常用財(cái)務(wù)函數(shù)介紹(更新版)
【正文】 ULE 計(jì)算原始本金經(jīng)一系列復(fù)利率計(jì)算之后的未來值 IPMT 計(jì)算某投資在給定期間內(nèi)的支付利息 NOMINAL 計(jì)算名義年利率 NPER 計(jì)算投資的周期數(shù) NPV 在已知定期現(xiàn)金流量和貼現(xiàn)率的條件下計(jì)算某項(xiàng)投資的凈現(xiàn)值 PMT 計(jì)算某項(xiàng)年金每期支付金額 PPMT 計(jì)算某項(xiàng)投資在給定期間里應(yīng)支付的本金金額 PV 計(jì)算某項(xiàng)投資的凈現(xiàn)值 XIRR 計(jì)算某一組不定期現(xiàn)金流量的內(nèi)部報(bào)酬率 XNPV 計(jì)算某一組不定期現(xiàn)金流量的凈現(xiàn)值 （2） 折舊計(jì)算函數(shù) 函數(shù)名稱 函 數(shù)功 能 AMORDEGRC 計(jì)算每個(gè)會(huì)計(jì)期間的折舊值 DB 計(jì)算用固定定率遞減法得出的指定期間內(nèi)資產(chǎn)折舊值 DDB 計(jì)算用雙倍余額遞減或其它方法得出的指定期間內(nèi)資產(chǎn)折舊值 SLN 計(jì)算一個(gè)期間內(nèi)某項(xiàng)資產(chǎn)的直線折舊值 SYD 計(jì)算一個(gè)指定期間內(nèi)某項(xiàng)資產(chǎn)按年數(shù)合計(jì)法計(jì)算的折舊值 VDB 計(jì)算用余額遞減法得出的指定或部分期間內(nèi)的資產(chǎn)折舊值 （3） 償還率計(jì)算函數(shù) 函數(shù)名稱 函 數(shù)功 能 IRR 計(jì)算某一連續(xù)現(xiàn)金流量的內(nèi)部報(bào)酬率 MIRR 計(jì)算內(nèi)部報(bào)酬率。這些函數(shù)為財(cái)務(wù)分析提供了極大的便利。b為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類型，如果日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)為“US（NASD）30/360”，則b=0或省略；如果日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)為“實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)”，則b=1；如果日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)為“實(shí)際天數(shù)/360”，則b=2；如果日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)為“實(shí)際天數(shù)/365”，則b=3如果日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)為“歐洲30/360”，則b=4。那么應(yīng)計(jì)利息為： =ACCRINTM(95/5/1,95/7/18,1000,3) 計(jì)算結(jié)果為：。其中s為有價(jià)證券的成交日，即在發(fā)行日之后，有價(jià)證券賣給購買者的日期，m為有價(jià)證券的到日期，到期日是有價(jià)證券有效期截止時(shí)的日期，pr為面值為“￥100”的有價(jià)證券的價(jià)格，r為面值為“￥100”的有價(jià)證券的清償價(jià)格，b為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類型?！ ?又如，假設(shè)需要為一年后的一項(xiàng)工程預(yù)籌資金，現(xiàn)在將￥%，按月計(jì)息（%/12）存入儲(chǔ)蓄存款帳戶中，并在以后十二個(gè)月的每個(gè)月初存入￥200。內(nèi)部收益率為投資的回收利率，其中包含定期支付（負(fù)值）和收入（正值）。其中，r為各期貼現(xiàn)率，是一固定值；v1,v2,...代表1到29筆支出及收入的參數(shù)值，v1,v2,...所屬各期間的長度必須相等，而且支付及收入的時(shí)間都發(fā)生在期末，NPV按次序使用v1,v2，來注釋現(xiàn)金流的次序。又如，假設(shè)要購買一家書店，投資成本為￥80,000，并且希望前五年的營業(yè)收入如下：￥16,000，￥18, 000，￥22,000，￥25,000，和￥30,000。 又如，對于同一筆貸款，如果支付期限在每期的期初，支付額應(yīng)為： PMT（8%/12,10,10000,0,1） 計(jì)算結(jié)果為：￥1,?？梢栽诠街休斎?0%/1%；n（nper）為總投資（或貸款）期，即該項(xiàng)投資（或貸款）的付款期總數(shù)。那么該項(xiàng)年金的現(xiàn)值為： PV(, 12*20,500,0) 計(jì)算結(jié)果為：￥59,。9 /
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