【正文】 紅利再投資；（）基金轉(zhuǎn)型后：基金收益分配方式分為兩種，現(xiàn)金分紅與紅利再投資。債券投資在持有期間應(yīng)取得的按票面利率計(jì)算的利息扣除在適用情況下由債券發(fā)行企業(yè)代扣代繳的個(gè)人所得稅后的凈額確認(rèn)為利息收入。申購、贖回、轉(zhuǎn)換及分紅再投資引起的實(shí)收基金的變動分別于交易確認(rèn)日認(rèn)列。幘覘匱駭儺紅鹵齡鐮瀉戲穎。以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)及金融負(fù)債按照公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，應(yīng)收款項(xiàng)和其他金融負(fù)債采用實(shí)際利率法，以攤余成本進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。、金融負(fù)債的分類金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債及其他金融負(fù)債。本基金目前暫無金融資產(chǎn)分類為可供出售金融資產(chǎn)及持有至到期投資。婭鑠機(jī)職銦夾簣軒蝕騫設(shè)猶。本基金的基金管理人和注冊登記人為東吳基金管理有限公司，基金托管人為中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)?，為發(fā)表審計(jì)意見提供了基礎(chǔ)。管理層對財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任段編制和公允列報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表是保本基金的基金管理人東吳基金管理有限公司的責(zé)任，這種責(zé)任包括:()按照企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和《證券投資基金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映；()設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)。薊鑌豎牘熒浹醬籬鈴騫違紗。貞廈給鏌綞牽鎮(zhèn)獵鎦龐朮戧。浹繢膩叢著駕驃構(gòu)碭湊農(nóng)瑤。本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人內(nèi)部監(jiān)察重點(diǎn)開展的工作包括：（）加強(qiáng)重點(diǎn)專項(xiàng)稽核深度。債券市場已經(jīng)一定程度反應(yīng)了這種預(yù)期，當(dāng)前銀行間年期國債收益率左右，在利率市場化大背景下，銀行資金成本相較以往有一定程度提高，利率債收益率下行幅度應(yīng)該低于上一周期。嶁硤貪塒廩袞憫倉華糲饃勵(lì)。分析未發(fā)現(xiàn)異常情況。管理人對報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專項(xiàng)說明公平交易制度和控制方法本報(bào)告期內(nèi)，公司根據(jù)證監(jiān)會年發(fā)布的《證券投資基金管理公司公平交易制度指導(dǎo)意見》的具體要求，持續(xù)完善了公司投資交易業(yè)務(wù)流程和公平交易制度?；鸾?jīng)理（或基金經(jīng)理小組）及基金經(jīng)理助理簡介姓名職務(wù)任本基金的基金經(jīng)理（助理）期限證券從業(yè)年限說明任職日期離任日期楊慶定本基金基金經(jīng)理、公司固定收益部總經(jīng)理年月日年博士，上海交通大學(xué)管理學(xué)專業(yè)畢業(yè)。下半年央行宣布降息以來，以券商、銀行為主的大盤藍(lán)籌股大漲，公司旗下多只基金也成功把握了此次市場機(jī)會。自年發(fā)行第一支基金以來，公司逐漸形成了高中低風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合的完善產(chǎn)品線，并走出了一條獨(dú)具特色的新興產(chǎn)業(yè)投資產(chǎn)品線。自基金合同生效以來基金份額累計(jì)凈值增長率變動及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率變動的比較注：.東吳保本基金于年月日成立。業(yè)績比較基準(zhǔn)銀行三年期定期存款收益率（稅后）。 存放地點(diǎn)風(fēng)攆鮪貓鐵頻鈣薊糾廟誑繃。 管理人、托管人及其高級管理人員受稽查或處罰等情況懨俠劑鈍觸樂鷴燼觶騮揚(yáng)銥。 開放式基金份額變動則鯤愜韋瘓賈暉園棟瀧華縉。 報(bào)告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明瑣釙濺曖惲錕縞馭篩涼貿(mào)錒。 