【正文】 編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行檢查核對。 所開出支票必須封填收款單位名稱。 任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報(bào)批（詳見支出審批制度）。 D、出納職責(zé) 建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證。 負(fù)責(zé)公司會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理制度的制定，推行會(huì)計(jì)電算化管理方式等。 （一）、財(cái)務(wù)工作崗位職責(zé) A 、財(cái)務(wù)經(jīng)理職責(zé) 對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。編制公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支計(jì)劃；審核各項(xiàng)資金使用和費(fèi)用開支；收回售樓款，清理催收應(yīng)收款項(xiàng)；辦理日?，F(xiàn)金收付、費(fèi)用報(bào)銷、稅費(fèi)交納、銀行票據(jù)結(jié)算，保管庫存現(xiàn)金及銀行空白票據(jù)，按日編報(bào)資金日報(bào)表；做好公司籌融資工作；處理、協(xié)調(diào)與工商、稅務(wù)、金融等部門間的關(guān)系，依法納稅。根據(jù)績效考核結(jié)果，員工職位可升可降。根據(jù)具體崗位的性質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)技能要求、職責(zé)大小等的不同，每個(gè)崗位所覆蓋的職級不同。3. 組建運(yùn)營部基礎(chǔ)，完成業(yè)務(wù)團(tuán)隊(duì)、推廣部門的建設(shè)。(二) 企業(yè)宗旨 追求卓越 奉獻(xiàn)社會(huì)(三) 經(jīng)營理念 誠，“誠”字當(dāng)頭，以誠相待 信， 信用，信義為本 廣， 開闊視野，廣開才路 達(dá)， 達(dá)德達(dá)觀達(dá)到(四) 企業(yè)精神 崇尚中華優(yōu)良傳統(tǒng)，奉獻(xiàn)社會(huì)精益求精（尚華精藝？？）(五) 企業(yè)目前工作計(jì)劃1. 2013年12月開始辦理企業(yè)3級資質(zhì)。 行政人員問責(zé)制度：行政人員有進(jìn)行日常紀(jì)律管理的責(zé)任，當(dāng)行政管理人員在崗而未發(fā)現(xiàn)員工存在輕微過失和一般過失行為（其他過失行為除外），而由上級領(lǐng)導(dǎo)發(fā)現(xiàn)超過3次的，對行政管理人員處以同等過失處罰。；1）玩忽職守、下達(dá)明顯錯(cuò)誤指令，造成公司較大經(jīng)濟(jì)損失的；2）利用病、事假從事第二職業(yè)牟取額外收入的；3）利用職務(wù)之便，使用公共資源牟取私人利益的行為。若屬公司規(guī)章制度中沒有提及的違紀(jì)行為，也將采取相應(yīng)的制裁措施。“絕密”、“機(jī)密”、“秘密”三級。9．無特殊情況員工出差時(shí)公司不派車接送站。3. 員工趁出差之便，中途處理私事的應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人請假。9. 出發(fā)地與目的地之間的交通費(fèi)、長途大巴及機(jī)場大巴（打車費(fèi)用不報(bào)）在規(guī)定范圍內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。出差回來后憑單據(jù)在三日內(nèi)報(bào)銷，財(cái)務(wù)部應(yīng)催辦一次，逾期不報(bào)銷或單據(jù)金額不足者，將從工資中扣除所借款項(xiàng)。申請表中需注明部門名稱、出差人姓名、出差時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差事由、 出差來回乘坐交通工具、預(yù)計(jì)差旅費(fèi)金額，報(bào)總經(jīng)理審批，憑申請表辦理借款和報(bào)銷手續(xù)并存檔。4）喪假 員工直系親屬（父母、養(yǎng)父母或配偶、子女）去世，最多3個(gè)日歷日假期，基礎(chǔ)工資照發(fā)。（4）連續(xù)工齡滿6年不滿8年的，按本人基礎(chǔ)工資的90%計(jì)發(fā)。2）試用期滿考察合格上崗后，根據(jù)部門經(jīng)理和行政部評估定位后的崗位工資等級發(fā)放。