【正文】 的會計期名稱相同。如果您指定“日歷”，則會計期名稱為“95 年 7 月”。設(shè)置會計年度。折舊日歷和比例分攤?cè)諝v也可以使用相同的日歷。輸入的名稱在“值列表”窗口中顯示，不能超過 15 個字符。LESSON 3會計年度、日歷、分攤慣例、報廢慣例及折舊方法會計年度 會計年度組成了會計期。2．輸入有效地點彈性域組合。3．選擇是否啟用組合。9．輸入此類別的總帳帳戶10．在“資產(chǎn)類別”窗口單擊“折舊規(guī)則”，進入折舊規(guī)則窗口。3． 如果要使用該類別，請選定“啟用”。資產(chǎn)類別彈性域 資產(chǎn)類別彈性域用于定義資產(chǎn)的財務(wù)分類。標(biāo)簽號可采用條形碼方式出現(xiàn)，如果以任意頻率對資產(chǎn)進行移動、維修或盤點，使用資產(chǎn)掃描可節(jié)省很多時間。u 單擊“完成”按鈕。單擊在資產(chǎn)模塊（FA）的操作步驟：1． 復(fù)核成批增加：針對成批增加行指定資產(chǎn)其他描述信息：u 路徑：(P)資產(chǎn)(N) 成批增加準(zhǔn)備成批增加(B)打開 u 選擇 HP臺式電腦 成批增加行， 單擊“打開”按鈕。資產(chǎn)折舊方法比較靈活，支持GAAP（Generally Accepted Accounting Principles）所認可的數(shù)十種折舊方法?；玖魅鐖D：每個階段的簡要介紹：u 增加：ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了多種資產(chǎn)增加的方式，在最大程度上方便資產(chǎn)數(shù)據(jù)的錄入。2． 和庫存、采購、應(yīng)付模塊的集成：通過庫存模塊對物料編碼的屬性定義，可以通過采購模塊的采購作業(yè)和應(yīng)付模塊的發(fā)票信息把大量的資產(chǎn)信息引入到資產(chǎn)管理系統(tǒng)，避免了信息的重復(fù)錄入工作。結(jié)合ORACLE帳戶生成的工作流功能，能夠進行既規(guī)范又靈活的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的財務(wù)核算。 u 強大的查詢功能為具體資產(chǎn)的微觀管理提供了方便的手段。u 在資產(chǎn)的實物管理方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了靈活的資產(chǎn)分類、資產(chǎn)編碼、資產(chǎn)地點管理方案，結(jié)合ORACLE彈性域技術(shù)，提供了高效、簡便的資產(chǎn)管理方案。 Oracle財務(wù)管理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊—資產(chǎn)模塊文檔作者: 創(chuàng)建日期: 2001/3/11 確認日期: 2001/3/13 控制編碼: 當(dāng)前版本: 文檔目錄文檔目錄 iiUNIT1 資產(chǎn)模塊概述 1單元培訓(xùn)目標(biāo) 1LESSON 1 資產(chǎn)模塊功能和特性 2LESSON 2 與其他模塊集成關(guān)系 4LESSON 3 資產(chǎn)模塊的一個業(yè)務(wù)循環(huán) 5UNIT2 資產(chǎn)模塊的概念 9單元培訓(xùn)目標(biāo) 9LESSON 1資產(chǎn)的唯一的標(biāo)識符 11LESSON 2資產(chǎn)系統(tǒng)中彈性域介紹 12LESSON 3會計年度、日歷、分攤慣例、報廢慣例及折舊方法 16LESSON 4 資產(chǎn)系統(tǒng)控制、資產(chǎn)帳本信息 21LESSON 5 菜單、職責(zé)和預(yù)制文件 27UNIT3 資產(chǎn)增加 30單元培訓(xùn)目標(biāo) 30LESSON 1 資產(chǎn)的明細增加、快速增加、資產(chǎn)字段含義 31LESSON 2 成批增加流程介紹 37LESSON 3 采購、應(yīng)付、資產(chǎn)系統(tǒng)流程 39LESSON 4 資產(chǎn)自建增加的流程 51LESSON 5 用ADI導(dǎo)入資產(chǎn) 55UNIT4 資產(chǎn)調(diào)整 56單元培訓(xùn)目標(biāo) 56LESSON 1 資產(chǎn)調(diào)整 57LESSON 2 資產(chǎn)成本等財務(wù)信息調(diào)整 60LESSON 3 更改資產(chǎn)類別、數(shù)量 