【正文】 使用后，銀行仍然需要有二級(jí) 儲(chǔ)備作為補(bǔ)充。通常， 對(duì)有問(wèn)題貸款銀行首先會(huì)與借款人會(huì)面，商討合作的可能性，如果可能的話，銀行會(huì)繼續(xù)向借款人注入新的資金。貸款檔案是銀 行貸款過(guò)程的詳細(xì)記載，直接反映貸款的質(zhì)量（ 10）貸款的審批和管理程序。 答：（ 1）消費(fèi)信貸是給消費(fèi)者個(gè)人，用于購(gòu)買耐用消費(fèi)品和支付其他費(fèi)用的貸款。當(dāng)出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，銀行管理者不是依靠收縮資產(chǎn)規(guī)?！鍪圪Y產(chǎn)，而是通過(guò)主動(dòng)負(fù)債的方式來(lái)滿足流動(dòng)性需求，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)規(guī)模這稱為進(jìn)取性管理原則。在經(jīng)濟(jì)高度繁榮時(shí)期，新增貸 款上升；在經(jīng)濟(jì)衰退時(shí)期，貸款需求會(huì)下降（ 3）金融市場(chǎng)的發(fā)達(dá)程度。從負(fù)債的流動(dòng)性方面來(lái)看那些資產(chǎn)質(zhì)量高，股權(quán)資本金充足的銀行更容易籌措資金，而且支付的利率較低。 論述題 、收益之間的關(guān)系。匯率風(fēng)險(xiǎn)主要包括四種：（ 1）買賣風(fēng)險(xiǎn)（ 2）交易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)（ 3）匯價(jià)風(fēng)險(xiǎn)（ 4）存貨風(fēng)險(xiǎn)。 ？他們對(duì)商業(yè)銀行的銀行的盈利有什么影響？ 答：所謂利率敏感資產(chǎn)與利率敏感負(fù)債是指那些在一定時(shí)限內(nèi)到期的或根據(jù)最新市場(chǎng)利率重新確定利率的資產(chǎn)和負(fù)債。如信用分析、催收賬款、代為會(huì)計(jì)處理手續(xù)以及承擔(dān)倒賬風(fēng)險(xiǎn)等。（ 2）打包貸款，是出口地銀行向出口商提供的短期資金融通。這種資金融通的對(duì)象，包括本國(guó)和外國(guó)的進(jìn)口商人。間接標(biāo)價(jià)法是指以一定單位的本國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來(lái)計(jì)算折合若干單位的外國(guó)貨幣。 ？信用證的基本內(nèi)容有哪些？ 答：信用證結(jié)算方式具有以下三個(gè)特點(diǎn)：開(kāi)證行負(fù)第一性付款責(zé)任；信用證是一項(xiàng)獨(dú)立文件，不受交易合同的約束 ；信用證業(yè)務(wù)的處理以單據(jù)為準(zhǔn)，而非貨物。 答：國(guó)際間的各種經(jīng)濟(jì)交易，必然會(huì)引起國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，用貨幣收付來(lái)清償位于不同國(guó)家當(dāng)事人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系以及實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移的行為被稱為是國(guó)際結(jié)算。客戶到銀行存款除了安全保值的目的外，很大程度上時(shí)為了利用銀行在轉(zhuǎn)賬結(jié)算方面的便利。（ 3）本息的償還分?jǐn)傆诟鱾€(gè)資產(chǎn)的存續(xù)時(shí)間。持卡人可以在發(fā)行信用卡的銀行所指定的儲(chǔ)蓄所辦理存款或支取現(xiàn)金，還可以再發(fā)卡銀行所屬的自動(dòng)柜員機(jī)上憑卡取現(xiàn)金。（ 3）編商業(yè)銀行 3 制預(yù)、決算報(bào)告，并從資金利用率、利潤(rùn)率、費(fèi)用開(kāi)支等方面進(jìn)行財(cái)務(wù)分析。（ 7）個(gè)人特約信托：是指銀行信托機(jī)構(gòu)接受個(gè)人委托，代為管理、經(jīng)營(yíng)或處理其財(cái)產(chǎn)，以實(shí)現(xiàn)其指定目 的的信托業(yè)務(wù)。 