【正文】 乏貸后檢查工作。目前杭州分行還沒有設(shè)置資產(chǎn)保全部門專門處理不良資產(chǎn)、處理信貸糾紛等事務(wù),當(dāng)發(fā)生信貸不良資產(chǎn)時,業(yè)務(wù)部門往往無章可循,既要開展業(yè)務(wù),還要處理后續(xù)糾紛,無法保證整個信貸機(jī)制的有效運(yùn)作。分為內(nèi)部風(fēng)險、企業(yè)方面的成因以及外部環(huán)境的影響。隨著國家財政金融政策的不斷調(diào)整,以及房產(chǎn)限購等措施在各地的不斷實施,隨著國際金融危機(jī)的不斷蔓延,受產(chǎn)品出口量減少、人民幣大幅升值帶來的利潤減少甚至虧損,通貨膨脹帶來的原材料價格上漲的多重影響,少數(shù)企業(yè)特別是一些民營企業(yè)出現(xiàn)資金鏈斷裂現(xiàn)象,不得不采用民間高利貸的方式尋求資金,一些企業(yè)主“跑路”的事件也頗有發(fā)生,出現(xiàn)了企業(yè)“倒閉潮”,在社會上造成了極大的影響。14浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理研究2. 4. 4不良信貸資產(chǎn)處理策略上旳差異在出現(xiàn)不良信貸資產(chǎn)時,外資銀行非常注重不良貸款的轉(zhuǎn)化,而國內(nèi)銀行往往只重視對貸款的清收。外資銀行重視信貸項目的早期風(fēng)險防范,對信貸風(fēng)險管理進(jìn)行全過程的全面管理,對信貸業(yè)務(wù)各個環(huán)節(jié)采取措施進(jìn)行風(fēng)險防范,各銀行都建議起有利于實現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)全過程監(jiān)控的信貸風(fēng)險管理系統(tǒng)(張君,2007)。一旦貸款發(fā)放后,由于借貸雙方信息不對稱,在合同執(zhí)行過程中,由于企業(yè)掌握了信貸資金的使用權(quán),企業(yè)有可能違反合同約定,改變信貸資金的使用方向,投向房地產(chǎn)等高風(fēng)險的行業(yè),部分企業(yè)甚至可能采取違法的手段,通過資金轉(zhuǎn)移、放高利貸、關(guān)聯(lián)交易等手段以獲取不正當(dāng)?shù)慕?jīng)濟(jì)利益。2. 3. 4資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)理論資產(chǎn)負(fù)債表外業(yè)務(wù)理論提倡從傳統(tǒng)的銀行負(fù)債和資產(chǎn)業(yè)務(wù)以外的范圍去尋找新的經(jīng)營領(lǐng)域,開辟新的盈利源泉。該理論是把銀行的活期存款、定期存款、各種負(fù)債作為一個資金總庫,把資金按流動性優(yōu)先順序分配運(yùn)用,但該理論由于沒有考慮資金的動態(tài)變化,沒有提供確切的方法來決定資金投放比例,所以缺乏實際操作性。(3)資產(chǎn)可轉(zhuǎn)換性理論。通常所說的資產(chǎn)管理主要是指流動性管理、貸款管理與投資管理,其目的是把經(jīng)營風(fēng)險控制在最低程度的前提下以獲取最大的利益。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,企業(yè)之間擔(dān)保合作的不斷深入以及國家金融政策的逐步完善,任何一家銀行都不是孤立的,一旦其出現(xiàn)信貸不良資產(chǎn),都可能引起企業(yè)和銀行的連鎖反應(yīng),極大地影響了國家金融秩序的穩(wěn)定,因此必須強(qiáng)化銀行信貸風(fēng)險的管理,以免出現(xiàn)金融風(fēng)險。一些商業(yè)銀行為了追逐自己的經(jīng)濟(jì)效益,盲目往企業(yè)投入了大量的信貸資金,而忽視了信貸風(fēng)險的把控,給銀行業(yè)的健康發(fā)展帶來了隱患,因此,強(qiáng)化信貸風(fēng)險管理方面的研究,具有很強(qiáng)的現(xiàn)實意義。信貸風(fēng)險的識別是指銀行通過一系列的技術(shù)方法和手段,在分析研究的基礎(chǔ)上,對銀行經(jīng)營過程中所面臨的內(nèi)部、外部環(huán)境以及潛在的風(fēng)險加以判斷,識別和預(yù)測風(fēng)險可能給自身帶來的損失。2. 2. 2信貸風(fēng)險管理的原則鑒于當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r,強(qiáng)化銀行業(yè)的信貸風(fēng)險管理,建立科學(xué)的信貸風(fēng)險管理體系,主要應(yīng)該堅持以下幾點原則:(1)信貸資產(chǎn)全程監(jiān)控原則信貸資產(chǎn)全程監(jiān)控是指銀行在貸款發(fā)放之前,貸款發(fā)放中和貸款發(fā)放后,對貸款人進(jìn)行全面了解、對貸款進(jìn)行全程監(jiān)管的過程,可以保證銀行深入了解企業(yè)的業(yè)務(wù)現(xiàn)狀和項目前景,掌握企業(yè)的財務(wù)狀況以及信貸資金的使用方向,可以有效防范信貸風(fēng)險的發(fā)生。