60LESSON 4 成批更改 63UNIT5 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、成本轉(zhuǎn)移 65單元培訓(xùn)目標(biāo) 65LESSON 1 單個資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移 66LESSON 2 轉(zhuǎn)移發(fā)票行 68LESSON3 成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 69UNIT6 資產(chǎn)報廢 71單元培訓(xùn)目標(biāo) 71LESSON 1 資產(chǎn)報廢 72LESSON 2 單個資產(chǎn)報廢與重建 73LESSON 3 成批報廢重建 78UNIT7 資產(chǎn)折舊 83單元培訓(xùn)目標(biāo) 83LESSON 1 資產(chǎn)折舊方法 84LESSON 2 運行折舊 86LESSON 3 財務(wù)憑證的生成 91UNIT8 資產(chǎn)財務(wù)憑證 89單元培訓(xùn)目標(biāo) 89LESSON 1 資產(chǎn)和總帳模塊之間的關(guān)系 90LESSON 2 業(yè)務(wù)憑證 91UNIT9 資產(chǎn)盤點 93單元培訓(xùn)目標(biāo) 93LESSON 1 盤點業(yè)務(wù)流程 94LESSON 2 盤點操作 95LESSON 3 盤點結(jié)果處理 99UNIT10 資產(chǎn)查詢與報表 100單元培訓(xùn)目標(biāo) 100LESSON 1 資產(chǎn)財務(wù)信息查詢 101LESSON 2 資產(chǎn)事務(wù)處理信息查詢 108LESSON 3 標(biāo)準(zhǔn)報表和提交 109UNIT11 資產(chǎn)預(yù)算 113單元培訓(xùn)目標(biāo) 113LESSON 1 資產(chǎn)預(yù)算定義、加載 114LESSON 2 預(yù)算報表及使用 116UNIT12 資產(chǎn)帳戶生成器 119LESSON 1 資產(chǎn)主要帳戶生成方式和帳戶生成器的調(diào)用 120136 / 136UNIT1 資產(chǎn)模塊概述單元培訓(xùn)目標(biāo)u 了解Oracle資產(chǎn)模塊總體特征u 了解Oracle資產(chǎn)模塊的主要功能u 了解Oracle資產(chǎn)模塊和其他模塊的關(guān)系u 了解Oracle資產(chǎn)模塊的業(yè)務(wù)流程LESSON 1 資產(chǎn)模塊功能和特性O(shè)RACLE固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（FA）針對全球不同的企業(yè)管理需求和各國不盡相同的財務(wù)管理制度，設(shè)計了靈活的資產(chǎn)管理系統(tǒng)。u 在資產(chǎn)的預(yù)算方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了資產(chǎn)的計劃折舊、資產(chǎn)預(yù)算帳簿等功能，和總帳模塊的預(yù)算功能相結(jié)合，從而達到預(yù)算控制的管理目標(biāo)。u 依托Oracle數(shù)據(jù)庫的強大功能，Oracle 資產(chǎn)模塊提供了集成的，全面的數(shù)據(jù)信息。通過資產(chǎn)的業(yè)務(wù)處理，結(jié)合系統(tǒng)設(shè)置直接產(chǎn)生財務(wù)核算信息。可以在資本化資產(chǎn)以后或資產(chǎn)折舊以后，根據(jù)項目進展的實際情況對已經(jīng)資本化的資產(chǎn)進行反沖或調(diào)整。每月末要計提折舊和生成日記帳，并根據(jù)公司財務(wù)制度定期對資產(chǎn)進行清查（資產(chǎn)盤點）。u 計提折舊：ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)資產(chǎn)折舊功能能夠快速處理大數(shù)據(jù)量的資產(chǎn)信息。u 業(yè)務(wù)流程在應(yīng)付模塊中實現(xiàn)的步驟：在應(yīng)付系統(tǒng)的步驟（具體見應(yīng)付操作手冊）1． 直接輸入發(fā)票或通過匹配定單生成發(fā)票2． 針對發(fā)票進行審批3． 