答：辦理商業(yè)匯票應(yīng)遵守下列原則和規(guī)定：（ 1）使用商業(yè)匯票的單位，必須是在銀行開(kāi)立賬戶的法人；（ 2）商業(yè)匯票在同城和異地均可使用；（ 3）簽發(fā)商業(yè)匯票必須以哈發(fā)的商品交易為基礎(chǔ)；（ 4）經(jīng)承兌的商業(yè)匯票，可向銀行貼現(xiàn)；（ 5）商業(yè)匯票一律記名，允許背書轉(zhuǎn)讓；（ 6）商業(yè)匯票承兌期限，由交易雙方商定，一般在 3～ 6 個(gè)月，最長(zhǎng)不得超過(guò) 9 個(gè)月；（ 7）商業(yè)匯票經(jīng)承兌后，承兌人即付款人負(fù)有到期無(wú)條件交付票款的責(zé)任； （ 8）商業(yè)匯票由銀行印制和發(fā)售；（ 9）付款人應(yīng)于商業(yè)匯票到期前，將票款足額交存其開(kāi)戶銀行，匯票到期，由銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 。 ？ 答：貸款分類是指銀行的信貸分析和管理人員，或監(jiān)管當(dāng)局的檢查人員，綜合能獲得的全部信息，并 運(yùn)用最佳判斷，根據(jù)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度對(duì)貸款質(zhì)量作出評(píng)價(jià)，當(dāng)銀行對(duì)所有貸款都進(jìn)行了分類了以后，銀行整體貸款的質(zhì)量就會(huì)一清二楚了。 主要內(nèi)容有哪些？ 答：（ 1）成本加成定價(jià)法，在對(duì)貸款進(jìn)行定價(jià)時(shí)，銀行管理 人員必須考慮其籌集可貸資金的成本和銀行的其他經(jīng)營(yíng)成本。（ 3）對(duì)有問(wèn)題貸款進(jìn)行處理。損失類：在采取所有可能的措施和一切必要的法律程 序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。（ 2）分析負(fù)債和費(fèi)用，確定財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容的準(zhǔn)確性和完整性，明確客戶的還款方式，并估計(jì)擔(dān)保貸款和限制性貸款的影響。（ 4）抵押物的變現(xiàn)價(jià)值。（ 6）控制，這主要涉及法律的改變，監(jiān)管當(dāng)局的要求和一筆貸款是否符合銀行的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)等問(wèn)題。這里指品質(zhì)、能力、現(xiàn)金、抵押、環(huán)境和控制。一般來(lái)說(shuō)，存款負(fù)債的量越大，需要的周轉(zhuǎn)金越多。即期和近期預(yù)測(cè)主要考慮季節(jié)性變動(dòng)，中長(zhǎng)期預(yù)測(cè)則重點(diǎn)考慮總的趨勢(shì)。（ 10）核心存款比率。（ 2）流動(dòng)證券比率：政府證券 /總資產(chǎn)。存款利率提高，會(huì)刺激存款的增長(zhǎng)，客戶提取存款 的需求下降；反之，擠兌壓力加強(qiáng)。但是，現(xiàn)金資產(chǎn)是一種無(wú)利或微利的資產(chǎn)，現(xiàn)金資產(chǎn)占全部資產(chǎn)的比重較高，銀行的贏利性資產(chǎn)就越少。定期儲(chǔ)蓄存款類似于定期存款，須先約定期限，利率較高。但這些因素的變化是最終影響到負(fù)債成本，還要看負(fù)債結(jié)構(gòu)的情況，如果負(fù)債結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，問(wèn)題則比較復(fù)雜。 。也可以避免跨國(guó)銀行利用自己的全球網(wǎng)絡(luò)巧妙調(diào)撥資金，規(guī)避管制或進(jìn)行 投機(jī)活動(dòng)。經(jīng)濟(jì)形勢(shì)狀況對(duì)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)具有直接影響。（ 4）銀行資本為銀行的擴(kuò)張、銀行新業(yè)務(wù)、新計(jì)劃的開(kāi)拓與發(fā)展提供資金。主要指標(biāo)是存款資產(chǎn)比率。同時(shí)價(jià)格因素也是不可忽略的一個(gè)方面，在對(duì)各期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析時(shí)，最好剔除價(jià)格波動(dòng)的因素。（ 4）金融服務(wù)功能。