貸款集中度風(fēng)險(xiǎn)及關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)管(更新版)
【正文】 提供服務(wù) 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 授信 限額規(guī)定 全部關(guān)聯(lián)方授信比例 關(guān)聯(lián)方所在集團(tuán)授信比例 單一關(guān)聯(lián)方授信比例 管理體系 (一 ) ?關(guān)聯(lián)交易委員會 ?三人以上 ?獨(dú)立董事?lián)?dāng)主席 ?獨(dú)立董事會重大關(guān)聯(lián)交易和內(nèi)部程序作出書面意見 ?關(guān)聯(lián)人識別 ?申報(bào)義務(wù) ?書面確責(zé) 管理體系 (二 ) ?關(guān)聯(lián)交易的報(bào)告審批 ?一般交易報(bào)關(guān)聯(lián)交易委員會備案或批準(zhǔn)。 ?重大關(guān)聯(lián)交易報(bào)監(jiān)事會，并報(bào)銀監(jiān)會 ?董事、高管人員關(guān)聯(lián)交易報(bào)監(jiān)事會 ?關(guān)聯(lián)方交易限制 ?禁止信用貸款 ?不得以本行股權(quán)為質(zhì)押 ?不得向關(guān)聯(lián)方提供信用擔(dān)保 ?授信出現(xiàn)損失后，非董事會批準(zhǔn)，兩年不得進(jìn)行授信 ?交易否決后，六個(gè)月不得再提出 ?不得聘用關(guān)聯(lián)方控制的會計(jì)事務(wù)所進(jìn)行審計(jì) 管理體系 (三 ) ? 專項(xiàng)審計(jì) ? 股東大會專項(xiàng)報(bào)告 ? 信息披露 ?監(jiān)管報(bào)告 ?關(guān)聯(lián)交易管理制度 ?季度關(guān)聯(lián)交易報(bào)告 ?重大關(guān)聯(lián)交易 內(nèi)部交易 定義 ?母銀行與附屬機(jī)構(gòu)以及附屬機(jī)構(gòu)之間交叉持股、授信和擔(dān)保、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、應(yīng)收應(yīng)付、服務(wù)收費(fèi)以及代理交易等 管理體系 ?銀行集團(tuán)建立監(jiān)測、報(bào)告、控制和處理內(nèi)部交易的政策與程序，要求母銀行董事會定期審查集團(tuán)內(nèi)部交易，并及時(shí)報(bào)告銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)。一般關(guān)聯(lián)交易可以按照重大關(guān)聯(lián)交易的程序?qū)徟? ? 關(guān)聯(lián)方的識別 ? 關(guān)聯(lián)交易的界定 ? 交易程序的控制 ? 交易的披露 ? 商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進(jìn)行。 ?2022年一季度末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的單一集團(tuán)客戶授信集中度為 %，比年初下降 ；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)單一客戶貸款集中度指標(biāo)為 %，比年初下降 。 ” ? 第四條增加一款作為第二款： “ 商業(yè)銀行持有的集團(tuán)客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的 信用風(fēng)險(xiǎn)暴露 應(yīng)納入集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。沖銷關(guān)聯(lián)貸款要按標(biāo)準(zhǔn)的政策和程序進(jìn)行。 ? 《 商業(yè)銀行法 》 第三十九條規(guī)定，銀行對于單一借款人貸款余額與資本比例不得高于 10% 管理體系 ? 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，其內(nèi)容應(yīng)包括集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的組織建設(shè)、風(fēng)險(xiǎn)管理與防范的具體措施、確定單一集團(tuán)客戶的范圍所依據(jù)的準(zhǔn)則、對單一集團(tuán)客戶的授信限額標(biāo)準(zhǔn)、內(nèi)部報(bào)告程序以及內(nèi)部責(zé)任分配等。通過 GA調(diào)整來影響資本要求。 《 商業(yè)銀行法 》 關(guān)聯(lián)方定義（續(xù)） ?第二十二條 商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易分為一般關(guān)聯(lián)交易、重大關(guān)聯(lián)交易。 ? 與商業(yè)銀行董事、總行高級管理人員有關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)在批準(zhǔn)之日起十個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告監(jiān)事會。 風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵點(diǎn) ?關(guān)聯(lián)方識別 （ 1）名單制（ 2）共享機(jī)制 ?關(guān)聯(lián)交易管理 （ 1）獨(dú)立程序 （ 2）回避制度 （ 3）禁止性要求 ?信息披露
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