【正文】 10 17 直接材料500101項(xiàng)目核算借4 5 10 直接人工500102項(xiàng)目核算借4 制造費(fèi)用500103項(xiàng)目核算借2 3 2 折舊費(fèi)500104項(xiàng)目核算借1 其他500105項(xiàng)目核算借制造費(fèi)用5101借工資510101借折舊費(fèi)510102借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入6001貸350 350 其他業(yè)務(wù)收入6051貸250 250 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本6401借300 300 其他業(yè)務(wù)成本6402借180 180 營(yíng)業(yè)稅金及附加6403借8 8 銷售費(fèi)用6601借5 5 管理費(fèi)用6602借23 23 薪資660201部門核算借8 8 福利費(fèi)660202部門核算借1 1 辦公費(fèi)660203部門核算借差旅費(fèi)660204部門核算借5 5 招待費(fèi)660205部門核算借4 4 折舊費(fèi)660206部門核算借2 2 其他660207部門核算借財(cái)務(wù)費(fèi)用6603借8 8 利息支出660301借8 8 說(shuō)明：“庫(kù)存現(xiàn)金1001”科目指定為現(xiàn)金總賬科目；將“銀行存款1002”科目指定為銀行總賬科目；將“庫(kù)存現(xiàn)金100工行存款10020中行存款100202”科目指定為現(xiàn)金流量科目。按提示修改相關(guān)內(nèi)容實(shí)驗(yàn)二 總賬管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)?zāi)康?．掌握用友ERPU8管理軟件中總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。錄入資料所給內(nèi)容7．備份帳套數(shù)據(jù)：現(xiàn)在磁盤上建立備份文件夾232。(2)系統(tǒng)啟用：基礎(chǔ)設(shè)置232。選賬套，選年度，選用戶232。輸入賬套信息232。注冊(cè)232。(3)人員檔案人員編碼人員姓名性別人員類別行政部門是否業(yè)務(wù)員是否操作員對(duì)應(yīng)操作員編碼101肖劍男企業(yè)管理人員總經(jīng)理辦公室是111本人姓名男企業(yè)管理人員財(cái)務(wù)部是帳套號(hào)+01112王晶女企業(yè)管理人員財(cái)務(wù)部是帳套號(hào)+02113馬方女企業(yè)管理人員財(cái)務(wù)部是帳套號(hào)+03114白雪女經(jīng)營(yíng)人員采購(gòu)部是是帳套號(hào)+04115王麗男經(jīng)營(yíng)人員銷售部是是帳套號(hào)+05202孫健女經(jīng)營(yíng)人員銷售部是212李平男經(jīng)營(yíng)人員采購(gòu)部是(4)地區(qū)分類該公司地區(qū)分類為：01—東北地區(qū)；02—華北地區(qū)；03—華東地區(qū)；04—華南地區(qū)；05—西北地區(qū)；06—西南地區(qū)(5)供應(yīng)商分類該公司供應(yīng)商分類為：01—原料供應(yīng)商；02—成品供應(yīng)商(6)客戶分類該公司客戶分類為：01—批發(fā)；02—零售；03—代銷；04—專柜(7)客戶檔案客戶編號(hào)客戶名稱簡(jiǎn)稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號(hào)開戶銀行(默認(rèn)值)銀行賬號(hào)地址郵編扣率分管部門分管業(yè)務(wù)員001華宏公司0106120009884732788工行上地分行73853654成都市金牛區(qū)上地路1號(hào)1000775銷售部王麗002昌新貿(mào)易公司0102120008456732310工行華苑分行69325581天津市南開區(qū)華苑路1號(hào)300310銷售部王麗003精益公司0403310106548765432工行徐匯分行36542234上海市徐匯區(qū)天平路8號(hào)200032銷售部孫健004利氏公司0301108369856003251中行平房分行43810548哈爾濱平房區(qū)和平路16號(hào)15000810銷售部孫健(8)供應(yīng)商檔案供應(yīng)商編號(hào)供應(yīng)商名稱所屬分類碼所屬地區(qū)稅號(hào)開戶銀行銀行賬號(hào)地址郵編分管部門分管業(yè)務(wù)員001興華公司0106110567453698462中行48723367成都市朝陽(yáng)區(qū)十里堡8號(hào)610045采購(gòu)部白雪002建昌公司0106110479865267583中行76473293成都市金牛區(qū)開拓路108號(hào)610036采購(gòu)部白雪003泛美商行0203320888465372657工行55561278南京市湖北路100號(hào)230187采購(gòu)部李平004艾德公司0203310103695431012工行85115076上海市浦東新區(qū)東方路1號(hào)甲200232采購(gòu)部李平實(shí)驗(yàn)要求1．