但這種銀行制度本身也存在著嚴(yán)重的缺陷：（ 1）商業(yè)銀行不設(shè)分支機(jī)構(gòu)，與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的橫向 發(fā)展、商品交換范圍的不斷擴(kuò)大存在著矛盾，同時(shí)，在電子計(jì)算機(jī)等高新技術(shù)的大量應(yīng)用條件下，其業(yè)務(wù)發(fā)展和金融創(chuàng)新受到限制；（ 2）銀行業(yè)務(wù)多集中于某一地區(qū)、某一行業(yè)，容易受到經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r波動(dòng)的影響，籌資不易，風(fēng)險(xiǎn)集中；（ 3）銀行規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)成本高，不易取得規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益。在西歐，由金匠業(yè)演化而來(lái)的舊式銀行，主要是通過(guò)這一途徑緩慢的轉(zhuǎn)化為資本主義銀行的。 （ 1）信用中介職能是商業(yè)銀行最基本、也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。（ 2）財(cái)務(wù)報(bào)表所提供的各項(xiàng)信息，是投資者進(jìn)行投資決策的重要依據(jù)。實(shí)際上就是把銀行財(cái)務(wù)狀況的靜態(tài)分析和動(dòng)態(tài)分析結(jié)果和同業(yè)銀行相比，以此來(lái)看出雙方的差別。該比率越大，說(shuō)明存款總額在資產(chǎn)總額中的比重越大，表明該銀行的資信月雄厚。 12.《巴塞爾協(xié)議》的主要思想是什么？ 答：它的主要思想是：商業(yè)銀行的最低資本與由銀行資本結(jié)構(gòu)形成的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)越大，最低資本額越高；銀 行的主要資本是銀行持股人股本，構(gòu)成銀行的核心資本；協(xié)議簽署國(guó)銀行的最低資本限額為銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 8%，核心資本不能低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 4%；國(guó)際間的銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)使銀行資本金達(dá)到相似的水平。（ 4）銀行的信譽(yù)。中國(guó)人民銀行將資產(chǎn)劃分為六大類：第一類為“現(xiàn)金”；第二類為“對(duì)中央政府與中央銀行的授信”；第三類為“對(duì)公共企業(yè)的債權(quán)”；第四類為“對(duì)一般企業(yè)和個(gè)人的貸款”；第五類為“ 同業(yè)拆放”；第六類為“居住樓抵押貸款”。即負(fù)債業(yè)務(wù)決定資產(chǎn)業(yè)務(wù)，負(fù)債規(guī)模決定資產(chǎn)規(guī)模。 答：儲(chǔ)蓄 存款一般是個(gè)人為積蓄貨幣和取得利息收入而開(kāi)立的存款帳戶。利率也隨著期限的長(zhǎng)短而高低不等，但總是高于活期存款利率?，F(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動(dòng)性需求的前提下，盡可能地降低現(xiàn)金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達(dá)到最適度的規(guī)模。 的影響。（ 5）流動(dòng)資產(chǎn)比率。從構(gòu)成上看，以下四類資產(chǎn)都屬于銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的范疇：（ 1）庫(kù)存現(xiàn)金（ 2）商業(yè)銀行 2 托收中的現(xiàn)金（ 3）在中央銀行的存款（ 4）存放同業(yè)存款。在正常情況下，商業(yè)銀行不能拒絕客戶的貸款要求，否則就會(huì)失去客戶、失去盈利的機(jī)會(huì)。里變性存款也叫做“游資”，包括季節(jié)性存款和脆弱性存款。只有確認(rèn)借款人具有對(duì)貸款認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度，才能考慮發(fā)放貸款。為此，銀行應(yīng)要求對(duì)抵押物進(jìn)行合法登記，建立安全保管措施，對(duì)抵押物進(jìn)行定期估價(jià)，為抵押物投保等。這是指貸款金額與抵押物價(jià)值之比，反映了第二還款來(lái)源地保障程度。 答：五級(jí)分類法就是按照貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度，將貸款分為五類：正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失。