二是信貸資金損失的不確定性,指貸款的本金和利息在貸款到期時能否全部收回或者只能部分收回,甚至零收回,而且這些資金的回收在時間上也存在不確定性。第五部分:對全文簡單總結(jié)。(2)比較法:對國內(nèi)、國外的銀行信貸管理研究現(xiàn)狀做比較分析。近年來,在信貸風(fēng)險量化分析的研究方面,西方商業(yè)銀行和學(xué)者重視信貸風(fēng)險的模型化識別,把數(shù)學(xué)和計算機(jī)技術(shù)應(yīng)用到對金融問題的識別上,通過多學(xué)科的結(jié)合,強(qiáng)化對信貸樣本數(shù)據(jù)的分析,應(yīng)用線性判別分析、線性回歸分析、logistic回歸分析等數(shù)學(xué)方法,用計算機(jī)語言回歸出風(fēng)險量化的數(shù)學(xué)模型,從而可以借助這些數(shù)學(xué)模型判斷信貸風(fēng)險的程度,指導(dǎo)信貸業(yè)務(wù)的實際工作。杜航(2009)用指標(biāo)體系法檢測我國整體的房地產(chǎn)泡沫水平,用綜合指標(biāo)法對我國三十五個主要城市的房地產(chǎn)泡沫程度進(jìn)行了度量。隨著各商業(yè)銀行信貸體制和機(jī)制的不斷改善,如何建立一套系統(tǒng)和完善的企業(yè)考核和信貸風(fēng)險評價體系,對不同行業(yè)企業(yè)和業(yè)務(wù)風(fēng)險開展定量分析和考核,是今后銀行業(yè)著手要做的一項重要工作,這也是一個逐漸摸索和不斷完善的過程。趙曉麗等(2011)著重分析了貸款新規(guī)對我國銀行信貸風(fēng)險管理的影響,強(qiáng)調(diào)要重視合同管理、全流程管理,強(qiáng)調(diào)借、貸雙方的法律責(zé)任,還闡述了貸款新規(guī)(周易達(dá))的積極作用,在今后很長一段時間內(nèi),我國商業(yè)銀行將遵守貸款新規(guī)的約定,加強(qiáng)信貸風(fēng)險的防控(冉賽光,2002)。同時,段默也認(rèn)為要防止信貸不良資產(chǎn)的發(fā)生,必須建立健全信貸制度,強(qiáng)化銀行信貸風(fēng)險管理。四要加強(qiáng)信貸風(fēng)險的監(jiān)測與監(jiān)督。(5)金融秩序不完善,銀行業(yè)同業(yè)之間無序競爭。政府的宏觀控制和相關(guān)政策的變化也會影響信貸風(fēng)險(王娟,2011)。只注重貸款經(jīng)營,不注重貸后管理。一些商業(yè)銀行為了追逐自己的經(jīng)濟(jì)效益,盲目往企業(yè)投入了大量的信貸資金,而忽視了信貸風(fēng)險的把控,給銀行業(yè)的健康發(fā)展帶來了隱患(廖利玲,2010)。s credit risks。信貸風(fēng)險還受宏觀經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇乏力、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)失衡、國家財政過度授信、存貸款利率變化、貸款企業(yè)集中度高等的影響。作者簽名: 認(rèn) 円期:。本人承擔(dān)本聲明的法律責(zé)任。銀行內(nèi)部因素包括信貸組織機(jī)構(gòu)不健全、信貸管理體制不健全、信貸激勵約束機(jī)制不完善、信貸管理方法和手段落后、利益驅(qū)使下銀行從業(yè)人員違規(guī)操作等,企業(yè)方面的原因主要是企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益差、企業(yè)盲目投資、企業(yè)之間相互擔(dān)保以及企業(yè)主缺乏誠信帶來的風(fēng)險。s illegaloperations driven by the interests. As to the enterprises, business economic benefits ispoorer and poorer, blind investment, mutual guarantee between partnershipenterprises and the lack of sincere of enterprise39。這在短期內(nèi)確實有助于拉動內(nèi)需,刺激經(jīng)濟(jì)增長,但是由于一些企業(yè)盲目發(fā)展、盲目投入、粗放經(jīng)營、大躍進(jìn)式的發(fā)展,給中國經(jīng)濟(jì)帶來了很大的隱患(鐘長洪,2010)。銀行風(fēng)險監(jiān)控存在漏洞,沒有建立科學(xué)的風(fēng)險控制指標(biāo)體系。