【正文】 地增值稅；如果系直接征用的農(nóng)用地，必須清查下列費用；（1）土地管理費；（2）耕地開墾費；（3）防洪保安基金；（4）新增建設(shè)用地有償使用費；（5）新菜地建設(shè)基金；（6）新漁塘建設(shè)基金；（7）森林植被恢復(fù)費；（8）文物勘查費；（9）耕地占用稅。二、債權(quán)形成過程、合約、依據(jù)；三、債務(wù)人對債權(quán)的確認(rèn)與異議；第三方權(quán)利主張；四、債務(wù)人的償債計劃及償債能力；債權(quán)人償債后，6個月內(nèi)破產(chǎn)的可能性；五、強制債務(wù)人還債對債務(wù)人可能產(chǎn)生的影響及后果；六、訴訟償債的法律管轄及司法環(huán)境，訟訴成本預(yù)測；七、盡職調(diào)查人員認(rèn)為需要調(diào)查的其他問題。 （四）企業(yè)誠信狀況調(diào)查企業(yè)董事會成員和經(jīng)營班子成員是否有刑事犯罪紀(jì)錄；近二年來，企業(yè)董事會成員和經(jīng)營班子成員是否受到國家機關(guān)的行政處罰；董事會成員和經(jīng)營班子成員與公司關(guān)聯(lián)交易情況；近二年來，公司接受國家行政管理部門（包括但不限于稅務(wù)、工商、質(zhì)檢、環(huán)保）的行政處罰情況；近二年企業(yè)因民事/合同糾紛被起訴及違約賠償情況；企業(yè)的其他誠信狀況。（12）客戶上游產(chǎn)品供應(yīng)狀況調(diào)查；①近二年來，上游產(chǎn)品的供求關(guān)系狀況；②近二年來，上游產(chǎn)品價格變動情況；③保期間上游產(chǎn)品的供求關(guān)系及價格變動趨勢。小額貸款盡職調(diào)查清單（一 ）、企業(yè)的基本情況設(shè)立時間、注冊地、核準(zhǔn)經(jīng)營范圍；企業(yè)注冊資本、出資人、出資方式（如是實物，所有權(quán)是否辦到公司名下，評估報告）、股權(quán)異動錄；公司營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證（國稅、地稅）、組織機構(gòu)代碼證、貸款卡等；股東基本情況法定代表人基本信息、個人品德信譽、犯罪記錄、負(fù)債情況等；公司章程及歷次修改情況；企業(yè)董事會成員，經(jīng)理人基本情況；企業(yè)的組織架構(gòu)（三年的演變情況）；企業(yè)對外投資；企業(yè)員工人數(shù)、構(gòu)成、工資、五險一金交納情況、勞動合同；企業(yè)的環(huán)保許可證。（11）近三年來，企業(yè)設(shè)備更新和技術(shù)改造情況：①三年來，企業(yè)設(shè)備更新和技術(shù)改造的投資情況；②設(shè)備更和技術(shù)改造資金的來源及還本付息情況；③備更新和技術(shù)改造的產(chǎn)出效果。通過調(diào)查主要是對企業(yè)員工隊伍的穩(wěn)定性作出判斷。（九）反擔(dān)保、抵（質(zhì)）押物狀況調(diào)查，調(diào)查內(nèi)容見抵（質(zhì)）押物調(diào)查提要（十）風(fēng)險分析即風(fēng)險控制模式包括但不限于下述債權(quán)：應(yīng)收帳款、工程款、賠付款、補償款、應(yīng)分紅利、借款。（三）土地的規(guī)劃調(diào)查：城市詳規(guī)中土地的類別、級別；土地的規(guī)劃要點；近一年內(nèi)，周邊土地利用規(guī)劃異動情況；最近，規(guī)劃部門對目標(biāo)地塊的規(guī)劃異動情況。（四）房屋的安全狀況調(diào)查：房屋本身是否存在安全隱患或是否是危房；房屋周邊100米內(nèi)是否有危房或有重大污染源；房屋周邊100米內(nèi)是否存在發(fā)生地陷、山體滑坡的隱患；消防通道是否符合要求。