【正文】 裝訂成冊，妥善保存。　　差旅費報銷單，須用藍（黑）墨水筆填寫數(shù)人一起，要有結(jié)算人，負責人的簽章。若有損壞或丟失，應酌情賠償?！　嵭卸ㄆ谇宀榕c隨時抽查相結(jié)合的管理辦法，對醫(yī)院的財產(chǎn)物資，要每年組織人員進行一次清查。　　嚴格物資領發(fā)、調(diào)撥手續(xù)?！　≠徣氲牟牧稀⒌椭狄缀钠酚蓪Ｈ斯芾?，材料的領發(fā)必須符合有關手續(xù)。　　對從外單位取得的原始憑證，遺失后，應當取得原開出單位蓋有公章的證明，注明原來憑證的號碼、金額等內(nèi)容，并由經(jīng)辦人簽名、單位領導和會計負責人批準后才能代作原始憑證?！　≠徺I實物的原始憑證，必須附有入庫驗收證明。　　各類外出人員返回后，一周內(nèi)必須到財務處結(jié)算報銷?！　“凑宅F(xiàn)金管理制度，嚴格掌握庫存現(xiàn)金限額，超過部分及時存入銀行，未經(jīng)銀行批準，不準透支、套取現(xiàn)金，不準私自挪用公款和借支私用，不準白條頂庫?！　τ诖笮驮O備購置、基本建設項目嚴格計劃管理。　　各級會計人員在經(jīng)辦每一項經(jīng)濟業(yè)務時，都要取得合法的原始憑證和必要的審批手續(xù)。　　會計報表的稽核：審計會計報表是否按國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定定期編制；會計報表是否根據(jù)登記完整、核對無誤的帳簿記錄進行編制；數(shù)字是否真實、計算是否準確、內(nèi)容是否完整；有關責任人的簽章、單位公章是否齊備等?！　♂t(yī)院購入材料、藥品，應由院長審批，采購員采購，藥品檢查員、倉庫保管員、采購員驗收入庫，會計登記入帳?！　?本規(guī)定未盡事宜，按有關制度規(guī)定執(zhí)行?！　「髀毮芸剖翌A算內(nèi)開支，要提出資金使用計劃，由財務處審核后執(zhí)行?！　〖訌娮≡嘿M用管理，實行住院費用“一日清單制”，嚴格執(zhí)行城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險的有關政策。原始憑證由經(jīng)手人、驗收人和主管負責人簽字后，方能以據(jù)報銷。　　嚴格執(zhí)行國家對藥品作價的規(guī)定和《云南省非營利性醫(yī)療服務基準價格》等物價政策，合理組織收入，嚴格控制支出。對于臨時必須的開支，應按審批手續(xù)辦理?！　∝攧詹块T應與有關科配合，定期對固定資產(chǎn)（房屋、設備、家具、藥品、器械等）和流動資產(chǎn)（藥品、低值易耗品、衛(wèi)生材料等）等國家資財進行經(jīng)常性的監(jiān)督，及時清查庫存，防止浪費和積壓?！　∈罩ьA算要參考上年預算執(zhí)行情況和對預算年度的預測編制?！　〉椭狄缀钠穼嵭小岸~管理、定期核銷、科室核算”的管理方法，根據(jù)各科室的實際消耗情況，核定消耗定額，按定額以舊換新?！　嬋藛T對違反財務規(guī)定不納入醫(yī)院統(tǒng)一會計核算的財務收支，應當制止和糾正?！　〕黾{不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務帳目的登記工作?！　徍烁黜椮敭a(chǎn)物資的增減變動和結(jié)存情況，并與帳面記錄進行核對，確定帳實是否相符；不符時應責令有關人員查明原因，并提出整改措施?！　》操徣胛锒急仨毬男袑徟⒉少?