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細(xì)銚銻縵嚌鰻鴻鋟謎諏涼鏗穎。 資產(chǎn)負(fù)債表諺辭調(diào)擔(dān)鈧諂動禪瀉類謹(jǐn)覡。 托管人對報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤分配等情況的說明鯊腎鑰詘褳鉀溈懼統(tǒng)庫搖飭。 管理人對宏觀經(jīng)濟(jì)、證券市場及行業(yè)走勢的簡要展望鍬籟饗逕瑣筆襖鷗婭薔嗚訝。 基金凈值表現(xiàn)贓熱俁閫歲匱閶鄴鎵騷鯛漢。 基金基本情況煢楨廣鰳鯡選塊網(wǎng)羈淚鍍齊。殘騖樓諍錈瀨濟(jì)溆塹籟婭騍。東吳保本混合型證券投資基金年年度報(bào)告年月日基金管理人：東吳基金管理有限公司基金托管人：中國農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司送出日期：二〇一五年三月二十八日重要提示及目錄重要提示基金管理人的董事會、董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書及其更新。 基金簡介廈礴懇蹣駢時(shí)盡繼價(jià)騷巹癩。 主要會計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)擁締鳳襪備訊顎輪爛薔報(bào)贏。 管理人對報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)的說明貓蠆驢繪燈鮒誅髏貺廡獻(xiàn)鵬。 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明恥諤銪滅縈歡煬鞏鶩錦聰櫻。 年度財(cái)務(wù)報(bào)表慫闡譜鯪逕導(dǎo)嘯畫長涼馴鴇。 期末按行業(yè)分類的股票投資組合濫驂膽閉驟羥闈詔寢賻減棲。 報(bào)告期末本基金投資的股指期貨交易情況說明驍顧燁鶚巰瀆蕪領(lǐng)鱺賻驃弒。167。 為基金進(jìn)行審計(jì)的會計(jì)師事務(wù)所情況鋇嵐縣緱虜榮產(chǎn)濤團(tuán)藺締崳。 備查文件目錄納疇鰻吶鄖禎銣膩鰲錟顫階。、權(quán)證投資策略本基金權(quán)證投資將以價(jià)值分析為基礎(chǔ)，在采用數(shù)量化模型分析其合理定價(jià)的基礎(chǔ)上，把握市場的短期波動，進(jìn)行積極操作，追求在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健的超額收益?；饍糁当憩F(xiàn)基金份額凈值增長率及其與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率的比較階段份額凈值增長率①份額凈值增長率標(biāo)準(zhǔn)差②業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率③業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差④①－③②－④過去三個(gè)月過去六個(gè)月過去一年自基金合同生效起至今注：比較基準(zhǔn)銀行三年期定期存款收益率（稅后）。公司經(jīng)營范圍包括基金募集、基金銷售、資產(chǎn)管理、中國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)。偽澀錕攢鴛擋緬鐒鈞錠鈴鉍。緦徑銚膾齲轎級鏜撟廟耬癬。騅憑鈳銘僥張礫陣軫藹攬齊。本報(bào)告期內(nèi)，公司嚴(yán)格遵守法律法規(guī)關(guān)于公平交易的相關(guān)規(guī)定，對公司旗下所有投資組合之間的整體收益率差異、分投資類別（股票、債券）的收益率差異進(jìn)行了分析，并采集了連續(xù)四個(gè)季度期間內(nèi)、不同時(shí)間窗下（如日內(nèi)、 日內(nèi)、 日內(nèi)）同向交易的樣本，對其進(jìn)行置信區(qū)間下的假設(shè)檢驗(yàn)分析，同時(shí)結(jié)合組合互相之間的輸送金額總額、貢獻(xiàn)度等因素綜合判斷是否存在不公平交易、利益輸送的可能。報(bào)告期內(nèi)基金的業(yè)績表現(xiàn)截至本報(bào)告期末，本基金份額凈值為元，累計(jì)凈值為元；本報(bào)告期份額凈值增長率為，同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率為?；谖覈暮暧^經(jīng)濟(jì)態(tài)勢，管理層提出降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)融資成本，我們認(rèn)為未來一段時(shí)間內(nèi)，資金成本處于下行通道應(yīng)該是大概率事件。鰻順褸悅漚縫囅屜鴨騫鬩藶。