當(dāng)貸款文件齊備、合格后、借貸雙方及保證人在貸款協(xié)議上簽字，貸款正式生效，借款人可以提取款項(xiàng)。銀行要給借款人一定壓力迫使其做出還款計(jì)劃。優(yōu)惠利率是對(duì)信譽(yù)等級(jí)最高的大公司提供的短期流動(dòng)資金貸款的最低利率，違約風(fēng)險(xiǎn)貼水是對(duì)非基準(zhǔn)借款人收取的費(fèi)用，期限風(fēng)險(xiǎn)貼水是指對(duì)長(zhǎng)期貸款的借款人所收取的費(fèi)用。也可進(jìn)行同業(yè)比較，明確自己的競(jìng)爭(zhēng)地位。 銀行 證券 投資 面臨 哪些風(fēng)險(xiǎn)？ 答：商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的最主要目的是獲取收益，但是收益和風(fēng)險(xiǎn)往往是并存的，商業(yè)銀行獲取收益的同時(shí)也不可避免地面臨各種風(fēng)險(xiǎn)。（ 2）信托貸款：是銀行信托機(jī)構(gòu)支用吸收的信托存款、自有資金和籌集的其他資金發(fā)放貸款。銀行與承租人的合同一旦簽訂，不可中途解約，且合同期限基本上與設(shè)備耐用年限相同，一般設(shè)備 3～ 5 年限，大型設(shè)備可至 10年以上。（ 5）受聘擔(dān)任委托單位的常年會(huì)計(jì)顧問(wèn)，輔導(dǎo)和培訓(xùn)財(cái)會(huì)人員。（ 4）消費(fèi)貸款的功能。（ 6）金融資產(chǎn)的抵押物有較高的變現(xiàn)價(jià)值或它對(duì)于債務(wù)人效用很高。銀行、單位和個(gè)人在辦理結(jié)算時(shí)，都必須遵守以下原則：恪守信用，履行付款；誰(shuí)的錢進(jìn)誰(shuí)的帳，由 誰(shuí)支配；銀行不墊款。目前，國(guó)際結(jié)算是使用支付工具通過(guò)相互抵賬的辦法來(lái)結(jié)算國(guó)外債權(quán)債務(wù)關(guān)系的。 ？ 答：出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得了各種單據(jù)，同時(shí)，根據(jù)有關(guān)條款，向進(jìn)口商不能立即支付匯票票款，出口商為了盡快收回貸款，將匯票和單據(jù)持往出口地的某個(gè)銀行，請(qǐng) 求該銀行對(duì)匯票進(jìn)行貼現(xiàn)。國(guó)際銀團(tuán)貸款又稱國(guó)際辛迪加貸款。主要有以下幾種：（ 1）進(jìn)出口押匯 ，包括進(jìn)口押匯兩種。在此過(guò)程中，出口商可能出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn) 困難的情況。 ？ 答：優(yōu)點(diǎn)：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論沿襲了商業(yè)貸款理論銀行應(yīng)保持高度流動(dòng)性的主張。 。 ？ 答：（ 1）從風(fēng)險(xiǎn)本身的性質(zhì)上劃分，銀行風(fēng)險(xiǎn)可分為靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)（ 2）從銀行風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因上劃分。在其他條件不變的情況下，銀行的流 動(dòng)性越高，其資產(chǎn)和證券的收益越低。由于存款流出的時(shí)間和數(shù)量難以準(zhǔn)確預(yù)測(cè)，銀行經(jīng)常難以把握現(xiàn)金資產(chǎn)的博得水平。如果國(guó)家對(duì)某些企業(yè)采取傾斜性的優(yōu)惠政策，就會(huì)刺激這類企業(yè)的貸款需求（ 5）宏觀貨幣政策影響。出現(xiàn)流動(dòng)性缺口時(shí)，銀行管理者不采取主動(dòng)負(fù)債的方法，而靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換、 出售的方式來(lái)滿足流動(dòng)性需求，這種方式稱之保守型管理原則。銀行需要確定現(xiàn)金流量和流向，分析現(xiàn)金流出流入的原因。（ 12）對(duì)所有貸款質(zhì)量評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)。為了更準(zhǔn)確地考擦借款人的償債能力，一個(gè)重要的方面就是非財(cái)務(wù)因素對(duì)借款人的影響，這主要是指借款人所處的行業(yè)，經(jīng)營(yíng)特征、管理方式、還款意愿、其他因素等。 