設(shè)置系統(tǒng)日期為20120401，以系統(tǒng)管理員admin的身份，進(jìn)行增加操作員、建立帳套、財(cái)務(wù)分工、備份賬套操作。主要負(fù)責(zé)采購(gòu)業(yè)務(wù)處理。所在部門：財(cái)務(wù)部。(5)分類編碼方案該企業(yè)的分類編碼方案如下：科目編碼級(jí)次：4222；客戶和供應(yīng)商分類編碼級(jí)次：223；收發(fā)類別編碼級(jí)次：12；部門編碼級(jí)次：122；結(jié)算方式編碼級(jí)次：12；區(qū)分類編碼級(jí)次：223；存貨分類編碼：122，其余默認(rèn)。 實(shí)驗(yàn)一 系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置實(shí)驗(yàn)?zāi)康?．掌握用友ERPU8管理軟件中系統(tǒng)管理和基礎(chǔ)設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容。(4)基礎(chǔ)信息該企業(yè)有外幣核算，進(jìn)行經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理時(shí)，需要對(duì)存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。(2) 帳套號(hào)+02 王晶角色：出納。所在部門：采購(gòu)部。3．設(shè)置基礎(chǔ)檔案成都陽(yáng)光信息技術(shù)有限公司分類檔案資料如下：(1)部門檔案部門編碼部門名稱部門屬性部門編碼部門名稱部門屬性1管理中心管理部門202采購(gòu)部采購(gòu)管理101總經(jīng)理辦公室綜合管理3制造中心生產(chǎn)部門102財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理301一車間生產(chǎn)制造2供銷中心供銷管理302二車間生產(chǎn)制造201銷售部市場(chǎng)營(yíng)銷(2)人員類別本企業(yè)在職人員分為4類：1001企業(yè)管理人員；1002經(jīng)營(yíng)人員；1003車間管理人員；1004車間人員。2．以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)登錄系統(tǒng)管理：系統(tǒng)232。建立，打開“創(chuàng)建賬套”對(duì)話框232。權(quán)限，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口232。以帳套主管身份登錄。選擇錄入項(xiàng)目232。修改232。實(shí)驗(yàn)資料1．總賬控制參數(shù)選項(xiàng)卡參數(shù)設(shè)置憑證R制單序時(shí)控制 R支票控制 赤字控制：資金往來(lái)科目 赤字控制方式：提示可以使用應(yīng)收款、應(yīng)付款、存貨受控科目取消“現(xiàn)金流量科目必需錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目”選項(xiàng)憑證編號(hào)方式采用系統(tǒng)編號(hào)賬簿賬簿打印位數(shù)按軟件的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定 明細(xì)賬打印按年排頁(yè)憑證打印打印憑證頁(yè)腳姓名預(yù)算控制超出預(yù)算允許保存權(quán)限出納憑證必須經(jīng)由出納簽字 允許修改、作廢他人填制的憑證可查詢他人憑證 明細(xì)賬查詢權(quán)限控制到科目會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日—12月31日 數(shù)量小數(shù)單位和單價(jià)小數(shù)單位設(shè)置為2位其他外幣核算采用固定匯率 部門、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序2．基礎(chǔ)數(shù)據(jù)(1)外幣及匯率：幣符：USD；幣名：美元；固定匯率1:(此匯率只供演示帳套使用)。企業(yè)用用平臺(tái)232。確定3．設(shè)置基礎(chǔ)數(shù)據(jù)：基礎(chǔ)設(shè)置232。指定核算科目(7)數(shù)據(jù)權(quán)限控制設(shè)置及分配：系統(tǒng)服務(wù)232。3．掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。