（2）單項(xiàng)獎(jiǎng)金：如優(yōu)秀員工獎(jiǎng)（根據(jù)年終評選結(jié)果）和業(yè)務(wù)明星獎(jiǎng)等?！　?）《加班申報(bào)單》需要本階段加班結(jié)束后兩日內(nèi)送交行政部?！　。?）為獲取加班補(bǔ)償，采用不正當(dāng)手段取得加班機(jī)會(huì)進(jìn)行加班的，如；正常工作時(shí)間故意降低工作效率的，虛增工作任務(wù)的。　　5）實(shí)行業(yè)績提成工資的人員。 5）每階段加班結(jié)束后兩天內(nèi)，各部門負(fù)責(zé)人按規(guī)定將本部門人員的實(shí)際加班情況進(jìn)行整理，編報(bào)至行政部門審核。 管理職責(zé)　　公司各部門負(fù)責(zé)本部門人員的加班管理，應(yīng)按照工作內(nèi)容實(shí)際需要，合理安排工作日程。每月累計(jì)曠工三天視為自動(dòng)離職，公司將默認(rèn)其自愿放棄當(dāng)月工資及所有提成等待遇。員工遲到早退2次以上的；每遲次處罰50元，且每遲到2次按曠工一天計(jì)算。 乙方應(yīng)嚴(yán)格遵守甲方依法制定的各項(xiàng)規(guī)章制度，服從甲方的管理，對于工作表現(xiàn)突出或違反公司規(guī)章制度的員工，公司將嚴(yán)格按照《獎(jiǎng)懲制度》進(jìn)行相應(yīng)獎(jiǎng)罰。2）員工在工作時(shí)間內(nèi)，在辦公場所或因公務(wù)在非辦公場所工作為出勤，反之為缺勤。3）病假：員工因病持有醫(yī)生證明，并及時(shí)向部門請假予以批準(zhǔn)，病假期間不計(jì)當(dāng)天工資或工時(shí)?！　?）雙休日加班：即安排在每周六、日工作。財(cái)務(wù)管理部門有責(zé)任對加班統(tǒng)計(jì)報(bào)表進(jìn)行審核。審批后的加班時(shí)間統(tǒng)計(jì)報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)部門存檔備案。 加班調(diào)休 1） 員工工作所產(chǎn)生的加班時(shí)間，應(yīng)優(yōu)先由公司在適當(dāng)時(shí)間安排員工調(diào)休。 附則　　1）本制度由人力資源部負(fù)責(zé)解釋、修訂。 按照勞動(dòng)合同的約定及公司的福利待遇制度，根據(jù)當(dāng)月考勤統(tǒng)計(jì)情況及公司有關(guān)規(guī)定由財(cái)務(wù)部門審核人事部門計(jì)算的工資，統(tǒng)一制工資表，執(zhí)行公司有關(guān)制度、規(guī)定； 工資單經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放； 由公司人力資源部統(tǒng)一制定并調(diào)整工資管理制度，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。（四） 實(shí)施細(xì)則 員工個(gè)人薪酬層級的自動(dòng)調(diào)整：員工個(gè)人薪酬層級的調(diào)整由行政部每年1月份根據(jù)員工上年度績效考核成績的結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。2）病假工資扣除 = 請假天數(shù) （月工資總額/20％）兩周之內(nèi)按此標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，連續(xù)病假發(fā)放基本工資。員工福利管理1)法定假；所有員工均享受國家規(guī)定的法定假日。公司為正式員工繳納參?；鶖?shù)均按照國家規(guī)定，公司與個(gè)人分別承擔(dān)不同比例。乘坐火車時(shí)間在20:00至次日8:00且在火車上過夜超過6小時(shí)的；可購包括動(dòng)車以下級別硬臥票。3．純商務(wù)出差需要提高住宿標(biāo)準(zhǔn)或在外地宴請客戶的，必須事先通過書面或短信形式獲得分管領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)，批示內(nèi)容包括入住標(biāo)準(zhǔn)、宴請?jiān)?、人?shù)和預(yù)算，未經(jīng)批準(zhǔn)的宴請費(fèi)用不予報(bào)銷。12. 對于首次到達(dá)城市，出差工作內(nèi)容完畢后，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核時(shí)間允許的，享受一天帶薪觀光時(shí)間，超出一天的按事假程序?qū)徟幚怼?．出差期間應(yīng)遵守當(dāng)?shù)胤?