香港電信財(cái)務(wù)報(bào)表擬制-期末結(jié)帳流程(更新版)
【正文】 中國(guó)最大的管理資源中心 第 3 頁(yè) 共 8 頁(yè) 編號(hào) 任務(wù)說(shuō)明 處理方式 文檔輸入 文檔輸出 負(fù)責(zé)部門(mén) 監(jiān)控要點(diǎn) 完成當(dāng)期所有出、入庫(kù)交易 ? 將當(dāng)月所有出、入庫(kù) (包 括存貨、資產(chǎn)和在建工程材料 )交易輸入系統(tǒng)。 以上流程也適用于一些自設(shè)有獨(dú)立總帳記錄的縣公司。 ? 為確保子模塊和數(shù)據(jù)信息的一致性，子帳的記錄會(huì)以匯總方式定期自動(dòng)轉(zhuǎn)到總帳模塊結(jié)余內(nèi)。 ? 建議每天進(jìn)行轉(zhuǎn)帳 (根最佳實(shí)踐所采納的周期一致 ) 應(yīng)付結(jié)帳交易 部 項(xiàng)目工程管 理 縣辦公室 易才進(jìn)行項(xiàng)目模塊結(jié)帳。 手工 現(xiàn)金管理模塊 銀行對(duì)帳單 銀行調(diào)節(jié)表 省、市、縣 出納會(huì)計(jì) ? 具體明細(xì)請(qǐng)參考《 月度銀行手工對(duì)帳 》流程 中國(guó)最大的管理資源中心 第 5 頁(yè) 共 8 頁(yè) 編號(hào) 任務(wù)說(shuō)明 處理方式 文檔輸入 文檔輸出 負(fù)責(zé)部門(mén) 監(jiān)控要點(diǎn) ? 轉(zhuǎn)帳周期應(yīng)按資金調(diào)度的頻率制定。對(duì)於短時(shí)間無(wú)法修正到的差異，可允許先在總帳內(nèi)作調(diào)整，但下月必須沖轉(zhuǎn)，在下月時(shí)將有關(guān)錯(cuò)誤在子模塊修正後在下月才導(dǎo)入總帳。 并嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)帳和提交所須報(bào)告等事項(xiàng)。 中國(guó)最大的管理資源中心 第 7 頁(yè) 共 8 頁(yè) 編號(hào) 任務(wù)說(shuō)明 處理方式 文檔輸入 文檔輸出 負(fù)責(zé)部門(mén) 監(jiān)控要點(diǎn) ? 各公司間往來(lái)必須是一致，有錯(cuò)誤時(shí)要即時(shí)作出調(diào)整。 總帳模塊 財(cái)務(wù)和管理報(bào)表初稿 財(cái)務(wù)和管理報(bào)表終稿 省、市 計(jì)劃財(cái)務(wù)部經(jīng)理 縣 總經(jīng)理 關(guān)閉 總 帳 ? 關(guān)閉 總 帳當(dāng)期會(huì)計(jì)期間和打開(kāi) 總 帳下期會(huì)
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1