【正文】 其他相關(guān)指標(biāo)（由主管中心負(fù)責(zé)填寫） 指標(biāo)名稱單位計(jì)劃值實(shí)際完成值與計(jì)劃值偏差去年同期集團(tuán)公司月度重點(diǎn)工作回顧（總裁辦負(fù)責(zé)填寫）：其來源是年度計(jì)劃確定的每月工作重點(diǎn)事項(xiàng)，分析過程中除說明月度工作重點(diǎn)事項(xiàng)有無完成外，還需要進(jìn)一步說明其完成的質(zhì)量、存在的問題以及如何改進(jìn)等。本報(bào)告主要提供給公司領(lǐng)導(dǎo)層決策分析用。同上每個季末確定下一季度經(jīng)營計(jì)劃同上同上 計(jì)劃管理中心提前1周下達(dá)公司季度經(jīng)營計(jì)劃； 各單位提前3天提交本單位計(jì)劃。計(jì)劃管理中心總裁 計(jì)劃管理中心下達(dá)公司總體財(cái)務(wù)目標(biāo)；（提前45周） 計(jì)劃管理中心下達(dá)的會議議程及規(guī)則，材料要求；（提前3周） 各子公司/職能中心經(jīng)營計(jì)劃和財(cái)務(wù)預(yù)算。7. 財(cái)務(wù)：資金籌措、資本結(jié)構(gòu)、資金應(yīng)用、盈余分配、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、企業(yè)價(jià)值管理、現(xiàn)金流量如何管理；會計(jì)表達(dá)、稅務(wù)規(guī)劃、匯率管理等原則如何；應(yīng)收、應(yīng)付賬款的條件；如何使會計(jì)資料更能成為有效管理的工具；財(cái)務(wù)部門的人員、培訓(xùn)、預(yù)算；如何配合公司的成長需要?；旧希?dāng)一些重要因素和決策有關(guān)，而這些重要因素的變動，不是企業(yè)所能控制的時，就必須做一些假設(shè)及說明計(jì)劃是在什么前提下進(jìn)行的。（6）組織分析：從組織結(jié)構(gòu)的適應(yīng)性、組織適應(yīng)性等方面檢討。D、文化力：企業(yè)文化力可從企業(yè)經(jīng)營決策的知識化、企業(yè)運(yùn)作的創(chuàng)新化、員工行為的規(guī)范化等方面考察。具體而言，就是掌握企業(yè)的收益結(jié)構(gòu)，把握其利益源泉與成本結(jié)構(gòu)的特性，對投下資本的收益力進(jìn)行評估。第三十九條 公司每季度對子公司計(jì)劃執(zhí)行情況考核一次。第三十二條 經(jīng)營分析必需以嚴(yán)謹(jǐn)、有深度的分析為基礎(chǔ)，不能重“數(shù)量”輕“質(zhì)量”，為分析而分析，簡單羅列數(shù)據(jù)，并針對出現(xiàn)的偏差和問題要提出改善的建議及下一步行動計(jì)劃，明確相關(guān)責(zé)任人和時間要求。第二十八條 調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)一律以書面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃指標(biāo)考核。公司指標(biāo)(總指標(biāo))由計(jì)劃管理中心負(fù)責(zé)匯總、上報(bào)和下達(dá)，各子公司相關(guān)計(jì)劃管理部門歸口管理。第四章 計(jì)劃指標(biāo)管理第十九條 經(jīng)營計(jì)劃所規(guī)定的各項(xiàng)計(jì)劃任務(wù)應(yīng)以計(jì)劃指標(biāo)來表示。第十三條 總裁與各子公司總經(jīng)理就各單位的年度經(jīng)營目標(biāo)簽訂經(jīng)營責(zé)任書。第七條 集團(tuán)公司各職能中心根據(jù)公司年度、季度、月度經(jīng)營計(jì)劃分別制定本部門年度、季度、月度計(jì)劃并組織實(shí)施。