企業(yè)貸款ppt課件(更新版)
【正文】 大的風(fēng)險(xiǎn)。 。所以，他們可以通過要求更低的借款利率來和借款人分擔(dān)降低的風(fēng)險(xiǎn)。 43 ? 成本加貸款定價(jià)法公式 ? 貸款利率＝籌集資金的邊際成本＋銀行的其他經(jīng)營成本＋預(yù)計(jì)違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償費(fèi)用＋銀行預(yù)期的利潤 44 價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型 ? 它是以若干個(gè)大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率為基礎(chǔ)，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后為貸款的利率。 40 借款企業(yè)的非財(cái)務(wù)因素分析 ? 為了更準(zhǔn)確地考察借款人的償債能力，一個(gè)重要的方面就是非財(cái)務(wù)因素對(duì)借款人的影響，這主要是指借款人所處的行業(yè)、經(jīng)營特征、管理方式、還款意愿、其他因素等。 ? ③抵押物的價(jià)值評(píng)估。 （ 2）有頻繁的小筆貸款要求，對(duì)現(xiàn)金如饑似渴。其基本比率包括銷售利潤率、資產(chǎn)收益率、股本收益率。存貨通常是公司流動(dòng)資產(chǎn)中最缺乏流動(dòng)性的。其計(jì)算公式為： ? 利息保障倍數(shù)＝息稅前利潤／利息支出 ? 該比率反映企業(yè)利用盈利支付年利息費(fèi)用的能力，其數(shù)值相當(dāng)于企業(yè)收益在扣除各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營費(fèi)用后與全年利息費(fèi)用之比。在同行業(yè)中該比率越大，說明企業(yè)生產(chǎn)能力越強(qiáng)。通過對(duì)有關(guān)財(cái)務(wù)比率的分析，可以了解企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)用是否合理，是否有多余資產(chǎn)閑置，等等。 ? 近年來，我國小企業(yè)發(fā)展迅速，但貸款難問題沒有得到有效解決。由于企業(yè)定期貸款不具有自動(dòng)清償性質(zhì)，只能從企業(yè)的收益或借新債來償還，因此貸款風(fēng)險(xiǎn)較大。 3 4 定期貸款 ? 這是指貸款期限在 1年以上的貸款。如美國成立了小型企業(yè)管理局，為小企業(yè)提供擔(dān)保。 12 損益表百分比分析的指標(biāo) 13 資本負(fù)債表的營運(yùn)效率指標(biāo) 14 資產(chǎn)營運(yùn)效率比率 ? 資產(chǎn)營運(yùn)效率比率是指企業(yè)對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)的運(yùn)用效率。 17 ? （ 3）總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 ? 這一比率是以銷售凈額除以資產(chǎn)總額而得出，其計(jì)算公式為： ? 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率＝銷售凈額／資產(chǎn)總額 ? 該比率表示每一單位的資產(chǎn)在一定時(shí)期內(nèi)所帶來的銷售收入，它是一個(gè)反映企業(yè)生產(chǎn)能力的指標(biāo)。 22 ? （ 3）償還能力比率 ? 償還能力比率又稱利息保障倍數(shù)，它是用息稅前利潤（ EBIT）除以利息支出而得出的。其計(jì)算公式為： ? 在這一公式中，速動(dòng)資產(chǎn)是指能迅速變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)，即流動(dòng)資產(chǎn)減去存貨。 27 ? 盈利能力比率 ? 盈利的取得是企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債經(jīng)營的結(jié)果，反映企業(yè)的銷售和盈利狀況。借款人刻意隱瞞有問題的支票、賬戶透支、大筆交易、過期貸款、不完全擔(dān)保貸款、最近的財(cái)務(wù)報(bào)表等。 ? ②抵押物的流動(dòng)性。 ? ⑤保證的法律責(zé)任。 ? （ 4）隱含價(jià)格，指貸款風(fēng)險(xiǎn)降低，銀行可以降低貸款利率或存款方面的要求 。此外，基準(zhǔn)利率相乘定價(jià)法是 對(duì)稱的 ，因?yàn)樗岛绻氏陆担杩钊烁锌赡軆斶€他們
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