、法?guī)，對違反國家法律、法規(guī)被當(dāng)?shù)厮痉C(jī)關(guān)收審的，自收審之日起按事假處理，所發(fā)生費(fèi)用由其本人承擔(dān)，公司只負(fù)責(zé)其返程交通費(fèi)用。12．出差期間需招待客戶或處理客戶關(guān)系的，應(yīng)提前向公司領(lǐng)導(dǎo)請示，獲得批準(zhǔn)后方可執(zhí)行，否則不予報(bào)銷。（xx）違規(guī)處罰：員工如違反此項(xiàng)（公司保密管理的一至四項(xiàng)）內(nèi)條款情況較輕的按照獎(jiǎng)懲制度處罰，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或聲譽(yù)影響的公司有權(quán)予以辭退并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任，且不需支付任何補(bǔ)償。 對上級領(lǐng)導(dǎo)提出的錯(cuò)誤工作命令及時(shí)提出，避免公司較大損失的。；1）上班長時(shí)間串崗聊天、嬉笑打鬧，使用電腦玩游戲的；2）對客人無理，出言不遜的，服務(wù)效率差，引起客人不滿的；3）不能按時(shí)完成或按時(shí)執(zhí)行上級領(lǐng)導(dǎo)指派工作的；；對于第一次違反者在小組范圍內(nèi)口頭批評；當(dāng)月第二次在全公司范圍內(nèi)口頭批評；當(dāng)月第三次違反者按嚴(yán)重過失處理、且當(dāng)月內(nèi)再發(fā)生的每次一般過失都按照嚴(yán)重過失累計(jì)。6）煽動(dòng)其他同事消極怠工的，自己或鼓動(dòng)他人鉆公司管理漏洞的，工作中經(jīng)常散布負(fù)能量的； 嚴(yán)重違紀(jì)處罰；1）對由嚴(yán)重過失升級為嚴(yán)重違紀(jì)的，并造成直接經(jīng)濟(jì)損失的，損失金額在5000元以內(nèi)時(shí)，按50%處罰，超出5000元以上的部分由違紀(jì)者個(gè)人承擔(dān)。員工是最寶貴的財(cái)富，是創(chuàng)新的源泉，公司的發(fā)展與員工的努力是分不開的，公司希望能夠?yàn)閱T工提供一個(gè)良好的平臺(tái)，與員工共同發(fā)展。4. 14年34月，加強(qiáng)設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)基礎(chǔ)建設(shè)；包括基本人員的優(yōu)化整合，設(shè)計(jì)模型的統(tǒng)一，設(shè)計(jì)展示文檔的統(tǒng)一，設(shè)計(jì)流程的標(biāo)準(zhǔn)化制定，以便更好的配合目前11分在談項(xiàng)目的工作。6. 在恰當(dāng)?shù)臅r(shí)機(jī)進(jìn)入國采單位行列。(2）逐級晉升與越級晉升相結(jié)合的原則。（四）晉升核定權(quán)限： (1)高層由董事長提議，經(jīng)董事會(huì)核定；(2)副經(jīng)理以上由董事長核定；(3)各部門主管或助理，由公司總經(jīng)理核定；(4)各部門主管以下各級人員，由各級公司主管提議，呈總經(jīng)理核定。 　　。 進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。 組織指導(dǎo)編制財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財(cái)務(wù)經(jīng)理對成本費(fèi)用進(jìn)行控制、分析及考核。 (二)、現(xiàn)金、支票、印鑒、款項(xiàng)盤查管理A、現(xiàn)金管理制度 所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)。 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報(bào)銷。法人或出納不在單位期間，印章應(yīng)由法定代表人指定的專人保管。如果主管領(lǐng)導(dǎo)不在公司，應(yīng)以電話或傳真的方式與其聯(lián)系，確認(rèn)是否批準(zhǔn)款項(xiàng)的支付，事后請其在支出單上補(bǔ)簽意見； 　?、?財(cái)務(wù)專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由辦公室主任負(fù)責(zé)保管，財(cái)務(wù)專用章和支票由出納負(fù)責(zé)保管。 