運行“應(yīng)付款傳送至總帳”產(chǎn)生總帳憑證DR：固定資產(chǎn)_中轉(zhuǎn) 24000 CR：應(yīng)付 240004． 運行“創(chuàng)建成批增加”請求產(chǎn)生資產(chǎn)成批增加行u 路徑：(P)應(yīng)付(N) 其他 請求 u 選擇請求名稱“創(chuàng)建成批增加”，并輸入相關(guān)參數(shù)后，u 單擊“提交請求”按鈕。u 在指定窗口，輸入借用方的指定信息。它們的名稱、用途和來源如下表所示：標(biāo)識符內(nèi)外部可選否用途來源Asset Number外部不可選在窗口或報表中標(biāo)識資產(chǎn)自動生成（和ID相同）或用戶指定Asset ID內(nèi)部不可選在低層將資產(chǎn)與折舊及其他業(yè)務(wù)相關(guān)聯(lián)系統(tǒng)自動生成資產(chǎn)標(biāo)簽外部可選提供資產(chǎn)的條形碼跟蹤用戶指定，一般通過導(dǎo)入方法實現(xiàn)序列號外部可選為資產(chǎn)維修等提供標(biāo)識符供應(yīng)商提供，用戶輸入四個標(biāo)識符在資產(chǎn)記錄中：標(biāo)識符為資產(chǎn)管理目的而附加的資產(chǎn)標(biāo)簽號到實物資產(chǎn)上是很有用的，它是資產(chǎn)系統(tǒng)記錄與實物相關(guān)聯(lián)的條件之一。以下是FA中幾種彈性域的具體介紹。2．輸入類別名稱和說明，以標(biāo)識您希望設(shè)置的資產(chǎn)類別。您可以在“快速編碼”窗口中設(shè)置財產(chǎn)類型的快速編碼值。2．輸入有效資產(chǎn)鍵彈性域組合。方法如下：u 路徑：(N)設(shè)置資產(chǎn)系統(tǒng)地點Ctrl+Lu 步驟： 1．打開“地點”窗口?？梢愿鶕?jù)實需要啟用這些說明性彈性域。您可以使用不同的名稱設(shè)置多個會計年度。多個折舊帳簿可以共享一個日歷。 u 前提條件設(shè)置最早啟用日期。如果您指定 “會計”，則會計期名稱為“96 年 7 月”。此外，您可以輸入兩位數(shù)的年度后綴。 在移動通信目前系統(tǒng)中采用“隨后月份慣例”來定義比例分攤慣例和報廢慣例，并且把比例分攤慣例和報廢慣例設(shè)置為同一個日歷。 此選項可以確定分攤年度折舊額的期數(shù)。按報廢慣例，在資產(chǎn)報廢的當(dāng)年提取半年的折舊，資產(chǎn)在報廢年度的年中被視為報廢。按報廢慣例，在報廢資產(chǎn)的當(dāng)月提取一個月的折舊。 u 季中慣例：在獲得資產(chǎn)的季度提取半個季度的折舊。 統(tǒng)一比率壽命折舊方法 您可以定義附加的統(tǒng)一比率方法，例如“值遞減”。2. 輸入折舊方法名稱和說明。2． 輸入您要求顯示在報表上的企業(yè)名稱。 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)不支持超過 2,000,000,000 的資產(chǎn)編號。 資產(chǎn)系統(tǒng)有公司、稅和預(yù)算等三種折舊帳簿。u 步驟路徑：(N)設(shè)置資產(chǎn)系統(tǒng)帳簿控制1. 打開“帳簿控制”窗口。9. 保存您所做的工作。 . 輸入要用于該帳簿的“比例分攤?cè)諝v”名稱。. 選定“允許攤銷變更”復(fù)選框，以便在此帳簿中允許攤銷變更。如果您所持資產(chǎn)的時間少于臨界值，則 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)會將它作為普通的收入進行申報。. 指定稅則 u 如果您允許對稅簿中的累計折舊進行更改，請選擇允許保留調(diào)整。．輸入遞延折舊準(zhǔn)備和遞延折舊費用帳戶。．輸入用于已資本化的日記帳分錄和 CIP 日記帳分錄的總帳類別。u 預(yù)置文件（Profile）216。 固定資產(chǎn)有以下幾個主要的預(yù)置文件：FA: 單一折舊FA：生成類別層帳戶FA：生成帳簿層帳戶FA：生成折舊費用帳戶職責(zé)級參數(shù)216。一般在增加少量資產(chǎn)時使用。單個會計期的全部成本記入費用帳戶。包括應(yīng)付帳款系統(tǒng)中的來源（如發(fā)票行）和 Oracle 項目系統(tǒng)中的資本資產(chǎn)。選擇是否折舊4．單擊“繼續(xù)”，進入資產(chǎn)指定窗口。注：如果是租賃資產(chǎn)，并且您以前在“租賃付款”窗口中計算了租賃的資本化成本，并且未改寫資本化測試的結(jié)果，則 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)將在“當(dāng)前成本”字段中自動輸入可以更改的“資本化成本”金額。