借：銀行存款/中行存款(100202) 82 750貸：實(shí)收資本(4001) 82 750(4)4月8日，采購(gòu)部白雪采購(gòu)原紙10噸，每噸5 000元，材料直接入庫(kù)，貨款以銀行存款支付，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)ZZR001。，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢，支票登記操作。憑證232。進(jìn)入“查詢憑證”窗口232。輸入條件：月份、憑證類別、憑證號(hào)232。以“王晶”身份注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。以帳套主管身份注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)232。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)232。期末232。(2)查詢銀行存款日記賬：出納232。進(jìn)入“資金日?qǐng)?bào)表”窗口。：以帳套主管身份注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備設(shè)置系統(tǒng)日期為20120430，引入“實(shí)驗(yàn)三”帳套數(shù)據(jù)實(shí)驗(yàn)資料(1)銀行對(duì)賬期初陽(yáng)光公司銀行賬的啟用日期為20120401，工行人民幣戶企業(yè)日記賬調(diào)整前余額為511 ，銀行對(duì)賬單調(diào)整前余額為533 ，末達(dá)賬項(xiàng)一筆，系銀行已收企業(yè)未收款22 772元(2012年3月31日，結(jié)算方式202，借方)。銀行對(duì)賬期初錄入，打開“銀行科目選擇”對(duì)話框232。(2)錄入銀行對(duì)賬單：出納232。(3)銀行對(duì)賬：出納232。銀行對(duì)賬232?？傎~232。211。(2)轉(zhuǎn)賬生成：轉(zhuǎn)賬生成之前，注意轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會(huì)計(jì)月份，先將相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬，轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。 自定義轉(zhuǎn)賬生成：選擇自定義轉(zhuǎn)賬232?？傎~232。：以帳套主管身份重新注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。結(jié)賬，進(jìn)入“結(jié)賬”窗口232。輸入口令，確認(rèn)232。計(jì)算公式：請(qǐng)假扣款=請(qǐng)假天數(shù)*20養(yǎng)老保險(xiǎn)金=(基本本工資十獎(jiǎng)勵(lì)工資)*交補(bǔ)=IFF(人員類別=企業(yè)管理人員 OR人員類別=車間管理人員,100,50)人員檔案人員編號(hào)人員姓名部門名稱人員類別賬號(hào)中方人員是否計(jì)稅計(jì)件工資101肖劍總經(jīng)理辦公室企業(yè)管理人員20060080001是是否102陳明財(cái)務(wù)部企業(yè)管理人員20060080002是是否103王晶財(cái)務(wù)部企業(yè)管理人員20060080003是是否104馬方財(cái)務(wù)部企業(yè)管理人員20060080004是是否211白雪采購(gòu)部經(jīng)營(yíng)人員20060080005是是否212李平采購(gòu)部經(jīng)營(yíng)人員20060080006是是否201王麗銷售部經(jīng)營(yíng)人員20060080007是是否202孫鍵銷售部經(jīng)營(yíng)人員20060080008是是否301周月一車間車間管理人員20060080009是是否302孟強(qiáng)一車間生產(chǎn)人員20060080010是是否注:以上所有人員的代發(fā)銀行均為工商銀行中關(guān)村分理處。發(fā)放獎(jiǎng)金情況：因去年銷售鄯推廣產(chǎn)品業(yè)績(jī)較好，每人增加獎(jiǎng)勵(lì)工資200元。選中“薪資管理”，選擇啟用日期20120401232?？鄱愒O(shè)置：從工資中代扣個(gè)人所得稅232。設(shè)置232。銀行檔案，打開“銀行檔案”對(duì)話框232。下一步232。是上述工資類別建立完后，分別：業(yè)務(wù)工作232?；A(chǔ)檔案232。確定232。打開“公式設(shè)置”選項(xiàng)卡，錄入資料內(nèi)容(5)設(shè)置所得稅基數(shù)：薪資管理232?；A(chǔ)檔案232。輸入考勤情況232。退出(5)查看個(gè)人所得稅：薪資管理232。錄入計(jì)提類型名稱、比例232。選擇計(jì)提費(fèi)用類型：應(yīng)付職工薪酬；選擇核算部門：所有部門；計(jì)提會(huì)計(jì)月份：；計(jì)提分配方式：分配到部門；明細(xì)到工資項(xiàng)目232。