【正文】 標(biāo)準(zhǔn)功能 目前系統(tǒng)中的退貨 只允許“ 顯式 沖減”的物料做所有權(quán)的退回處理，“ 隱式 沖減”不能做退回事物處理。 3. 由 寄存庫帳務(wù) 員 根據(jù) 單據(jù) 執(zhí)行“轉(zhuǎn)移至委托目的地”事務(wù)處理（需要 查找并 指定原事務(wù)處理號 ）把擁有方歸還給供應(yīng)商 。 5. 由 寄存庫倉管員 根據(jù)一定周期將實物退回給供應(yīng)商， 寄存庫帳務(wù)員 執(zhí)行采購?fù)素洠@時的退貨同樣也不產(chǎn)生任何會計信息 。 寄售管理目標(biāo)業(yè)務(wù)流程 16 所有二次開發(fā) 1. 隱式 沖減 退貨的二次開發(fā) 系統(tǒng)針對 隱式 沖減方式的退貨，是不可以實現(xiàn)原路返回的，即不能做所有權(quán)的轉(zhuǎn)移到委托目的地，這就不利于以后退貨業(yè)務(wù)的開展，工作量大，因此需要進行二次開發(fā)，實現(xiàn)與 顯式 沖減一樣的退貨流程。 顧問 顧問 3 數(shù)據(jù)整理 手工 10月 12 日 用戶根據(jù)上面的數(shù)據(jù)，進行整理、核對、確認(rèn) 4 物料接收屬性修改 SQL 10月 10日 將系統(tǒng)所有 物料的接收方式改為“直接入庫”。 顧 問 顧問 5 批準(zhǔn)的供應(yīng)商信息修改 SQL 10月 14日 核對無誤的數(shù)據(jù)，在正式環(huán)境進行修改 顧問 顧問 6 供應(yīng)商信息修改 手工 10月 13日 將 27家供應(yīng)商的匹配方式由三維匹配改為二維匹配 7 系統(tǒng)增加子庫 手工 10月 10日 根據(jù)供應(yīng)商增加 子庫，寄售供應(yīng)商為 JS+供應(yīng)商代碼 8 采購訂單清理 手工 10月 14日 寄售物料的采購訂單不能有暫收狀態(tài)的物料，要么退給供應(yīng)商，要么接收入庫 。 3. 其它涉及寄售業(yè)務(wù) 報表的修改 根據(jù)庫存 和采購 業(yè)務(wù)需求而修改，暫不定報表名。 4. 換貨處理 若退貨后還需重新領(lǐng)用，可以使用換貨處理 ，換貨流程使用的單據(jù) 是 寄存物料 換貨 單 ， 單據(jù)同樣由車間 領(lǐng)料 員填寫， 指定來源正式庫、目的寄存庫、物料、退貨數(shù)量、供應(yīng)商 、換貨時間 等 。 若采用的是 隱式 沖減： 寄售管理目標(biāo)業(yè)務(wù)流程 15 操作流程同 顯式 沖減的退貨，但是這并非系統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)功能，需要進行二次開發(fā) 。 直接由 寄存庫帳務(wù) 員 根據(jù) 退料單 執(zhí) 行采購?fù)素洠嘶毓?yīng)商 ，這次退回由于仍然是寄存物料，因此不會產(chǎn)生任何的會計信息，只是純粹的實物和帳務(wù)退回。 領(lǐng)用時，物料的所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移，在物料執(zhí)行出庫 時產(chǎn)生如下的財務(wù)信息： 借：生產(chǎn)成本 — 標(biāo)準(zhǔn)成本－直接材料 （標(biāo)準(zhǔn)成本） 貸：原材料 （標(biāo)準(zhǔn)成本） 借：原材料 （標(biāo)準(zhǔn)成本） 貸：應(yīng)計負(fù)債 （協(xié)議 價 ） 借 /貸：材料成本差異－訂單價差 此處協(xié)議價的取法：如果一欖子協(xié)議有分段價格，取分段價，無分段價，則取行價格。 標(biāo)準(zhǔn)功能 ? 目前系統(tǒng)中 子庫存轉(zhuǎn)移的事物處理允許選擇隱式或顯式，其他事物處理（如： WIP組件發(fā)放、雜項事物處理等）都會默認(rèn)識隱式的事務(wù)處理。 處理方案是： 盤點現(xiàn)有庫存，車間將優(yōu)先使用這部分?jǐn)?shù)據(jù)。 1. 正常生產(chǎn)發(fā)料 流程 ? 方案： 無需做擁有方轉(zhuǎn)移的子庫存轉(zhuǎn)移，直接對 任務(wù)發(fā)料或者做拉式發(fā)料 ，系統(tǒng)自動產(chǎn)生擁有方的轉(zhuǎn)移。 ? 缺點 退貨處理較復(fù)雜。 沖減方式設(shè)置 沖減方式是指生成“ 轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地 ”事務(wù)處理的方式，分為“顯式?jīng)_減” 和“隱式?jīng)_減”。寄售移庫 。 采購“接收”后不立即入庫，等收到質(zhì)檢部的驗收單后再處理“接收處理處理”，入庫到寄存庫。 ? 系統(tǒng)設(shè)置： 設(shè)置寄存?zhèn)}庫為： 每個供應(yīng)商設(shè)置一個倉庫，以 W開頭 4. 寄存物料入庫的檢驗控制 寄存物料入庫 后需 要區(qū)分檢驗前和檢驗后的的兩種狀態(tài)物料，在實物管理上主要采用的是通過分區(qū)域或標(biāo)識的方式進行管理，而帳務(wù)上主要有兩種處理方式： ? 方案一： 直接入庫 ，檢驗狀態(tài) 另 設(shè)置已檢驗和未檢驗子庫；采購接收方式全部采用直接接收。 目標(biāo)流程 1. 一攬子采購協(xié)議維護 在供應(yīng)商 管理部擬定一個專職崗位在系統(tǒng)維護生效的采購協(xié)議（即一攬子采購協(xié)議）。 針對現(xiàn)狀流程的諸多缺點，需要尋求一個切實符合寄存庫實際需求的解決方案。 ? 接到供應(yīng)商送貨后， 先收實物， 檢驗合格后入庫 。 ? 能夠按照實際供應(yīng)商發(fā)貨進行采購接收、入庫，但此時不能產(chǎn)生財務(wù)暫估數(shù)據(jù)，物料所有權(quán)還屬于供應(yīng)商。 范圍 本文檔適用于 **公司 寄售 的 管理。 ? 能夠按照各種實際情況進行退貨處理。 寄售管理目標(biāo)業(yè)務(wù)流程 3 現(xiàn)狀流程分析 優(yōu)點： ? 按常規(guī)采購業(yè)務(wù)操作，流程清晰 。 那么在采購到入庫流程中就涉及到以下四個問題： 1) 物料的所有權(quán)如何體現(xiàn)？ 2) 如何對不同所有權(quán)的物料進行管理？ 3) 物料什么時候進行所有權(quán)轉(zhuǎn)移？ 4) 什么事物處理將會產(chǎn)生所有權(quán)的轉(zhuǎn)移？ 以上四個問題也是針對 寄存 管理所產(chǎn)生的，那么下面將針對 寄存 業(yè)務(wù)的處理方案進行詳細(xì)說明。 2. 合格供應(yīng)商列表維護 同樣需要擬定專職崗位 或由采購員 維護批準(zhǔn)供應(yīng)商列表，使采購的物料與所維護的一攬子采購協(xié)議進行對應(yīng)，指明“供應(yīng)商 物料”組合實行寄存物料的管理模式； 這個操作也保護不變。 可以先做入庫，適合大批接收，無法及時檢驗的情況。 寄售管理目標(biāo)業(yè)務(wù)流程 8 ? 缺點： 庫存現(xiàn)有量不反映未檢驗部分物料數(shù)量，不能直觀的查詢庫存總量。 ? 運行計劃時可以考慮寄存物料的庫存（若要加大庫存儲備，需要設(shè)定安全庫存。 ? 優(yōu)點 方便退貨處理。 寄售管理目標(biāo)業(yè)務(wù)流程 10 經(jīng)討論采用方案二， 使用隱式?jīng)_減方式，保證事物處理與所有權(quán)能同步轉(zhuǎn)移，減化處理工作量。 后面發(fā)料按現(xiàn)在流程操作。系統(tǒng)自動產(chǎn)生沖減事務(wù)處理記錄（ 轉(zhuǎn)移至常規(guī)目的地 ）和財務(wù)暫估分錄。 寄售管理目標(biāo)業(yè)務(wù)流程 13 應(yīng)付 管理流程 標(biāo)準(zhǔn)功 能 能夠按照實際領(lǐng)用情況定期“創(chuàng)建沖減通知”，然后在系統(tǒng)中提交 “ 按接收自動開票 自動開票”程序 ，自動生成發(fā)票及匹配。按接收開票 39。 這時需要將物料從車間材料倉退回到 寄存?zhèn)} ，及同時作所有權(quán)轉(zhuǎn)移至委托目的地 。 2. 由 寄存庫倉管員 按照實退數(shù)量收貨，并填寫實收數(shù)量。 寄存庫帳務(wù)員根據(jù)寄存物料退庫單 使用『雜項發(fā)放』發(fā)出 A－ N1物料到帳戶 X，并注明供應(yīng)商； 寄存庫 帳務(wù) 員使用『雜項接收』接收 A－ N1物料入 寄存待處理庫，并 指定 擁有 供應(yīng)商； 寄存庫 帳務(wù) 員使用『雜項發(fā)放』從指定供應(yīng)商發(fā)出 A－ N2物料； 寄存庫帳務(wù) 員使用『雜項接收』接收 A－ N2物料入帳戶 X； 寄存庫 倉管 員完成換貨后，再 由 寄存庫 倉管 員 根據(jù) 一定周期將實物退回給供應(yīng)商， 寄存庫帳務(wù)員 執(zhí)行采購?fù)素?，這時的退貨同樣也不產(chǎn)生任何會計信息 。 3. 詳細(xì)時間以下面時間點為準(zhǔn)： 序號 內(nèi)容 轉(zhuǎn)換工具 正式環(huán)境數(shù)據(jù)完 成時間 要求 關(guān)鍵責(zé)任人 責(zé)任顧問 完 成 進度 1 供應(yīng)商明細(xì)清單 手工 9月 28日 提供需改成寄售業(yè)務(wù)的供應(yīng)商明細(xì)清