貸款集中度風險及關(guān)聯(lián)交易風險的監(jiān)管(更新版)
【正文】 提供服務(wù) 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 授信 限額規(guī)定 全部關(guān)聯(lián)方授信比例 關(guān)聯(lián)方所在集團授信比例 單一關(guān)聯(lián)方授信比例 管理體系 (一 ) ?關(guān)聯(lián)交易委員會 ?三人以上 ?獨立董事?lián)斨飨? ?獨立董事會重大關(guān)聯(lián)交易和內(nèi)部程序作出書面意見 ?關(guān)聯(lián)人識別 ?申報義務(wù) ?書面確責 管理體系 (二 ) ?關(guān)聯(lián)交易的報告審批 ?一般交易報關(guān)聯(lián)交易委員會備案或批準。 ?重大關(guān)聯(lián)交易報監(jiān)事會，并報銀監(jiān)會 ?董事、高管人員關(guān)聯(lián)交易報監(jiān)事會 ?關(guān)聯(lián)方交易限制 ?禁止信用貸款 ?不得以本行股權(quán)為質(zhì)押 ?不得向關(guān)聯(lián)方提供信用擔保 ?授信出現(xiàn)損失后，非董事會批準，兩年不得進行授信 ?交易否決后，六個月不得再提出 ?不得聘用關(guān)聯(lián)方控制的會計事務(wù)所進行審計 管理體系 (三 ) ? 專項審計 ? 股東大會專項報告 ? 信息披露 ?監(jiān)管報告 ?關(guān)聯(lián)交易管理制度 ?季度關(guān)聯(lián)交易報告 ?重大關(guān)聯(lián)交易 內(nèi)部交易 定義 ?母銀行與附屬機構(gòu)以及附屬機構(gòu)之間交叉持股、授信和擔保、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、應(yīng)收應(yīng)付、服務(wù)收費以及代理交易等 管理體系 ?銀行集團建立監(jiān)測、報告、控制和處理內(nèi)部交易的政策與程序，要求母銀行董事會定期審查集團內(nèi)部交易，并及時報告銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)。一般關(guān)聯(lián)交易可以按照重大關(guān)聯(lián)交易的程序?qū)徟? ? 關(guān)聯(lián)方的識別 ? 關(guān)聯(lián)交易的界定 ? 交易程序的控制 ? 交易的披露 ? 商業(yè)銀行的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當按照商業(yè)原則，以不優(yōu)于對非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行。 ?2022年一季度末，銀行業(yè)金融機構(gòu)的單一集團客戶授信集中度為 %，比年初下降 ；銀行業(yè)金融機構(gòu)單一客戶貸款集中度指標為 %，比年初下降 。 ” ? 第四條增加一款作為第二款： “ 商業(yè)銀行持有的集團客戶成員企業(yè)發(fā)行的公司債券、企業(yè)債券、短期融資券、中期票據(jù)等債券資產(chǎn)以及通過衍生產(chǎn)品等交易行為所產(chǎn)生的 信用風險暴露 應(yīng)納入集團客戶授信業(yè)務(wù)進行風險管理。沖銷關(guān)聯(lián)貸款要按標準的政策和程序進行。 ? 《 商業(yè)銀行法 》 第三十九條規(guī)定，銀行對于單一借款人貸款余額與資本比例不得高于 10% 管理體系 ? 商業(yè)銀行應(yīng)當根據(jù)本指引的規(guī)定，結(jié)合自身的經(jīng)營管理水平和信貸管理信息系統(tǒng)的狀況，制定集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理制度，其內(nèi)容應(yīng)包括集團客戶授信業(yè)務(wù)風險管理的組織建設(shè)、風險管理與防范的具體措施、確定單一集團客戶的范圍所依據(jù)的準則、對單一集團客戶的授信限額標準、內(nèi)部報告程序以及內(nèi)部責任分配等。通過 GA調(diào)整來影響資本要求。 《 商業(yè)銀行法 》 關(guān)聯(lián)方定義（續(xù)） ?第二十二條 商業(yè)銀行關(guān)聯(lián)交易分為一般關(guān)聯(lián)交易、重大關(guān)聯(lián)交易。 ? 與商業(yè)銀行董事、總行高級管理人員有關(guān)聯(lián)關(guān)系的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當在批準之日起十個工作日內(nèi)報告監(jiān)事會。 風險管理關(guān)鍵點 ?關(guān)聯(lián)方識別 （ 1）名單制（ 2）共享機制 ?關(guān)聯(lián)交易管理 （ 1）獨立程序 （ 2）回避制度 （ 3）禁止性要求 ?信息披露
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1