【正文】 。單位和個人向保險人交納一定的費用（即保險費），將風險轉(zhuǎn)嫁給保險人，一 旦約定的風險發(fā)生并造成損失，則保險人在合同規(guī)定的責任范圍內(nèi)負補償或給付責任。自留風險的成本低，方便有效，可減少潛在損失，節(jié)省費用和取得基金運用收益。 ? 損失控制是指在風險發(fā)生時或發(fā)生后，為了防止風險的蔓延和損失擴大而采取的一系列措施，是處理風險的有效技術(shù)。避免是一種最簡單、最徹底、比較消極的控制型方法。由于財務分析是通過貨幣指標對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營進行全過程的分析，所以可以作比較詳細的了解。如果決定自擔風險，則設(shè)計自保管理方案； (4)雇員福利計劃。在 20世紀六、七十年代，許多美國主要大學工商管理學院都開設(shè)了風險管理課程，很多保險系也改名為風險管理與保險系，并把風險管理作為其一門必修課程。責任風險較為復雜和難于控制，發(fā)生的賠償金額可能是巨大的?；撅L險包括純粹風險和投機風險； ：指起因于特定因素，損失只影響個人或企業(yè)、家庭的風險，特定風險通常為純粹風險。如戰(zhàn)爭、盜竊、搶劫、罷工、暴動等。 第一，純粹風險和投機風險的共存性，即同一標的可能同時面臨純粹風險和投機風險，如房屋，其所有人既面臨火災、地震等純粹風險，也面臨房屋市價漲落的投機風險。第三，靜態(tài)風險一般只對個體或幾個單位發(fā)生作用，而動態(tài)風險則對整體發(fā)生作用。 四、風險分類 ?（一）按風險產(chǎn)生的形態(tài)分類 ?（二）按風險性質(zhì)分類 ?（三）按風險產(chǎn)生的原因分類 ?（四）按風險的起源和結(jié)果分類 （一）按風險產(chǎn)生的形態(tài)分類 ? ：靜態(tài)風險是指在社會經(jīng)濟正常情況下存在的風險，是由于自然力的不規(guī)則運動或人們的過失或錯誤判斷等導致的風險。風險事故意味著風險的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實性。 ? 指與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形的因素，即指由于人們思想上的麻痹大意、莫不關(guān)心的心理，以致增強風險事故發(fā)生的機會和損失的嚴重性。第三，某些風險在一定的時間和空間范圍內(nèi)被消除。根據(jù)以往大量的資料，利用概率論和數(shù)理統(tǒng)計方法可測算出風險事故發(fā)生的概率及其損失幅度，并且可以構(gòu)造成損失分布的模型。在當今社會 ,個人面臨生、老、病、死、意外傷害等風險 。例如：山體滑坡發(fā)生在荒無人煙處，只稱其為自然界運動現(xiàn)象；相反，如果造成人員傷亡和 財產(chǎn)損失，就是風險的概念。用概率論表示：在一定時期內(nèi)某個事件 A發(fā)生的概率在0— 1之間的開區(qū)間，即 P（ A） =（ 0， 1）。闡述風險管理與保險的關(guān)系，分析可保風險的條件。 風險在保險學中的科學表述 ? 風險是指在特定的客觀情況下，在特定的期間內(nèi)，某種損失發(fā)生的不確定性。 ? （ 3）風險是一種客觀存在，其大小可以度量。 損失程度 =（損毀價值 /危險標的總價值） 100% ? 二、風險的特征 ? 自然界的地震、臺風、洪水、社會領(lǐng)域的戰(zhàn)爭、沖突、瘟疫、意外事故等，都不以人的意志為轉(zhuǎn)移，它們是獨立于人的意識之外的客觀存在。風險的損害性是指風險發(fā)生后給人們的經(jīng)濟造成的損失以及對人的生命的傷害。例如，一個 25歲的人生存到 30歲的概率幾乎是 1（ ），而死亡率幾乎是 0（ ）；死亡率隨年齡增加而增加。也就是促使某一特定損失發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因，例如汽車的剎車系統(tǒng)失靈是足以引起或增加車禍事故的風險因素，用火不慎或輸電線路老化是火災事故的風險因素。如虛報損失，制造偽證、縱火、放毒等。若冰雹直接擊傷行人，則它是風險事故。 ? ：動態(tài)風險是指社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)變動或政治變動、科技發(fā)展等因素帶來的風險。是一種只有損失可能而無獲利可能的風險。 ?第三，純粹風險更容易適用大數(shù)法則。如核輻射、空氣污染、噪音等風險。 ? 人身風險是指因人的生、老、病、死、殘而致的風險。 第二節(jié) 風險管理 ?一、危險管理概念與危險管理成本 ?二、風險管理的基本程序 ?三、風險處理方式及其比較 ?風險管理是應用一般的管理原理來管理一個組織的資源和活動，并以合理的成本盡可能減少意外事故的損失和它對組織及其環(huán)境的不利影響。 一、風險管理的概念 ，是指經(jīng)濟單位當事人通過對危險進行識別和度量，采用合理的經(jīng)濟和技術(shù)手段，主動地、有目的地、有計劃地對危險加以處理，以盡量小的成本去爭取最大的安全保障和經(jīng)濟利益的行為。存在于企業(yè)自身周圍的風險多種多樣、錯綜復雜，有潛在的，也有實際存在的；有靜態(tài)的，也有動態(tài)的；有企業(yè)內(nèi)部的，也有企業(yè)外部的。保險調(diào)查法，往往著重于保險標的的可保風險的調(diào)查，而對于非保險標的，非可保風險則易于忽略。我國對于各種災害風險，向來以預防為主。 （二）財務型風險管理 ? 風險的自留是指個人或單位自我承擔可能發(fā)生的風險損失。 （ 1）非保險轉(zhuǎn)移。正確認識和處理風險管理與保險的關(guān)系，弄清兩者的聯(lián)系和區(qū)別，并在實踐中配合使用，充分發(fā)揮其效力，這對風險管理和都是重要的。保險人要提高經(jīng)濟，也必須加強自身的風險管理。保險賠償都采取貨幣形式，若風險導致的損失不明確的，或不能用貨幣來衡量，保險就無法補償，也就無法保