人員檔案下增加臨時(shí)人員的資料。確定設(shè)置：業(yè)務(wù)工作232。確定選擇“個(gè)人計(jì)件公式”選項(xiàng)卡232。錄入資料數(shù)據(jù)232。計(jì)件工資匯總，出現(xiàn)“計(jì)件工資匯總”窗口232。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容、原始卡片錄入。(2)5月27日，總經(jīng)理辦公室的傳真機(jī)轉(zhuǎn)移到供應(yīng)部。選中“固定資產(chǎn)”，選擇啟用日期20120401232。下一步232。若設(shè)置有誤，可在固定資產(chǎn)232。編輯232。輸入資料內(nèi)容232。部門對(duì)應(yīng)折舊科目，出現(xiàn)“部門對(duì)應(yīng)折舊科目”窗口232。設(shè)置232。固定資產(chǎn)232。(1)業(yè)務(wù)1，資產(chǎn)增加：卡片232。增加，出現(xiàn)“評(píng)估資產(chǎn)選擇”對(duì)話框232。設(shè)置完畢后退出。修改憑證相關(guān)內(nèi)容232。修改憑證相關(guān)內(nèi)容232。確定(8)結(jié)賬與取消結(jié)賬：固定資產(chǎn)232。修改憑證相關(guān)內(nèi)容232。設(shè)置完畢后退出。設(shè)置完畢后退出。范圍：按使用部門盤點(diǎn)，總經(jīng)理辦公室232。、日常業(yè)務(wù)處理及月末處理的操作?？刂瓶颇吭O(shè)置：所有客戶的控制科目應(yīng)收科目1122；預(yù)收科目2203結(jié)算方式科目設(shè)置：現(xiàn)金支票人民幣、100201；轉(zhuǎn)賬支票人民幣、100201。(4)4月7日，收到昌新貿(mào)易公司交來(lái)轉(zhuǎn)賬支票一張，金額100 000元，支票號(hào)ZZ002，用以歸還前欠貨款及代墊運(yùn)費(fèi)，剩余款轉(zhuǎn)為預(yù)收賬款?；拘畔?32。設(shè)置232。初始設(shè)置，進(jìn)入“初始設(shè)置”窗口232。保存232。(4)設(shè)置存貨分類和存貨檔案：基礎(chǔ)設(shè)置232。232。設(shè)置232。對(duì)賬，進(jìn)入“期初對(duì)賬”窗口，查看期初平衡否。應(yīng)收單據(jù)錄入，打開“單據(jù)類別”對(duì)話框232。確認(rèn)，進(jìn)入“銷售專用發(fā)票”窗口232。保存。收款單據(jù)錄入，進(jìn)入“收款單據(jù)錄入”窗口232。業(yè)務(wù)4，輸入一張收款單據(jù)，部分核銷應(yīng)收款，部分形成預(yù)收賬款：收款單據(jù)處理232。退出。(3)轉(zhuǎn)賬處理業(yè)務(wù)6，應(yīng)收沖應(yīng)收：轉(zhuǎn)賬232。預(yù)收沖應(yīng)收，進(jìn)入“預(yù)收沖應(yīng)收”窗口232。過(guò)濾，列出其應(yīng)收款232。確認(rèn)，進(jìn)入“壞賬發(fā)生單據(jù)明細(xì)”窗口，列出其未核銷應(yīng)收單據(jù)232。OK確認(rèn)，問(wèn)制單否232。雙擊4月份結(jié)賬標(biāo)志232。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容；；。壞賬準(zhǔn)備設(shè)置：％，期初余額10000，科目1231，對(duì)方科目660207。收到興華公司提供的500GB硬盤100盒，單價(jià)為800元，商品己驗(yàn)收入原料倉(cāng)庫(kù)，至今尚未收到發(fā)票?；A(chǔ)檔案，根據(jù)實(shí)驗(yàn)資料設(shè)置相關(guān)內(nèi)容。：參考實(shí)驗(yàn)八的操作步驟。設(shè)置232。增加，錄入資料內(nèi)容232。增加232。取數(shù)232。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容；；；；。修改232。(3)4月3日，收到所訂購(gòu)的鍵盤300只。同時(shí)收到專用發(fā)票一張，票號(hào)為85011，立即以轉(zhuǎn)賬支票(支票號(hào)Z011)形式支付貨款。通過(guò)比價(jià)，決定向興華公司訂購(gòu)，要求到貨日期為4月9日。(2)4月11日，倉(cāng)庫(kù)反映有2臺(tái)顯示器有質(zhì)量問(wèn)題，要求退回給供應(yīng)商。(4)以“白雪”的身份、業(yè)務(wù)日期進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，進(jìn)行發(fā)票制單，錄入付款單并制單。退出。選擇要拷貝的請(qǐng)購(gòu)單232。到貨單，進(jìn)入“到貨單”窗口232。保存232。過(guò)濾，出現(xiàn)“到貨單生單列表”窗口