固定資產(chǎn)與辦公家具（包括機(jī)房與OA設(shè)備）：其購買由各部門報(bào)申請計(jì)劃，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字，公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，公司技術(shù)部、運(yùn)營管理中心統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準(zhǔn)后，對協(xié)調(diào)或購買情況寫出需求報(bào)告，報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)統(tǒng)一購買，金額在1萬元以上的固定資產(chǎn)購入必須報(bào)總經(jīng)理審批。(所有境外出差必須提前書面請示總經(jīng)理經(jīng)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行)。 C、財(cái)務(wù)部門審核 財(cái)務(wù)部門對所有報(bào)銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財(cái)務(wù)制度對其合法性進(jìn)行審核。?。?） 其他有關(guān)費(fèi)用及成本支出的程序以公司規(guī)定為準(zhǔn)。 差旅費(fèi)：于返回3天內(nèi)必須報(bào)銷，由部門經(jīng)理審核票據(jù)的合理性并在報(bào)銷單上隨同差旅者簽字認(rèn)證，后至財(cái)務(wù)核銷借款。未按規(guī)定填寫說明或簽字的，財(cái)務(wù)人員應(yīng)將報(bào)銷憑證退回并說明原因。接受人應(yīng)核對帳單金額及是否經(jīng)過客戶確認(rèn)。對3個(gè)月以上部門未回款財(cái)務(wù)部上報(bào)公司總裁。 （三） 其他：非本公司人員領(lǐng)款時(shí)，必須由我公司相關(guān)人員帶領(lǐng)。 開發(fā)票時(shí)遇到的其他特殊情況，財(cái)務(wù)人員均應(yīng)取得公司領(lǐng)導(dǎo)的批準(zhǔn)后，才能開具發(fā)票。 （三）回收 當(dāng)天領(lǐng)出發(fā)票，已收款項(xiàng)的，當(dāng)天必須將款項(xiàng)交到公司出納處，否則作挪用公款處理；當(dāng)天未能收回款項(xiàng)的，當(dāng)天必須將所領(lǐng)發(fā)票交還公司財(cái)務(wù)統(tǒng)一保管；客戶因特殊原因需先將發(fā)票留下后再結(jié)款項(xiàng)的，所開發(fā)票金額在2000元以下的領(lǐng)票人必須要求客戶簽收條經(jīng)本部門經(jīng)理簽字后交回公司財(cái)務(wù)。 （五）監(jiān)督 會(huì)計(jì)（統(tǒng)計(jì)、業(yè)務(wù)部門）應(yīng)根據(jù)當(dāng)天的 “支票回收單”核對每張發(fā)票（每筆業(yè)務(wù)發(fā)生額）的回款情況，對所開出發(fā)票（所發(fā)生業(yè)務(wù)）進(jìn)行監(jiān)督。誰遺失誰負(fù)責(zé)，罰遺失者每張單據(jù)金額的10%，直接從報(bào)銷金額中扣除（即實(shí)報(bào)金額為應(yīng)報(bào)金額的90%）。 對應(yīng)于不同級別的人員公司規(guī)定不同金額的費(fèi)用報(bào)銷額度，凡在此額度范圍內(nèi)的交通費(fèi)、通訊費(fèi)、辦公費(fèi)、招待費(fèi)、禮品費(fèi)等與業(yè)務(wù)相關(guān)的費(fèi)用支出可與下月15日據(jù)實(shí)報(bào)銷； 每位員工只能享受一種薪酬結(jié)構(gòu)，不允許既享受獎(jiǎng)金基數(shù)又享受提成。 公司工程部主要負(fù)責(zé)工程造價(jià)的預(yù)測及審核、工程招投標(biāo)文件的編制、工程決算的審定。(八) 財(cái)產(chǎn)管理制度 　　 　　⑴ 公司財(cái)產(chǎn)包括固定資產(chǎn)和低值易耗品； 　?、?凡公司購入或自制的機(jī)器設(shè)備、動(dòng)力設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、工具儀器、管理用具、房屋建筑物等，同時(shí)具備單項(xiàng)價(jià)值在2000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產(chǎn)； 　?、?凡單項(xiàng)價(jià)值在2000元以下或價(jià)值在2000元以上但耐用年限不足一年的用品用具均屬低值易耗品。 北京尚華精藝裝飾工程有限公司 執(zhí)行時(shí)間20131118 38 / 38