答：梯形期限投資法具有一定的優(yōu)點(diǎn)；第一，簡(jiǎn)便易行，只把投資資金平均投放在各種期限的證券上即可；第二，不必預(yù)測(cè)市場(chǎng)利率的變化，可以避免因利率與其錯(cuò)誤帶來(lái)的損失，第三，可以保證銀行獲得各種證券的平均收益率梯形投資法購(gòu)入各種期限的證券資產(chǎn)，而且始終保持有相等數(shù)量的各種期限的證券，梯形投資法也存在著明顯的缺陷；第 一，不靈活，第二，流動(dòng)性不高。在現(xiàn)代租賃業(yè)務(wù)中，出租人按承擔(dān)人指定購(gòu)入設(shè)備，在出租期內(nèi)，設(shè)備的所有權(quán)屬于出租人，承租人只具備設(shè)備的使用股權(quán)，租賃期滿出租人可收回設(shè)備或繼續(xù) 出租，還可以優(yōu)惠價(jià)格轉(zhuǎn)讓企業(yè)。現(xiàn)代租賃所涉及關(guān)系人至少三個(gè)：出租人、承租人與供貨人。評(píng)級(jí)過(guò)程中還需要考慮抵押品的特征，評(píng)估銀行的貸款服務(wù)能力（ 3）確定證券形式，選擇包銷機(jī)構(gòu)。 意義是什么？ 答：租賃是指以收取租金為條件并出讓物件使用權(quán)的經(jīng)濟(jì)行為。服務(wù)性租賃也稱操作性租賃或經(jīng)營(yíng)性租賃。 行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)劃分及各機(jī)構(gòu)部分 5 的主要職責(zé)？ 內(nèi)容及其相關(guān)關(guān)系？ ？ ？ 容？ 是什么 ? 哪些變化？ 、收益之間的關(guān)系？ 注意的方面及原因？ 含義？ 主要內(nèi)容是什么？ 步驟？ 本程序？ 有哪些？ 些？ 敏感比率和利率敏感性缺口關(guān)系如何？ 管理的聯(lián)系和區(qū)別？ ？ 成功的信號(hào)有哪些？ 行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)劃分及各機(jī)構(gòu)部分的主要職責(zé)？ 商業(yè)銀行的內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)，以股份制形式分為例可分為決策機(jī)構(gòu)、執(zhí)行機(jī)構(gòu)和監(jiān)督機(jī)構(gòu)三個(gè)層次。業(yè)務(wù)職能部門的職責(zé)是經(jīng)辦各項(xiàng)銀行業(yè) 務(wù)，直接面對(duì)客戶提供服務(wù)。商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信 用的企業(yè)，當(dāng)然也不例外。 風(fēng)險(xiǎn)？ 第一，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)比率。資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)比率 =所有者權(quán)益 /風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) *100%。比率越大，說(shuō)明資本不足，銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)越大。第四階段是為最低的籌集成本二選擇相應(yīng)的籌集手段。第二，資本證券。原因主要有幾點(diǎn)：第一，銀行的各種定期存款有所提高，使活期存款與定期存款在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于不利地位。從銀行證券投資來(lái)看，短期債券的收益率要低于長(zhǎng)期債券投資。絕大部分流動(dòng)性缺口可以通過(guò)借款、出售部分資產(chǎn)來(lái)彌補(bǔ)。第四，國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的影響。這里指借款人有明確的目的，并有能力按時(shí)足額償還貸款。（ 4）抵押。只有現(xiàn)金才能償還貸款。 要步驟？ 第一，事先會(huì)談。第四，政權(quán)的出售。構(gòu)造和推銷證券化的資產(chǎn)包括多次微調(diào)結(jié)構(gòu)，使之符合投資者對(duì)收益和期限的偏好。銀行管理人員對(duì)外匯資金交易必須具備風(fēng)險(xiǎn)的策略思考，不能把自營(yíng)外匯交易業(yè)務(wù)視為銀行的“搖錢