【正文】 = GI * ? 其中， KBIA = 基本指標(biāo)法需要的資本 GI = 前三年總收入的平均值 ? = 15%，由巴塞爾委員會(huì)設(shè)定 操作風(fēng)險(xiǎn)的度 量方法：標(biāo)準(zhǔn)法 ? 總資本要求是各產(chǎn)品線監(jiān)管資本的簡(jiǎn)單加總 ? 總資本要求： KTSA = ? (GI18 x ?18) ? KTSA = 用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)算的資本要求 ? GI18 = 按基本指標(biāo)法的定義， 8 個(gè)產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線過(guò)去三年的年均總收入 ? ?18=由委員會(huì)設(shè)定的固定百分?jǐn)?shù)， 建立 8 個(gè)產(chǎn)品線中各產(chǎn)品線的總收入與資本要求之間的聯(lián)系 ? ?值詳見右表： 業(yè)務(wù)部門 公司金融 (?1) 交易和銷售 (?2) ?系數(shù) 18% 18% 零售銀行業(yè)務(wù) (?3) 12% 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) (?4) 支付和清算 (?5) 代理服務(wù) (?6) 資產(chǎn)管理 (?7) 零售經(jīng)紀(jì) (?8) 15% 18% 15% 12% 12% 高級(jí)計(jì)量法：銀行用定量和定性標(biāo)準(zhǔn)，通過(guò)內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求 16 ? 與信用風(fēng)險(xiǎn)的估測(cè)相似，操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率 *操作風(fēng)險(xiǎn)的違約損失 *操作風(fēng)險(xiǎn)的暴露敞口 ? 分類 ? 內(nèi)部衡量法（ IMA） ? 損失分布法（ LDA） ? 極值原理法（ EVT） ? 貝葉斯網(wǎng)絡(luò) 法（ BBN） ? 記分卡法（ SCA） 包括 ? 在自營(yíng)買賣帳 冊(cè)上與利率聯(lián)系的工具和股權(quán)的風(fēng)險(xiǎn) ? 整個(gè)機(jī)構(gòu)以內(nèi)的外匯風(fēng)險(xiǎn)和商品風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的衡量方法 ? 標(biāo)準(zhǔn)法 ? 對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的最低資本要求 =利率風(fēng)險(xiǎn) +股權(quán)投資風(fēng)險(xiǎn) +外匯風(fēng)險(xiǎn) +大宗商品風(fēng)險(xiǎn) +期權(quán)風(fēng)險(xiǎn) ? 對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的最低資本要求 =前一個(gè)交易日的 VAR ? 內(nèi)部模型法 或 3*前六十個(gè)交易日的平均 VAR (以高者為準(zhǔn)） 新巴塞爾協(xié)議的創(chuàng)新 ? 風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的創(chuàng)新 ? 資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感程度大大增強(qiáng) ? 全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念 ? 操作風(fēng)險(xiǎn)首次被納入資本充足率框架之下 ? 三大支柱的提出 新巴塞爾協(xié)議與巴賽爾協(xié)議的比較 17 《 中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見 》 （銀監(jiān)會(huì) 2020 年 2月 28 日發(fā)布） ? 銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為 ? 新資本協(xié)議代表了風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展方向，提高了資本監(jiān)管的風(fēng)險(xiǎn)敏感度和靈活性，有助于商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理和推動(dòng)業(yè)務(wù)創(chuàng)新 ? 新資本協(xié)議的實(shí)施將推動(dòng)銀行監(jiān)管技術(shù)進(jìn)步，強(qiáng)化市場(chǎng)約束的有效性，增強(qiáng)國(guó)際 銀行體系的安全性 ? 在我國(guó)實(shí)行的意義 ? 實(shí)施新資本協(xié)議為商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理提供了動(dòng)力和工具 ? 