、驗收入庫、入賬等手續(xù)?！　∑摺F(xiàn)金管理制度　　現(xiàn)金支出范圍　?、僦Ц堵毠ず团R時工工資，各種補貼、津貼、福利費、勞務提成、加班費?！　σ艳k妥的收付憑證，要及時按順序登記現(xiàn)金日記賬，并結(jié)出余額。內(nèi)容必須真實、完整。審核憑證對應的經(jīng)濟業(yè)務和內(nèi)容是否填寫齊全，數(shù)字計算是否正確。　　九、財產(chǎn)清查制度　　定期對固定資產(chǎn)、其他財產(chǎn)物資、材料、藥品進行清查。物資的溢虧要查明原因?！　Φ椭狄缀钠芳稗k公用品等實行嚴格審批定額消耗的管理辦法。保管員對倉庫物資要做到心中有數(shù)，確保無蟲、無鼠、無霉爛，要提高警惕，防火防盜，對某些積壓不用的物資，要及時向領導提出處理意見，經(jīng)批準后及時處理?！　、趦?nèi)容要齊全臺頭、日期、品名、單價、數(shù)量、金額等項目要填寫齊全，字跡要清楚，金額要準確，大、小寫要一致，涂改無效?！　∨R時工的工資，由組織人事科填制臨時工工資花名冊，有領酬人、經(jīng)手人、院領導的簽章。各科密切配合，定期或不定期清點實物，核對賬目，要求賬物相符，防止物資積壓、損壞、變質(zhì)、被盜等情況的發(fā)生，積極指導協(xié)助有關人員管好、用好固定資產(chǎn)。　　各科增設家具、設備、儀器時，均需事先按規(guī)定（或計劃）作出計劃，經(jīng)過審批手續(xù)方可購置與供應。　　1固定資產(chǎn)的管理和使用應納入科室工作的重要范疇，做到合理使用，管理完善，因玩忽職守或違反規(guī)定造成財產(chǎn)損失者，當事人或科室必須立即寫出書面報告，述明原因，根據(jù)情節(jié)按有關規(guī)定加以處理，對隱情不報者應嚴加處罰。　　嚴格領退手續(xù)，在用低值易耗品，應設立登記簿，登記其分布、使用及消耗情況，定人保管?！　芾聿簧圃斐蓢邑敭a(chǎn)浪費、損失、私人挪作它用的部門或個人，按有關規(guī)定處罰。　?、谟韶熑涡牟粡姡窗匆蟛僮?，造成儀器損壞，損壞機件價值千元以上，按10%賠償；千元以下按30%~50%賠償；萬元以上者酌情研究賠償；丟失者按原價賠償?！　∈?、醫(yī)療收費查詢制度　　醫(yī)院設置的觸摸屏必須保證24小時開放，出現(xiàn)故障時醫(yī)院的負責計算機網(wǎng)絡的同志必須在接到通知后及時解決，以保證患者隨時能查詢其醫(yī)療費用?！　♂t(yī)院設立費用監(jiān)督投訴電話，并將電話號碼標示在價格公示欄、投訴箱等醒目位置?！　∈召M人員必須工作認真、仔細，努力提高工作效率，減少病員排隊等候時間?！　R總會計必須認真負責，每天下午必須將當日所收現(xiàn)金送存銀行，加強各項工作中的復核工作，所管空白收據(jù)以及掛號票據(jù)，要做到“順號發(fā)放、銷號收回”?！　∈召M員、操作員在劃價收費時，必須打印病人姓名，唱明姓名、項目、金額，以免打印出收據(jù)后，病人款數(shù)不足而作廢。鄉(xiāng)村病人要寫明鄉(xiāng)、村聯(lián)系人的工作單位、地址，以備聯(lián)系。　　對出入院病員的各項費用，要及時結(jié)賬，做到日清月結(jié)，按時匯總上報財務處?！　∈覂?nèi)嚴禁吸煙、大聲喧嘩和就餐?！　〔僮魅藛T要嚴格按規(guī)范要求操作、保養(yǎng)，維護設備（包括：主機、鍵盤、UPS、空調(diào)機等）完好，保持設備及工作臺潔凈。33 / 33