【正文】 ：各車間、工序?qū)氤善忿D(zhuǎn)交下一道車間、工序時(shí)，應(yīng)當(dāng)填制“車間半成品交接單”，由雙方統(tǒng)計(jì)員簽字確認(rèn)。貨損由承運(yùn)人承擔(dān)。 第十 四 條 銷售退貨 按照公司《銷售退貨管理制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，由質(zhì)檢員檢驗(yàn)質(zhì)量，按照質(zhì)檢員確認(rèn)的的品種、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量和產(chǎn)品等級(jí)（合格品、次品等），由倉(cāng)管員開具“退貨驗(yàn)收入庫(kù)單 ” ，由質(zhì)檢員、送貨人簽字確認(rèn)，并將物資存放在相適應(yīng)的區(qū)域（合格區(qū)、廢品區(qū)、退貨區(qū)）。 銷售出庫(kù)和移庫(kù)： 倉(cāng)管員憑 貨運(yùn)部銷售 會(huì)計(jì)開具的“ 發(fā)貨通知 單”發(fā)貨， 銷售會(huì)計(jì) 根據(jù)實(shí)際發(fā)貨數(shù)量填寫“ 發(fā)貨 單”，提貨人 （承運(yùn)人 ） 憑“ 發(fā)貨 單” 辦理承運(yùn)手續(xù)以及 出門手續(xù) ：保管員在“發(fā)貨單”出門證聯(lián)蓋“倉(cāng)庫(kù)章”，貨運(yùn)部辦好承運(yùn)手續(xù)后在出門證聯(lián)蓋貨運(yùn)專章，保管及保安 據(jù) 蓋章齊全的“發(fā)貨單”出門證聯(lián)放行 貨物 。 退貨程序： 質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告不合格的物資應(yīng)當(dāng)及時(shí)退貨，暫時(shí)沒有退貨的應(yīng)將物資轉(zhuǎn)入暫存區(qū)，并掛上紅色不合格標(biāo)識(shí)牌。 第 九 條 存貨進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)時(shí)，倉(cāng)管員必須嚴(yán)格按照公司《 經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)流程管理制度 》有關(guān)規(guī)定和本制度的要求執(zhí)行，在確保財(cái)務(wù)審核審批人員和相關(guān)經(jīng)辦人都有簽字確 認(rèn)后，才能收貨和發(fā)貨。第 1 頁 共 11****公司或企業(yè)的 存貨管理制度 第一章 總則 第一條 為規(guī)范公司存貨進(jìn)出管理、堆放管理 ,確保存貨賬實(shí)相符 ,以及加快存貨盤活管理等，特定本制度。 第二章 存貨進(jìn)出管理 第 八 條 存貨進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)管員應(yīng)當(dāng)和當(dāng)事人當(dāng)面點(diǎn)清數(shù)量，當(dāng)面開具單據(jù)（包括入庫(kù)單、出庫(kù)單和收據(jù)證明單據(jù)），做到單據(jù)和數(shù)量完全相符。 質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告 單、 采購(gòu)?fù)ㄖ獑危ɑ蛴唵危┖凸?yīng)商的送貨單或發(fā)票隨同“入庫(kù)單”報(bào)送財(cái)務(wù)部門。財(cái)務(wù)將對(duì)機(jī)物料及低值易耗品領(lǐng)用及 退舊帳目進(jìn)行檢查。 車間退貨： 由車間統(tǒng)計(jì)員統(tǒng)一填寫“領(lǐng)料單”，填寫時(shí)使用紅字，由工人（送貨人）、車間主任（審批人）和質(zhì)檢員（確認(rèn)能否再次使用）簽字， 倉(cāng)管員憑“領(lǐng)料單”（紅字）收貨，并將物資存放在相適應(yīng)的區(qū)域（合格區(qū)、次品區(qū)、退貨區(qū)）。收貨庫(kù)保管員憑本單收貨，簽字確認(rèn)后，將回單聯(lián)交貨運(yùn)部憑以結(jié)算運(yùn)費(fèi)。 第二十條 車間在產(chǎn)品： 工人完工：各車間、工序完工產(chǎn)品（包括半成品和成品）在交給統(tǒng)計(jì)員時(shí)，由統(tǒng)計(jì)員填制“車間完工產(chǎn)品收料單”，由質(zhì)檢員驗(yàn)收質(zhì)量并簽字確認(rèn) ，由工人和統(tǒng)計(jì)員確認(rèn)。 第二十 四 條 標(biāo)識(shí)牌是區(qū)域劃分的重要標(biāo)識(shí)，標(biāo)識(shí)牌設(shè)計(jì)要規(guī)范，書寫要工整，必須做到“物牌同步變化”，杜絕以任何客觀理由影響“物牌”相符。 第三十 一 條 不良存貨清查 公司：由倉(cāng)庫(kù)主管牽頭，會(huì)同生產(chǎn)、采購(gòu)和銷售經(jīng)理于每季度末到倉(cāng)庫(kù)現(xiàn)場(chǎng)清查不良存貨（指在三個(gè)月內(nèi)少銷或滯銷的產(chǎn)品以及保質(zhì)期屆滿前兩個(gè)月的產(chǎn)品、材料和包裝物等，下同）， 并在相關(guān)的制度范圍內(nèi)盤活處理；或?qū)⑶闆r及處理意見，報(bào)送總經(jīng)理審批。 自有物資賬表：指反映公司自購(gòu)并存放在自有倉(cāng)庫(kù)的進(jìn)出存物資信息 （含廠區(qū)內(nèi)各類有料、無料包裝桶） ，包括賬簿信息和表格信息。 第 三十九 條 采購(gòu)部和銷售部有關(guān)人員要認(rèn)真閱讀存貨報(bào)表，通過存貨報(bào)表信息及時(shí)了解存貨結(jié)構(gòu)和存貨庫(kù)存量，并及時(shí)合理地調(diào)整存貨庫(kù)存結(jié)構(gòu)和庫(kù)存量，以及及時(shí)處理不良存貨。具體要求按《成本 控制管理制度》的規(guī)定執(zhí)行。 第 四十九 條 倉(cāng)庫(kù)物資盤點(diǎn)時(shí)，倉(cāng)管員、財(cái)務(wù)人員、及參與盤點(diǎn)的人員應(yīng)當(dāng)同時(shí)在現(xiàn)場(chǎng)。 三、盤點(diǎn)時(shí)，倉(cāng)管員和財(cái)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)獨(dú)立記錄，經(jīng)核對(duì)雙方記錄數(shù)一致后，才能確認(rèn)為盤點(diǎn)數(shù)。 第 五十八 條 倉(cāng)庫(kù) 物資 盤點(diǎn)當(dāng)天發(fā)生的物資進(jìn)出日期應(yīng)當(dāng) 填 寫 為次日日期 （即盤點(diǎn)日的出入庫(kù)數(shù)量不計(jì)在內(nèi)） ，并將盤點(diǎn)當(dāng)天入庫(kù)的物資獨(dú)立堆放；截止倉(cāng)庫(kù)物資盤點(diǎn)日期的賬務(wù)應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤叀? ****公司 日期：