是提升我國(guó)商業(yè)銀行國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的必然選擇 ? 是增強(qiáng)銀行監(jiān)管有效性的必然要求 ? 按照目前發(fā)展水平和外部環(huán)境，短期內(nèi)中國(guó)銀行業(yè)尚不具備全面實(shí)施新資本協(xié)議的條件 ? 中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議應(yīng)堅(jiān)持以下原則 ? 分類實(shí)施 ，分層推進(jìn) ，分步達(dá)標(biāo) 18 第四節(jié) 資本的籌集與管理 （ 1 ） GAAP 資本 ? 銀行資本規(guī)模的衡量方法 ? ? 由賬面價(jià)值計(jì)量的銀行資本 ? 資本賬面價(jià)值GAAP＝總資產(chǎn)賬面值 ??總負(fù)債賬面 值 ? （ 2 ） RAP 資本 ? 由監(jiān)管會(huì)計(jì)原理計(jì)量的資本量 ? 銀行 RAP資本＝股東股權(quán)＋永久優(yōu)先股＋貸款與租賃損失儲(chǔ)備＋可轉(zhuǎn)換次級(jí)債務(wù)＋其他 ? （ 3 ）市場(chǎng)價(jià)值 資本MVC ? MVC＝銀行資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值（ MVA） ??銀行負(fù)債的市場(chǎng)價(jià)值（ MVL） ? 影響銀行資本需要量的因素 ? ? ? ? （ 1 （ 2 （ 3 （ 4 ）相關(guān)法律規(guī)定 ）宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì) ）銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) ）銀行的信譽(yù) ? 銀行資本的最低需要量 ? 銀行資本過(guò)高會(huì)降低財(cái)務(wù)杠桿比率，增加籌集資金成本，影響銀行利潤(rùn) ? 資本過(guò)低會(huì)增加對(duì)存款等 其他資金來(lái)源的需求，使銀行邊際收益下降 19 ? 銀行的資本成本曲線要受到銀行的資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)及其面臨的市場(chǎng)狀況所影響 ? 即不同的資產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)和所面臨的市場(chǎng)狀況會(huì)決定不同的資本成本曲線 20 銀行的資本計(jì)劃 21 銀行資本的內(nèi)部籌集 ? 優(yōu)點(diǎn) ? 籌資成本較低，避免股東控制權(quán)的削弱 ? ? 缺點(diǎn) ? 籌資數(shù)量在很大程度上受限于銀行自身 ? 如政府對(duì)銀行適度資本金規(guī)模的控制、銀行的盈利水平、銀行的股利分配政策 銀行內(nèi)源資本支持資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)模型（戴維 .貝勒 1978 ） 資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)模型 ?1. 銀行資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)率 22 ? SG1＝（ TA1TA0） /TA0= △ TA/ TA0 銀行股本持續(xù)增長(zhǎng)率 SG1=△ TA/TA0= △ EC/EC0 ?2. ? ?3. 銀行股利分配政策的影響 EC1＝ EC0＋ ROA（ 1－DR)TA1? ?SG1=ROA(1DR)/[EC1/TA1ROA(1DR)] 資產(chǎn) 持續(xù) 增長(zhǎng) 模型 ?4. 變形 1 ?ROA=[(EC /TA )SG ]/[(1+SG )(1DR)] ?DR=1{[(EC /TA )SG ]/[ROA(1+SG )]} ?EC /TA =ROA(1DR)/SG +ROA(1DR) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 ? 1 ?SG =[ROA(1DR)+△ EK/TA ]/[(EC /TA )ROA(1DR)] 1 1 1 資產(chǎn)持續(xù)增長(zhǎng)模型 ? 假設(shè)某銀行的資產(chǎn)總額為 100 億元，原有資本金為 4 億元，紅利分配比例為 40％，未分配利潤(rùn)為 4 億元，資本比率為 8％。 雙重杠桿效應(yīng) ?177。