(5)信貸業(yè)務(wù)人員素質(zhì)差,違規(guī)操作,給銀行帶來信貸風(fēng)險。(4)政府自身定位不明確,運(yùn)用行政手段對銀行信貸項目進(jìn)行干預(yù)。三要規(guī)范貸款的損失預(yù)測與定價管理。針對不良資產(chǎn)形成的原因,實行新老劃段管理,釆用資產(chǎn)剝離,對債務(wù)企業(yè)進(jìn)行債務(wù)重組,資產(chǎn)證券化等手段處理不同的不良資產(chǎn)。3浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理研究我國學(xué)者對信貸風(fēng)險管理的研究方向和方法也不斷深入發(fā)展。張寧(2008)研究了信貸風(fēng)險的成因,提出風(fēng)險管理長效機(jī)制的具體設(shè)計,包括:風(fēng)險管理的組織運(yùn)作機(jī)制,風(fēng)險的評估、控制和處置機(jī)制,文化保障機(jī)制三部分。方洪全等(2004)運(yùn)用多元統(tǒng)計法建立了四水平的線性判別函數(shù)和Logit回歸函數(shù),其4浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理研究在實際案例應(yīng)用中得到了較好的驗證。近年來,由于出現(xiàn)了因信貸風(fēng)險而倒閉的金融機(jī)構(gòu),為加強(qiáng)國際合作,共同應(yīng)對風(fēng)險,巴塞爾委員會于2001年提出了《巴塞爾新資本協(xié)議》,在2007年開始正式實施,新協(xié)議堅持銀行風(fēng)險監(jiān)管的最低資本金要求、外部監(jiān)管、市場約束的三大原則,可以促進(jìn)國際金融合作,有助于防范和化解金融風(fēng)險。研究過程中采用的研究方法主要采用:(1)理論研究法:通過對商業(yè)銀行信貸風(fēng)險管理的理論研究,分析銀行信貸風(fēng)險的成因,提出信貸風(fēng)險管理的策略。第四部分:提出北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理的策略,并總結(jié)出值得借鑒的經(jīng)驗。另一方面,借款人可能會在在合同約定之前提前還貸全部或部分貸款,也會對信貸資金的盈利帶來影響,因此,貸款的收益就存在不確定性。但是,隨著經(jīng)濟(jì)社會的發(fā)展,以及世界經(jīng)濟(jì)危機(jī)的不斷發(fā)生,銀行業(yè)將面對越來越多的新問題,信貸風(fēng)險方面的挑戰(zhàn)也會越來越多,原來的一些信貸風(fēng)險控制機(jī)制和理念已經(jīng)不能滿足發(fā)展的需要,在世界經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)仍然持續(xù)蔓延,中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展勢頭放緩的今天,如何加強(qiáng)信貸風(fēng)險的管理便成了銀行能否提高競爭力的關(guān)鍵。2. 2. 3信貸風(fēng)險管理旳流程信貸風(fēng)險管理是指通過信貸風(fēng)險識別、計量、控制和評價等程序,對信貸風(fēng)險進(jìn)行評級、分類和管理,控制或避免不良信貸資產(chǎn),提高銀行貸款的經(jīng)濟(jì)效益。近年來,由于一些企業(yè)盲目發(fā)展、盲目投資、粗放經(jīng)營、大躍進(jìn)式的發(fā)展,給中國經(jīng)濟(jì)帶來了很大的隱患。(3)有利于保證國家金融秩序的穩(wěn)定。2. 3. 1資產(chǎn)管理理論早在十八世紀(jì),10一 — 一 一 — —— —
浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理研究該理論強(qiáng)調(diào)資產(chǎn)的流動性,從而實現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)。《國富論》,該理論認(rèn)為為了應(yīng)付存款人兌現(xiàn)現(xiàn)金的不確定性,銀行在資金的運(yùn)用上必須保持資產(chǎn)的高度流動性,該理論強(qiáng)調(diào)貸款必須是短期的、具有自償性的,該理論的最大特點是強(qiáng)調(diào)保持貸款的流動性來防范信貸風(fēng)險,但它沒有認(rèn)識到銀行對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用不僅僅體現(xiàn)在促進(jìn)商品的流通,更主要的是要推動生產(chǎn)的發(fā)展,因而這一理論無法適應(yīng)銀行資產(chǎn)管理實踐的需要,逐漸被新的理論所代替。(5)資金總庫理論。