本基金管理人及時(shí)根據(jù)新頒布的法律法規(guī)開展合規(guī)宣傳培訓(xùn)工作，通過專題培訓(xùn)、律師講座、合規(guī)期刊等多種形式進(jìn)一步加強(qiáng)了內(nèi)部合規(guī)培訓(xùn)力度，深化基金從業(yè)人員風(fēng)合規(guī)險(xiǎn)意識，提升職業(yè)道德素養(yǎng)，營造良好合規(guī)氛圍，促進(jìn)公司穩(wěn)定健康地發(fā)展。公司設(shè)立基金資產(chǎn)估值委員會，成員由公司總裁、運(yùn)營總監(jiān)、基金會計(jì)、金融工程人員、監(jiān)察稽核人員等組成，同時(shí)，督察長、相關(guān)基金經(jīng)理、總裁指定的其他人員可以列席相關(guān)會議。報(bào)告期內(nèi)管理人對本基金持有人數(shù)或基金資產(chǎn)凈值預(yù)警情形的說明本基金本報(bào)告期內(nèi)，未出現(xiàn)連續(xù)二十個(gè)工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿二百人或者基金資產(chǎn)凈值低于五千萬元情形。審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告基本信息財(cái)務(wù)報(bào)表是否經(jīng)過審計(jì)是審計(jì)意見類型標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計(jì)報(bào)告編號天衡審字（）號審計(jì)報(bào)告的基本內(nèi)容審計(jì)報(bào)告標(biāo)題審計(jì)報(bào)告審計(jì)報(bào)告收件人東吳保本混合型證券投資基金全體基金份額持有人引言段我們審計(jì)了后附的東吳保本混合型證券投資基金（以下簡稱“保本基金”）財(cái)務(wù)報(bào)表，包括年月日的資產(chǎn)負(fù)債表、年度的利潤表、所有者權(quán)益（基金凈值）變動表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。審計(jì)工作還包括評價(jià)管理層選用會計(jì)政策的恰當(dāng)性和作出會計(jì)估計(jì)的合理性，以及評價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定。會計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)本基金的財(cái)務(wù)報(bào)表按照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則－基本準(zhǔn)則》、具體會計(jì)準(zhǔn)則、應(yīng)用指南、企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋以及其他相關(guān)規(guī)定(以下合稱“企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則”)、中國證監(jiān)會基金部發(fā)布的《證券投資基金信息披露模板第號年度報(bào)告和半年度報(bào)告》、中國證券投資基金業(yè)協(xié)會頒布的《證券投資基金會計(jì)核算業(yè)務(wù)指引》、《東吳保本混合型證券投資基金合同》和中國證監(jiān)會允許的如財(cái)務(wù)報(bào)表附注所列示的基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作的有關(guān)規(guī)定編制。金融資產(chǎn)的分類取決于本基金對金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能力。驥擯幟褸饜兗椏長絳粵藎鍰。鑣鴿奪圓鯢齙慫餞離龐東償。如報(bào)表日無成交價(jià)、且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化的，應(yīng)當(dāng)以最近交易日收盤價(jià)作為公允價(jià)值；如報(bào)表日無成交價(jià)、且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的，應(yīng)當(dāng)在謹(jǐn)慎原則的基礎(chǔ)上采用適當(dāng)?shù)墓乐导夹g(shù)，審慎確定公允價(jià)值。實(shí)收基金實(shí)收基金為對外發(fā)行的基金份額總額。收入(損失)的確認(rèn)和計(jì)量股票投資在持有期間應(yīng)取得的現(xiàn)金股利扣除由上市公司代扣代繳的個(gè)人所得稅后的凈額確認(rèn)為投資收益。基金的收益分配政策、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最多為八次，每次收益分配比例不得低于該次可供分配利潤的；若基金合同生效不滿 個(gè)月可不進(jìn)行收益分配；濤貶騸錟晉鎩錈撳憲騸狀張。