經(jīng)濟(jì)資本 = 信用風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失 + 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失 + 操作風(fēng)險(xiǎn)的非預(yù)期損失 銀行業(yè)面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)： （ 1）信用風(fēng)險(xiǎn) （ 2）利率風(fēng)險(xiǎn) （ 3）匯率風(fēng)險(xiǎn) （ 4）經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn) （ 5）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 銀行資本的多種功能：關(guān)鍵：吸 收意外損失，消除銀行的不穩(wěn)定因素 （ 1）緩沖器，吸收經(jīng)營(yíng)虧損，保證正常經(jīng)營(yíng) （ 2）銀行正常經(jīng)營(yíng)之前的啟動(dòng)資金 （ 3）顯示銀行實(shí)力，維持市場(chǎng)信心 （ 4）為銀行擴(kuò)張和業(yè)務(wù)拓展提供資金 （ 5）適應(yīng)監(jiān)管當(dāng)局的需要，保證銀行的持續(xù)增長(zhǎng) 銀行資本： 一般來(lái)源：（ 1）商業(yè)銀行創(chuàng)立時(shí)所籌措的資本 （ 2）商業(yè)銀行的留存利潤(rùn) 具體形式：實(shí)收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)、重估儲(chǔ)備、權(quán)益準(zhǔn)備金、次級(jí)債務(wù) 7 《 巴塞爾協(xié)議 》的主要思想： ① 商業(yè)銀行的最低資本 由銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)形成的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 所決定，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)越大，最低資本額越高 ② 銀行的主要資本是銀行持股人的股本 ，構(gòu)成銀行的核心資本 ③ 協(xié)議簽署國(guó)銀行的最低資本限額為銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 8% ，核心資本不能低于風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的 4% ④ 國(guó)際間的銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)應(yīng)使銀行資本金達(dá)到相似的水平 《巴塞爾協(xié)議》的影響： 1） ① 有助于平等競(jìng)爭(zhēng) ② 有助于銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制：獲得資本支持、表外業(yè)務(wù)擴(kuò)張受限、 國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管趨向一致 2）對(duì)國(guó)際銀行業(yè)的影響：有助于銀行的國(guó)際 化發(fā)展 3）對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)管理的影響： ① 加強(qiáng)了銀行對(duì)資本金的認(rèn)識(shí) ② 使銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理由表內(nèi)拓展到表外 ③ 使銀行的信用膨脹規(guī)模與財(cái)務(wù)杠桿作用受到約束 《巴塞爾協(xié)議》對(duì)資本扣除的規(guī)定： （ 1）商譽(yù) （ 2）對(duì)從事銀行業(yè)務(wù)和金融活動(dòng)的附屬機(jī)構(gòu)的投資 ① 避免交叉控股，重復(fù)計(jì)算的 ?176。如果銀行未能保持或補(bǔ)充資本，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)要求其迅速采取補(bǔ)救措施 三大職責(zé)： 1. 全面監(jiān)管銀行資本充足狀況 2. 培育銀行的內(nèi)部信用評(píng)估體系 3. 加快制度化進(jìn)程 鼓勵(lì)市場(chǎng)紀(jì)律發(fā)揮作用，制定一套信息披露規(guī)定，使市場(chǎng)參與者掌握有關(guān)銀行的風(fēng)險(xiǎn)輪廓和資本水平等信息 強(qiáng)化資 本監(jiān)管、幫助監(jiān)管當(dāng)局提高金融體系安全穩(wěn)健 信息披露： （一）內(nèi)容： ① 資本構(gòu)成 ② 風(fēng)險(xiǎn)暴露的評(píng)估和管理程序 ③ 資本充足率等 （二）頻率： ① 最好每半年一次 ② 不經(jīng)常披露信息的銀行要公開解釋原因 ③ 不要求披露專有信息 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的各種計(jì)算方法： ? 信用風(fēng)險(xiǎn) ? 標(biāo)準(zhǔn)法 12 ? ? 一般規(guī)則 信用風(fēng)險(xiǎn)緩沖 ? 內(nèi)部評(píng)級(jí)法 ? 初級(jí) ? 高級(jí) ? 