2. 3. 3資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論產(chǎn)生于20世紀(jì)70年代末80年代初,強(qiáng)調(diào)從資產(chǎn)負(fù)債平衡的角度來協(xié)調(diào)銀行安全性、流動性和效益性。對于銀行信貸來說,由于信息不對稱,銀行往往只是根據(jù)企業(yè)的基本資料來判斷是否給企業(yè)貸款,事前并不完全了解借款人的信用狀況、還款能力以及企業(yè)的經(jīng)營水平。2. 4. 2風(fēng)險防范方面的差異國內(nèi)外銀行目前都非常重視信貸風(fēng)險的防范,國外銀行一般都注重貸款發(fā)放之前的細(xì)致調(diào)研以及風(fēng)險出現(xiàn)之前的防范,而國內(nèi)銀行缺乏風(fēng)險的預(yù)案,一般都是風(fēng)險出現(xiàn)后,臨時化解。國內(nèi)商業(yè)銀行由于受中國傳統(tǒng)思想和觀念的影響,絕大多數(shù)銀行仍然是按行長、副行長、科長、客戶經(jīng)理、辦事員等行政級別,重視上下級的管理與被管理的關(guān)系,客戶經(jīng)理在辦理貸款業(yè)務(wù)時,要逐層申報才能審批執(zhí)行,缺乏自主權(quán)和審批權(quán),而且銀行中還存在一些官僚主乂思想。但是在大規(guī)模銀行信貸資金的支持下,一些企業(yè)把大量資金盲目投入房地產(chǎn)、高技術(shù)等利潤和風(fēng)險都較高的行業(yè),使中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨嚴(yán)峻的考驗。信貸風(fēng)險成因大體主要分為內(nèi)部因素和外部因素,對于銀行信貸風(fēng)險來說,內(nèi)部因素即為銀行內(nèi)部風(fēng)險,而外部因素為企業(yè)自身的因素以及對企業(yè)經(jīng)營造成重大影響的外部大環(huán)境的因素。而且北京銀行杭州分行由于成立時間較短,一些職能部門還沒有完全設(shè)置到位,信貸相關(guān)管理部門人員也較少而且比較年輕,還無法對全行的信貸政策進(jìn)行系統(tǒng)地調(diào)研、制定和指導(dǎo),還無法適應(yīng)當(dāng)前銀行業(yè)競爭激烈的形勢。 \1 V 、/ V業(yè)務(wù)崗位l| I業(yè)務(wù)崗位2| I業(yè)務(wù)崗位3 I業(yè)務(wù)崗位4 ! 1 1 I 1 1
19浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理研究 客戶 I 客戶信息“I 「一項目信息^^__^ 客戶經(jīng)理
I項目報告 賴意1 審核部j 項目審核會\|/主管領(lǐng)導(dǎo)3. 2. 2信貸管理體制不健全北京銀行杭州分行由于成立時間不長,在信貸管理體制機(jī)制上難免還有欠缺,在銀行內(nèi)部管理方面也有很多地方有待進(jìn)一步完善。雖然在信貸20浙江工業(yè)大學(xué)碩士學(xué)位論文 北京銀行杭州分行信貸風(fēng)險管理研究資金發(fā)放過程中,經(jīng)歷了業(yè)務(wù)人員對客戶的貸前和貸時審查、審批人員審核、并經(jīng)項目審批會議考核,最終報主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)等一系列的過程,各職能部門之間分工合作、相互制衡機(jī)制的效果剛剛開始顯露,但是由于這些措施形成的時間較短,面對錯綜復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢,如何協(xié)調(diào)各部門力量使其形成合力,尋找適合不同行業(yè)情況的風(fēng)險評價體系,特別是如何加強(qiáng)貸后審查和監(jiān)管,還需要很長一段時間的摸索過程。從這一案例,我們可以看出,首先,由于貸前調(diào)查和貸時審核時往往只關(guān)注企業(yè)的基本情況,沒有對企業(yè)做深入的分析了解。另外,我們必須重視貸后監(jiān)督檢查,定期或不定期到企業(yè)中去了解生產(chǎn)、經(jīng)營情況,以便及時掌握企業(yè)信息。隨著中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度的下滑,企業(yè)發(fā)展受到了很大的限制,企業(yè)投資的一些項目也被取消或者無限期的擱置,因此,信貸客戶和項目的選擇難度加大,銀行可能為了響應(yīng)政府政策要求或者有形無形中受到行政方面的壓力,業(yè)務(wù)人員也可能會出于完成業(yè)績方面的考慮,把信貸資金投向一些經(jīng)濟(jì)效益較差、發(fā)展前景不好的企業(yè),給銀行信貸資金帶來了很大的風(fēng)險隱患。這樣才能獲取更大的經(jīng)