【正文】 但不限于：（1）資本性支出決議（2）股權(quán)變動決議（3）重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓購置協(xié)議六財務(wù)資料（含母子公司，表格可以以電子表格的形式提供）1會計政策與控制公司財務(wù)部總體概況及各員工的責任現(xiàn)行的主要會計政策及過去3年來的變化（例如收入確認、固定資產(chǎn)、存貨成本核算、應(yīng)收帳款及存貨準備、預(yù)提費用等方面）收入、采購、存貨以及現(xiàn)金等方面的現(xiàn)有會計政策和控制概覽收入與收款的政策和流程介紹采購及付款的政策和流程介紹2歷史財務(wù)資料（最近3年一期）審計報告及審計調(diào)整分錄財務(wù)報表（包括內(nèi)部的和稅務(wù)的）月度管理報告，包括財務(wù)報表、現(xiàn)金流量分析、營運資金分析及其他說明（如：與預(yù)算差異、表現(xiàn)概述等）最近一年的預(yù)算及管理層對預(yù)算的分析總帳、明細賬及科目余額表（發(fā)生額及余額表，該表應(yīng)該能與財務(wù)報表相鉤稽）3歷史經(jīng)營資料（最近3年一期）銷售情況（最近3年一期）行業(yè)和公司銷售模式的說明文件公司主營業(yè)務(wù)的市場份額、行業(yè)地位主要產(chǎn)品市場的地域分布和市場占有率的資料權(quán)威市場調(diào)研機構(gòu)關(guān)于銷售情況的報告公司主要產(chǎn)品（服務(wù)）的銷售模式，是直銷、分銷還是代銷？公司的主要銷售渠道、網(wǎng)絡(luò)建設(shè)情況，公司主要的經(jīng)銷商及與經(jīng)銷商的合怍方式公司針對不同產(chǎn)品（服務(wù)）、不同市場所采取的主要銷售策略分不同類型銷售描述定價政策分發(fā)渠道與付運方式對季節(jié)或重要銷售規(guī)律的分析說明主要產(chǎn)品銷售明細表（單位與金額）與毛利分析說明20大客戶銷售明細表（單位與金額）與毛利分析說明，并請?zhí)峁┵F公司和這些客戶的銷售條款和信用政策10大客戶銷售合同區(qū)域銷售明細表（單位與金額）與毛利分析說明按銷售模式銷售明細表（單位與金額）與毛利分析說明總銷售額與凈銷售額調(diào)節(jié)表，詳述折扣等調(diào)整匯總訂貨單并編制成表。盡職調(diào)查清單請注意本清單僅為初步所需資料，并未包括所有可能需要的資料。闡述訂貨單的確認標準采購情況（最近3年一期）行業(yè)和公司采購模式的說明文件與原材料、輔助材料以及能源動力供求相關(guān)的研究報告和統(tǒng)計資料返利及傭金情況的說明主要材料采購情況（數(shù)量、金額）以及成本變動分析說明主要能源采購情況（數(shù)量、金額）以及成本變動分析說明前20大供應(yīng)商采購明細表。對重大變動的相關(guān)說明其它業(yè)務(wù)收入與費用的明細營業(yè)外收入支出的明細4歷史資產(chǎn)負債表資料（最近3年一期）所有銀行賬戶（包括銀行名稱、賬號、賬戶性質(zhì)、幣種等），這些帳戶的余額（包括未使用賬戶），以及于最近一期末的銀行余額調(diào)節(jié)表凍結(jié)的或使用受到限制的銀行存款（如用于借款或票據(jù)的保證等）分客戶的應(yīng)收賬款/應(yīng)收票據(jù)/預(yù)付賬款/其他應(yīng)收款賬齡分析表，并請單獨列示應(yīng)收關(guān)聯(lián)方款項壞賬準備的計提政策，壞賬準備變動表，顯示計提準備、發(fā)生壞賬、沖回準備等結(jié)合信用政策分析最近一期末分客戶的賬款收回可能性，列明所有帶有爭議或處于訴訟中的款項期末預(yù)付賬款掛賬的合理性，列明實際已完成交易尚未收到發(fā)票的款項待攤費用明細表及相關(guān)協(xié)議、發(fā)票存貨收發(fā)存明細表（包括但不限于存貨名稱、存放地點、數(shù)量和金額）存貨庫齡分析存貨跌價準備計提的方法和原因（包括成本價、市價），存貨跌價準備變動表，顯示計提準備、發(fā)生報損、沖回準備等最近一次盤點從盤點表與實物數(shù)量對照的存貨盤點調(diào)整清單及說明固定資產(chǎn)明細表（包括但不限于規(guī)格型號、原值、購買時間、折舊政策和帳面凈值、存放地點、保管人、使用狀況等）主要固定資產(chǎn)（設(shè)備）的采購合同以及發(fā)票所有固定資產(chǎn)盤點記錄，說明所有帳實不符、報廢或損壞資產(chǎn)情況，以及應(yīng)計提的減值準備公司使用中的入帳及未入帳租賃固定資產(chǎn)清單，并提供相應(yīng)的租賃文件形資產(chǎn)和其它遞延資產(chǎn)分析 （明細以及相關(guān)支持文件），及解釋其攤銷政策分供應(yīng)商的余額明細及賬齡分析，解釋重大逾期未付金額及主要供應(yīng)商條款，并請單獨列示應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項應(yīng)付票據(jù)分析（包括但不限于應(yīng)付供應(yīng)商、承兌行、出票日、到期日、利率、信用條件等）預(yù)收帳款分客戶明細及賬齡分析，主要項目解釋，并請單獨列示關(guān)聯(lián)方余額其他應(yīng)付款明細及賬齡分析，主要項目解釋，并請單獨列示關(guān)聯(lián)方余額其他付款項目明細（應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費、應(yīng)繳稅金等）及主要項目解釋質(zhì)保政策說明、質(zhì)保賠償?shù)挠嬏岷退髻r情況的詳細描述資本公積和盈余公積明細，列示不可分配的法定儲備。我們將視工作進展提出進一步需求。若所提供的資料未能使我們完全、充分了解情況，我們將需要貴方提供相關(guān)的深入解釋和分析我們同時希望能與管理層和其它相關(guān)人員包括財務(wù)、市場和銷售、采購、生產(chǎn)和人事等部門 進行面談。若公司在境外擁有資產(chǎn)，應(yīng)詳細說明該資產(chǎn)規(guī)模、所在地、經(jīng)營管理、盈利情況等6公司主要產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量控制情況，主要包括質(zhì)量控制標準、質(zhì)量控制措施、產(chǎn)品質(zhì)量糾紛及觶決機制及措施等17 / 1