立競爭優(yōu)勢和未來盈利的基礎，擁有一個強勢品牌是 KTV 競爭力的源泉，它可以為KTV 創(chuàng)造長期優(yōu)良的經營業(yè)績。借助外部環(huán)境的優(yōu)勢，結合金錢柜的品牌優(yōu)勢，此項目必將帶來該公司的發(fā)展中的又一高峰。 超市消費額抵包房費制在以前分店中尚未得到運用，是一項新型的營銷策略。 外部配套條件 該項目周圍基礎設施達到六通，即通道路、上水、下水、電、煤 氣和通訊設施，所以，項目所需的外部配套條件已具備。其中包房區(qū)又分為一區(qū)、二區(qū)、三區(qū)。 滅火器配置 采用 2kg 手提式干粉型（磷酸銨鹽）滅火器，大廳設 4 具 5A 型，各區(qū)域設 10 具 5A型。 衛(wèi)生措施 按衛(wèi)生標準，空調系統(tǒng)補充足夠的新風量，全空氣系統(tǒng)補充 1520%的新風量，保證了營業(yè)場所符合勞動標準。 八、財務效益與費用估算 該項目計算期 6 年，其中建設期 1 年，運營期 5 年。 及福利費 參考其它兩個分店的規(guī)模和員工數(shù)，預計該項目所有員工（包括管理人員）共 72 人，人均月平均工資為 1600 元。 無形資產攤銷總額 萬元，攤銷年限 5 年，年攤銷額為 萬元；其他資產總額 萬元，全部計入經營期第 1 年的成本中，則第 2 年的攤銷費為 萬元，從第 3年起每年均為 萬元。估算結果詳見附表 5。分析結果見附表 附表 7。選取正常運營期第 2 年為研究對象。 10%的變化幅度內，該項目的技術經濟指標都能通過判別標準。此外，中國加入 WTO 之后，一大批國外公司也紛紛涌入國內娛樂休閑產業(yè)，來自國外實力強大的競爭風險不容忽視，因此競爭風險為主要的市場風險。據統(tǒng)計，擁有約 20萬人口的地域，能保證一家有 50 間左右包廂的量販式 KTV 贏利，那么以目前大連甘井子區(qū)人口 萬來計算，大連甘井子區(qū)可允許有 4 家大型量販式 KTV。項目在財務上是可行的。 金錢柜 KTV 是大連 KTV 的領軍企業(yè)，金錢柜的室內環(huán)境造型一直走在行業(yè)的前端。 附表 ： 附表 1 建設投資估算表 附表 2 投資使用計劃與資金籌措表 附表 3 總成本費用估算表 附表 4 借款還本付息表 附表 5 利潤與利潤分配表 附表 6 項目投資現(xiàn)金流量表 附表 7 資本金現(xiàn)金流量表 參考文獻 ： 1 國家發(fā)改委、建設部，《建設項目經濟評價方法與參數(shù)》（第三版），北京，中國計劃出版社， 20xx 年 2 王立國，《項目評估理論與實務》（第二版），北京，首都經濟貿易大學出版社 ， 20xx 年 3 宋維佳、王立國、王紅巖，《可行性研究與項目評估》（第二版），大連，東北財經出版社， 20xx 年 4 周惠珍，《投資項目評估案例分析》，東北財經大學出版社， 20xx 年 5 劉國恒，《可行性研究詞典》，北京，化學工業(yè)出版社， 20xx 年 6 樊行健，《財務分析》，北京，清華大學出版社， 20xx 年 7 郭 昀 ，《市場分析》，北京，經濟日報出版社， 20xx年 8 9 10