【正文】 ?風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的永恒課題； ?商業(yè)銀行的資本結(jié)構(gòu)決定其是否存在潛伏危機(jī)； ?商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)必須堅持穩(wěn)定經(jīng)營的方針。超額準(zhǔn)備金的現(xiàn)實保障感極強(qiáng)，可以隨時使用，它的絕對值越高，表示流動性越強(qiáng)。 ?衡量商業(yè)銀行的流動性，通常采用以下指標(biāo)： ? 商業(yè)銀行保持適度流動性的重要性 ? 這一指標(biāo)是指現(xiàn)金資產(chǎn)在流動資產(chǎn)中所占的比率。 ?通常所說的流動性是指前者，即資產(chǎn)的變現(xiàn)能力。 ?影響商業(yè)銀行盈利性指標(biāo)的因素主要有存貸款規(guī)模、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、自有資金比例和資金自給率水平，以及資金管理體制和經(jīng)營效率等。 ? 內(nèi)容： 商業(yè)銀行的國際業(yè)務(wù)經(jīng)營范圍相當(dāng)廣泛，可概括為三個主要方面，即國際負(fù)債業(yè)務(wù)、國際資產(chǎn)業(yè)務(wù)和國際中間業(yè)務(wù)。 ?中間業(yè)務(wù)迅速發(fā)展的主要原因 ? ? 擔(dān)保和類似的或有負(fù)債。 ? ?商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)業(yè)務(wù)還包括租賃業(yè)務(wù)等 三、商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù) ? ?1. 中間業(yè)務(wù)的涵義 ? 狹義的涵義：指那些沒有列入資產(chǎn)負(fù)債表，但同表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)關(guān)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)為表內(nèi)資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。貸款是商業(yè)銀行作為貸款人，按照一定的貸款原則和政策，以還本付息為條件，將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借貸行為。金融債券的發(fā)行是集中、有限額的，是銀行的主動型負(fù)債。 ?主要用于短期頭寸不足的需要。指金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通，主要用于支持日常性的資金周轉(zhuǎn)，解決銀行短期資金余缺，調(diào)劑法定準(zhǔn)備金頭寸。 ? ? ⑶儲蓄存款。 ? 活期存款是銀行密切與客戶關(guān)系的橋梁。 ?其他來源。股本是銀行資本中最基本、最穩(wěn)定的。指大銀行通過控制小銀行的大部分股權(quán)而組織起來的公司。 ④便于金融當(dāng)局對整個銀行業(yè)進(jìn)行管理控制，提高宏觀管理水平，還可以避免過多的行政干預(yù)。 ? ⑶適度原則。 ? ? ? 商業(yè)銀行聯(lián)系面廣，信息靈通，特別是電子計算機(jī)的廣泛應(yīng)用，使商業(yè)銀行具備了為客戶提供更好的金融服務(wù)的物質(zhì)條件。商業(yè)銀行支付中介職能形成了以它為中心、經(jīng)濟(jì)過程中無始無終的支付鏈條和債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 ? ? 與中央銀行比較，商業(yè)銀行面向工商企業(yè)、公眾、政府以及其他金融機(jī)構(gòu)，從事金融業(yè)務(wù)的主要目的是盈利。 ? ? 商業(yè)銀行經(jīng)營的內(nèi)容特殊。 ?： 銀行業(yè)最早的發(fā)源地是意大利。 ?按照資本主義的組織原則，是股份制公司形式組建而成現(xiàn)代商業(yè)銀行。二者是一種相互依存的關(guān)系。 ? 三、商業(yè)銀行的職能 ? ? ? 信用中介職能是指商業(yè)銀行通過負(fù)債業(yè)務(wù)，將社會上的各種閑散資金集中起來，又通過資產(chǎn)業(yè)務(wù)，將所集中的資金運用到國民經(jīng)濟(jì)各部門中去。 ? 商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造包括兩層意思：一是指信用工具的創(chuàng)造，如銀行券或存款貨幣；二是指信用量的創(chuàng)造。 ? ? 四、 商業(yè)銀行的組織制度 ? ? 涵義： 指一個國家用法律形式所確定的銀行體系結(jié)構(gòu)以及組成這一體系的各類銀行、金融機(jī)構(gòu)的職責(zé)分工和相互關(guān)系。 美國最為典型 。分行制不利于自由競爭，一定程度上會阻礙整個銀行業(yè)的發(fā)展； ? ②增加了銀行內(nèi)部的控制難度。 ? 當(dāng)前國際金融領(lǐng)域的連鎖制銀行，主要是由不同國家的大商業(yè)銀行合資建立的，也稱之為跨國聯(lián)合制。主要由投資者超繳資本和資本增值構(gòu)成。指法人存款戶隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款。 ? 定期存款的特點： ? 帶有投資性。 ? 儲蓄存款的特點： ? 儲蓄存款多是個人為積蓄購買力而進(jìn)行的存款。 ? 其他短期借款。主要采取發(fā)行金融債券的形式。 ? 所吸收資金的穩(wěn)定性不同。商業(yè)銀行的貸款，可以按照貸款期限、貸款保障條件、貸款用途、貸款償還方式和貸款風(fēng)險等不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類 ? ? 按貸款期限劃分： 活期貸款／定期貸款／透支； ? 按貸款的保障條件劃分： 信用放款／擔(dān)保抵押放款／票據(jù)貼現(xiàn)等； ? 按貸款使用的行業(yè)劃分： 工業(yè)貸款／商業(yè)貸款／農(nóng)業(yè)貸款／科技貸款／消費貸款等； ? 按貸款具體用途劃分： 流動資金貸款／固定資金貸款； ? 按貸款的償還方式劃分： 一次性償還貸款／分期償還貸款； ? 按貸款風(fēng)險度劃分： 正常貸款／關(guān)注貸款／次級貸款／可疑貸款／損失貸款。 ? 適應(yīng)金融環(huán)境的變化。即銀行對自身承擔(dān)義務(wù)的允諾，包括不可撤銷的承諾和可撤銷的承諾。 ◆國際中間業(yè)務(wù) 主要是指商業(yè)銀行的國際結(jié)算業(yè)務(wù)，此外，還包括外匯信托存放款和投資業(yè)務(wù)、國際融資租賃業(yè)務(wù)、代理客戶外匯買賣業(yè)務(wù)、外匯咨詢業(yè)務(wù)、擔(dān)保和信用卡業(yè)務(wù)等。 ? ? ⑴利差收益率 ? 這一指標(biāo)反映銀行的全部收入中有多少作為利潤留在銀行，它是反映銀行經(jīng)營環(huán)境和管理能力的指標(biāo)，用以考察銀行的全部支出水平。 ? 客戶的平均存款規(guī)模 。這一比率高，說明銀行存款資金被貸款占用比率高，急需提取時難以收回，銀行存在流動性風(fēng)險。 ? ⑸流動性資產(chǎn)減易變性負(fù)債 ? ? ⑷ 超額準(zhǔn)備金 ? 這一指標(biāo)反映流動性資產(chǎn)和非流動性資產(chǎn)在數(shù)量上的比例關(guān)系，說明商業(yè)銀行整體性流動水平。 這一比率既反映盈利能力，又表現(xiàn)風(fēng)險程度。 ?