操作風(fēng)險(xiǎn) ? 基本指標(biāo)法 ? 標(biāo)準(zhǔn)法 ? 高級(jí)計(jì)量法 ? 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) ? 標(biāo)準(zhǔn)法 ? 內(nèi)部模型法 標(biāo)準(zhǔn)法：一般規(guī)則 ? 調(diào)整 ? ? 新協(xié)議采用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的評(píng)級(jí)結(jié)果 確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 廢除以往以經(jīng)合組織成員確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的做法 ? ? ? 適用范圍 ? 適用于風(fēng)險(xiǎn)管理體系并不十分復(fù)雜 的銀行 評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) ? 外部評(píng)級(jí)與出口信用機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)相結(jié)合 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 ? 新協(xié)議將最大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重由 100% 提高到 150% 信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋 ? 銀行可以采用多種技術(shù)對(duì)貸款進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋 ? 標(biāo)準(zhǔn)法確定的風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具包括抵押、表內(nèi)凈扣、擔(dān)保和信用衍生工具 13 內(nèi)部評(píng)級(jí)法的基本框架 ? 內(nèi)部評(píng)級(jí)法的四個(gè)要素 ? 違約概率、違約損失率、期限、風(fēng)險(xiǎn)暴露 內(nèi)部評(píng)級(jí)方法 ? 初級(jí)法 ? 要求比較簡(jiǎn)單，銀行只需 計(jì)算違約概率，其余要素只要依照監(jiān)管機(jī)構(gòu)的參數(shù)即可 ? 高級(jí)法 ? 相對(duì)復(fù)雜得多，銀行需要自行計(jì)算上述 4 個(gè)要素，且受監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制的地方較少 ? 巴塞爾委員會(huì)對(duì)使用高級(jí)法的銀行有較高的要求，亦規(guī)定銀行在使用高級(jí)法前要先得到監(jiān)管機(jī)構(gòu)的認(rèn)可 內(nèi)部評(píng)級(jí)高級(jí)法 ? 首先選擇適當(dāng)?shù)男庞蔑L(fēng)險(xiǎn)管理模型估計(jì)或根據(jù)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)確定輸入?yún)?shù) PD, LGD, EAD,M ? 其次，由參數(shù) PD, LGD, M確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 RW。如國(guó)家開發(fā)銀行發(fā)行債券時(shí)，通常以金融市場(chǎng)招標(biāo)產(chǎn)生最低利率 ?（ 5）撇脂定價(jià) ? 高價(jià)厚利定價(jià)法 ? 產(chǎn)品生命初期，高價(jià)策 略 ? 有時(shí)甚至采取限銷策略 ?（ 6）滲透定價(jià) ? 薄利多銷定價(jià)策略 ? 銀行以相對(duì)較低的價(jià)格推廣創(chuàng)新產(chǎn)品，通過(guò)有意壓低單位利潤(rùn)水平，刺激需求，在短期內(nèi)以吸引大量顧客，提高市場(chǎng)占有率 ? 如有些中小銀行（北京銀行、民生銀行）跨行取款免收手續(xù)費(fèi) 折扣定價(jià)法：銀行為了鼓勵(lì)客戶使用產(chǎn)品的一種減價(jià)方式。這一路走來(lái)，在領(lǐng)導(dǎo)、同志們的關(guān)心幫助之下，通過(guò)自己的不斷學(xué)習(xí)努力，我不但逐漸的熟悉了業(yè)務(wù)，也對(duì)這份工作產(chǎn)生了感情，同時(shí)也收獲了領(lǐng)導(dǎo)和同志們的好評(píng)。 如果委黨委信任我，把家庭發(fā)展科長(zhǎng)這 個(gè)職位交給我的話，我只想說(shuō)，謝謝領(lǐng)導(dǎo)，我會(huì)好好干！如果我競(jìng)聘成功，我會(huì)珍惜這來(lái)之不易的崗位，顧全大局，服從命令聽從指揮。無(wú)論是在本科室內(nèi)部工作，還是參加本局的重大活動(dòng)，我都能以大局為重，積極出主意、想辦法，盡我所能完成一切工作。 