某公司出納崗位業(yè)務(wù)流程(更新版)
【正文】 給持票人反存支票時(shí)，需要填寫銀行進(jìn)帳單四聯(lián)，兩張第二聯(lián)蓋章，連同支票送交開(kāi)戶銀行，銀行加蓋印章后返回第一聯(lián)。出納與到銀行辦理業(yè)務(wù)的人員在登記備查簿中簽字交接并妥善保管。填寫銀行承兌協(xié)議（一式三聯(lián)）第一聯(lián)、第二聯(lián)蓋章，然后一并送交開(kāi)戶銀行申請(qǐng)承兌。需要填寫委托收款憑證（一式五聯(lián)），注意付款人全稱應(yīng)填寫付款人開(kāi)戶銀行的名稱，第二聯(lián)蓋章。 （二）、銀行匯票 （ 了解 ） 收取銀行匯票 各崗位會(huì)計(jì)收到銀行匯票后，在收取款項(xiàng)登記備查簿中登記，出納簽字后收取銀行匯票。出納與審核人共同實(shí)地盤點(diǎn)賬面余額與庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)際數(shù)，并在盤點(diǎn)表上登記簽字，記賬憑證交給審核人。將支票交給到銀行辦理業(yè)務(wù)的人員到開(kāi)戶銀行提回現(xiàn)金，交給出納，當(dāng)面清點(diǎn)。 現(xiàn)金支付 根據(jù)報(bào)銷崗位會(huì)計(jì)填制的符合有關(guān)報(bào)銷規(guī)定及現(xiàn)金管理規(guī)定的記賬憑證 ，由領(lǐng)款人簽字后支付現(xiàn)金。填寫銀行進(jìn)賬單，第二聯(lián)蓋章，將轉(zhuǎn)帳支票與進(jìn)賬單一并交給到銀行辦理業(yè)務(wù)的人員送交開(kāi)戶銀行，銀行退回加蓋印鑒的進(jìn)賬單第一聯(lián)作收賬通知。進(jìn)賬單第一聯(lián)由銀行加蓋印鑒后返回作收賬通知。開(kāi)戶銀行退回加蓋印鑒的委托收款憑證回單聯(lián)，并轉(zhuǎn)回中國(guó)人民銀行電劃貸方補(bǔ)充報(bào)單第三聯(lián)。 三、支付結(jié)算 電匯 （ 必須熟練 ） 需要辦理電匯業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)依據(jù)各崗位會(huì)計(jì)審核簽字及財(cái)務(wù)主管審批簽字的電匯申請(qǐng)單，填寫銀行電匯憑證（一式三聯(lián)）詳細(xì)填明各項(xiàng)內(nèi)容，并在第二聯(lián)上蓋章，同時(shí)還要填寫銀行收費(fèi)憑證（收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)見(jiàn)附件 1），第二聯(lián)蓋章，一并交給到銀行辦理業(yè)務(wù)的人員送交開(kāi)戶銀行，銀行在電匯憑證和收費(fèi)憑證回單聯(lián)蓋章后返回。在工行開(kāi)戶的購(gòu)支票時(shí)，需要填寫工行收費(fèi)憑條一聯(lián)，并加蓋印章。
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