囁奐闃頜璦躑谫瓚獸糞斃諳。會計(jì)估計(jì)變更的說明本基金本報(bào)告期未發(fā)生會計(jì)估計(jì)變更。、對基金取得的企業(yè)債券利息收入，由發(fā)行債券的企業(yè)在向基金支付利息時(shí)代扣代繳 的個(gè)人所得稅。重要財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目的說明銀行存款單位：人民幣元項(xiàng)目本期末年月日上年度末年月日活期存款定期存款其中：存款期限個(gè)月其他存款合計(jì)：交易性金融資產(chǎn)單位：人民幣元項(xiàng)目本期末年月日成本公允價(jià)值公允價(jià)值變動股票貴金屬投資金交所黃金合約債券交易所市場銀行間市場合計(jì)資產(chǎn)支持證券基金其他合計(jì)項(xiàng)目上年度末年月日成本公允價(jià)值公允價(jià)值變動股票貴金屬投資金交所黃金合約債券交易所市場銀行間市場合計(jì)資產(chǎn)支持證券基金其他合計(jì)衍生金融資產(chǎn)負(fù)債本基金本報(bào)告期末及上年度末未持有衍生金融資產(chǎn)負(fù)債。貴金屬投資收益——贖回差價(jià)收入本基金本報(bào)告期及上年度可比期間未進(jìn)行貴金屬投資。轉(zhuǎn)厙蹺僉詘腳瀕諮閥糞嶁藹。銷售服務(wù)費(fèi)本基金不收取銷售服務(wù)費(fèi)。期末持有的暫時(shí)停牌等流通受限股票本基金本報(bào)告期末未持有暫時(shí)停牌等流通受限股票。鮒簡觸癘鈄餒嬋鏘戶潑閡諏。閔屢螢馳鑷雋劍頌崗鳳測際。本基金與應(yīng)收證券清算款相關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)程度較低。本基金的基金管理人在基金合同中設(shè)計(jì)了巨額贖回條款，約定在非常情況下贖回申請的處理方式，控制因開放申購贖回模式帶來的流動性風(fēng)險(xiǎn)，有效保障基金持有人利益。苧璦籮藶黃邏閂巹東澤達(dá)藥。頑鷙瑪濱廈峴轆庫糞糧驪癬。本基金管理人風(fēng)險(xiǎn)管理部門通過監(jiān)控基金的大類資產(chǎn)配置比例，行業(yè)及個(gè)股集中度，行業(yè)配置相對業(yè)績基準(zhǔn)的偏離度，重倉行業(yè)及個(gè)股的業(yè)績表現(xiàn)，研究深度等，評估并有效管理基金面臨的市場價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。投資組合報(bào)告期末基金資產(chǎn)組合情況金額單位：人民幣元序號項(xiàng)目金額占基金總資產(chǎn)的比例（）權(quán)益投資其中：股票固定收益投資其中：債券資產(chǎn)支持證券貴金屬投資金融衍生品投資買入返售金融資產(chǎn)其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn)銀行存款和結(jié)算備付金合計(jì)其他各項(xiàng)資產(chǎn)合計(jì)期末按行業(yè)分類的股票投資組合金額單位：人民幣元代碼行業(yè)類別公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例（％）農(nóng)、林、牧、漁業(yè)采礦業(yè)制造業(yè)電力、熱力、燃?xì)饧八a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)建筑業(yè)批發(fā)和零售業(yè)交通運(yùn)輸、倉儲和郵政業(yè)住宿和餐飲業(yè)信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)金融業(yè)房地產(chǎn)業(yè)租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)居民服務(wù)、修理和其他服務(wù)業(yè)教育衛(wèi)生和社會工作文化、體育和娛樂業(yè)綜合合計(jì)期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細(xì)金額單位：人民幣元序號股票代碼股票名稱數(shù)量（股）公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例（％）浦東建設(shè)金正大通光線纜閩福發(fā)Ａ中糧屯河中信證券聚飛光電報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動累計(jì)買入金額超出期初基金資產(chǎn)凈值或前名的股票明細(xì)金額單位：人民幣元序號股票代碼股票名稱本期累計(jì)買入金額占期初基金資產(chǎn)凈值比例（％）金正大浦東建設(shè)通光線纜中信證券閩福發(fā)Ａ博彥科技中糧屯河聚飛光電注：本項(xiàng)的“買入金額”均按買入成交金額（成交單價(jià)乘以成交數(shù)量）填列，不考慮相關(guān)