爭(zhēng)做科室的業(yè)務(wù)能手。 三、嚴(yán)格要求自己： 堅(jiān)持學(xué)習(xí)不放松。謝謝大家 ! 財(cái)政系統(tǒng)新進(jìn)人員培訓(xùn)班發(fā)言提綱 秋高氣爽，萬(wàn)里無(wú)云，在這個(gè)收獲的季節(jié)里，我非常 開心能夠與新近人員一起度過(guò)快樂(lè)而充實(shí)的四天培訓(xùn)生活，在此期間，我們接受了財(cái)政專業(yè)知識(shí)、廉潔自律、依法行政、禮儀知識(shí)等多方面的教育。 二、準(zhǔn)確定位角色。要立足平凡，追求卓越，認(rèn)真履行工作職責(zé)，聚精會(huì)神干工作，一心一意謀發(fā)展，做到 “ 三勤四多 ” ，即手勤、腿勤、嘴勤，多思、多寫、多練、多問(wèn)。要打牢廉潔從政依法理財(cái)?shù)乃枷牖A(chǔ)，時(shí)刻做到自重 、自省、自警、自勵(lì)。我們是新考入的財(cái)務(wù)工作者，更因銘記習(xí)總書記 “20 字好干部 ” ，找準(zhǔn)好干部 “ 坐標(biāo)原點(diǎn) ”和 “ 準(zhǔn)繩 ” ，為實(shí)現(xiàn) “ 中國(guó)夢(mèng) ” 提供強(qiáng)有力的干部隊(duì)伍支撐。 第二、誠(chéng)實(shí)守信、公正無(wú)私 我們?cè)谝?后的工作上肯定要直接與領(lǐng)導(dǎo)、與同事、與群眾打交道，除了具備過(guò)硬的本領(lǐng)，豐富的學(xué)識(shí)，更重要的是要有良好的道德品質(zhì)，用優(yōu)秀的人格力量凝聚民心，樹立威信。而我們作為新進(jìn)公務(wù)員，不必理會(huì)外人的眼光，唯一需要做的是：不忘初心，方得始終。各地、各部門自覺強(qiáng)化黨要管黨、從嚴(yán)治黨的責(zé)任意識(shí)，做到 “ 一把手 ” 親自抓，主要負(fù)責(zé)人親自研究、親自部署 、親自推動(dòng)落實(shí)。如黨員組織關(guān)系排查工作，是為即將在最 新精 品 資料推薦 提 供全程指導(dǎo)服務(wù) 2020 全新精品資料 全新公文范文 全程指導(dǎo)寫作 –獨(dú)家原創(chuàng) 18 / 57 全體黨員 中開展 “ 兩學(xué)一做 ” 學(xué)習(xí)教育打基礎(chǔ)的工作，俗話說(shuō) “ 基礎(chǔ)不牢、地動(dòng)山搖 ” ，把黨員組織關(guān)系排查清楚，把底數(shù)摸清楚就是最基礎(chǔ)的事情，我們?cè)谧母魑徊灰欢ň蛯?duì)轄區(qū)的黨員隊(duì)伍情況就十分清楚。三是系統(tǒng)考慮不周。鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委換屆應(yīng)該是一次全面加強(qiáng)基礎(chǔ)組織建設(shè)的有利契機(jī)，是選優(yōu)配強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子的過(guò)程，是一次全面 教育黨員干部的過(guò)程，更是一次凝聚人心、形成共識(shí)、推動(dòng)科學(xué)發(fā)展的過(guò)程。要認(rèn)真分析鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)情，全面系統(tǒng)地總結(jié)過(guò)去五年的成績(jī)和經(jīng)驗(yàn)，實(shí)事求是地分析面臨的發(fā)展機(jī)遇和挑戰(zhàn)，進(jìn)一步理清科學(xué)發(fā)展思路，科學(xué)規(guī)劃未來(lái)五年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和黨的建設(shè)，要通過(guò)換屆充分調(diào)動(dòng)黨員和干部群眾的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，進(jìn)一步形成推動(dòng)科學(xué)發(fā)展的強(qiáng)大合力。既要選拔熟悉黨務(wù)、農(nóng)村工作、紀(jì)檢政法等工作的干部，也要充實(shí)一 些熟悉農(nóng)村經(jīng)濟(jì)、社會(huì)管理、群眾工作的干部，特別是要注重選拔優(yōu)秀的村黨支部書記、大學(xué)生村官、鄉(xiāng)鎮(zhèn)事業(yè)編制干部進(jìn)入鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委領(lǐng)導(dǎo)班子，樹立起重視基層的導(dǎo)向。黨員代表大會(huì)的順利召開是換屆選舉工作的重要基礎(chǔ)。15 國(guó)際消費(fèi)者權(quán)益日宣傳紀(jì)念活動(dòng)。在活動(dòng)開始前，他們志愿來(lái)給大家表演精彩的歌舞節(jié)目，和廣大消費(fèi)者共同慶賀消費(fèi)者的好日子。15 之歌 A:感謝消費(fèi)維權(quán)志愿者帶來(lái)精彩的表演，掌聲送給他們。我們這里是作為主會(huì)場(chǎng)，此時(shí)此刻，各縣（市、區(qū)）