第二條 公司經(jīng)營計(jì)劃橫向劃分為年度經(jīng)營計(jì)劃、季度經(jīng)營計(jì)劃與月度經(jīng)營計(jì)劃三個層次；縱向劃分為集團(tuán)公司計(jì)劃、總部職能部門計(jì)劃、子公司計(jì)劃和子公司、事業(yè)部、下屬部門計(jì)劃等多個層次。第九條 經(jīng)營計(jì)劃會以季度為單位考核總部職能中心、子公司經(jīng)營計(jì)劃完成情況，考核結(jié)果與職能中心、子公司的薪酬掛鉤。第十五條 集團(tuán)公司子公司、職能中心根據(jù)集團(tuán)公司季度經(jīng)營計(jì)劃、本部門年度計(jì)劃、本部門上季度計(jì)劃完成情況在上季度末組織編制本部門季度經(jīng)營計(jì)劃。計(jì)劃指標(biāo)要具有激勵性，需經(jīng)過努力才能實(shí)現(xiàn)。第二十五條 確有特殊情況需要調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)，必須向計(jì)劃管理中心提出申請，并詳細(xì)說明原因（包括計(jì)劃的執(zhí)行情況），經(jīng)經(jīng)營計(jì)劃會討論通過。第三十條 集團(tuán)公司的經(jīng)營計(jì)劃監(jiān)控由計(jì)劃管理中心牽頭組織，負(fù)責(zé)跟蹤、分析、報(bào)告公司計(jì)劃的執(zhí)行情況，各職能中心及子公司提供數(shù)據(jù)輸入和專業(yè)分析。第三十五條 當(dāng)經(jīng)營偏離目標(biāo)非常嚴(yán)重時，除責(zé)令經(jīng)營單位負(fù)責(zé)人述職外，集團(tuán)公司成立專門小組協(xié)助進(jìn)行整改。此前有關(guān)集團(tuán)公司對控（參）股公司管理的規(guī)定，凡與本制度有抵觸的，均依照本制度執(zhí)行。需要注意的是，企業(yè)成長不單是規(guī)模的擴(kuò)大，自有資本的增加，還必須強(qiáng)化實(shí)際經(jīng)營能力的提高。3. 管理分析企業(yè)管理現(xiàn)狀的分析可從以下方面進(jìn)行展開：（1）管理制度：企業(yè)管理的制度平臺是否建構(gòu)，其執(zhí)行效率和實(shí)用性分析。二、外部環(huán)境分析1. 行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r：行業(yè)銷售規(guī)模（數(shù)量、價(jià)格）、增長率，細(xì)分市場（公司產(chǎn)品）銷售規(guī)模、增長率，產(chǎn)品技術(shù)的改進(jìn)、工藝技術(shù)的改進(jìn)。2. 銷售計(jì)劃目標(biāo)的分解（分別按產(chǎn)品、地區(qū)、客戶、時間分解），實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的措施（廣告、銷售政策、經(jīng)銷商、網(wǎng)上銷售等）及進(jìn)度安排，資源需求（人員、培訓(xùn)、預(yù)算）。10. 人力資源：公司人力資源政策和人事管理制度的制訂情況與執(zhí)行，干部管理能力、專業(yè)技能的開發(fā)和員工培訓(xùn)的計(jì)劃，干部和技術(shù)人員梯隊(duì)建設(shè)，部門之間、上下級之間、與外部相關(guān)機(jī)構(gòu)的溝通，員工滿意度的改善，工資、獎金、福利、報(bào)酬分配，開發(fā)、培訓(xùn)等費(fèi)用預(yù)算?？偛?、副總經(jīng)理、集團(tuán)公司總部各中心總監(jiān)、各子公司/職能中心負(fù)責(zé)人季度會議四、七、十月中旬1天年度會議一月下旬12天對前一季度各單位計(jì)劃完成情況進(jìn)行考核，及時發(fā)現(xiàn)和解決經(jīng)營中潛在的問題。 子公司內(nèi)部經(jīng)營計(jì)劃管理會議可參照執(zhí)行。2. 計(jì)劃管理中心需要加強(qiáng)對各中心/子公司分析報(bào)告的理解和研究，加強(qiáng)與各部門/子公司的溝通并結(jié)合相關(guān)建議得出綜