2． 輸入資產(chǎn)的資產(chǎn)帳簿、當(dāng)前成本，指定啟用日期3． 輸入資產(chǎn)的指定信息，包括員工，資產(chǎn)費用帳戶和資產(chǎn)位置。您可以在“快速編碼”窗口中定義自己的成批增加掛起隊列。 u 說明 根據(jù)應(yīng)付模塊發(fā)票分配行創(chuàng)建成批增加，在資產(chǎn)成批增加接口表中產(chǎn)生資本性資產(chǎn)信息，在資產(chǎn)模塊中使用成批增加工作臺復(fù)核成批增加行，并過帳到資產(chǎn)帳簿。 2. 使用多帳套 應(yīng)付款管理系統(tǒng)必須與作為公司帳簿的相同總帳帳套聯(lián)系起來，您要為該公司帳簿在 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)中創(chuàng)建成批增加。 u 導(dǎo)入資產(chǎn)發(fā)票行分配的條件成批增加創(chuàng)建流程要將發(fā)票行分配導(dǎo)入 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)，必須滿足以下特定條件：u 行已記入作為資產(chǎn)帳戶設(shè)置的帳戶u 現(xiàn)有資產(chǎn)類別的帳戶已作為資產(chǎn)結(jié)算帳戶或 CIP 結(jié)算帳戶設(shè)置u 已選定“按資產(chǎn)跟蹤”復(fù)選框。您可以一直復(fù)核某個成批增加直至將其過帳。 從菜單中選擇“特殊”、“全部過帳”、“全部掛起”或“全部刪除”。在“成批增加匯總”窗口列示從應(yīng)付模塊創(chuàng)建的成批增加行。在通過過帳成批增加菜單即可創(chuàng)建為新資產(chǎn)。) ，選擇要取消的行，單擊〈拆遷〉。但是，您可以過帳其中一行來創(chuàng)建新資產(chǎn)，然后將第二個成批增加行作為成本調(diào)整添加至現(xiàn)有資產(chǎn)。就可以從菜單選擇過帳成批增加，將準(zhǔn)備好的資產(chǎn)過帳到資產(chǎn)帳簿。自動刪除狀態(tài)為 已過帳、已合并、已分解 和 刪除 所有成批增加行。對于 Oracle 應(yīng)付款管理系統(tǒng)中生成的成本，您應(yīng)將 CIP 成本發(fā)送至 Oracle 項目系統(tǒng)，并對 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)成本進行資本化。 u 導(dǎo)入項目信息的條件對于要將資產(chǎn)行發(fā)送至 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)的 Oracle 項目系統(tǒng)，資產(chǎn)行必須滿足以下特定條件：u 實際啟用日期必須在 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)會計期的本期或前期u 匯總資產(chǎn)行的 CIP 成本必須鏈接至 Oracle 總帳管理系統(tǒng)u 供應(yīng)商發(fā)票調(diào)整的 CIP 成本必須鏈接至 Oracle 應(yīng)付款管理系統(tǒng)u CIP 資產(chǎn)必須與資產(chǎn)行關(guān)聯(lián)u 鏈接資產(chǎn)流程 您可以在 Oracle 項目系統(tǒng)中運行“鏈接資產(chǎn)”流程以將資產(chǎn)行發(fā)送至 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)。您不需要將行的隊列狀態(tài)更改為“已合并”狀態(tài)。3. 更新單個項目的項目匯總額。本文假設(shè)上述第6步已經(jīng)完成。請求集完成后即在資產(chǎn)帳簿中生成了資產(chǎn)。操作步驟：1． 啟動ADI2． 以FA的用戶和職責(zé)登錄。9． 在資產(chǎn)工作臺檢查資產(chǎn)引入的情況。首先在系統(tǒng)中查詢到該資產(chǎn)，然后直接修改其類別即可。若調(diào)整單位分配時不涉及費用帳戶的改變，則不會產(chǎn)生會計分錄；否則產(chǎn)生轉(zhuǎn)移分錄。費用性調(diào)整：費用性調(diào)整是指 Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)使用新信息重新計算折舊，并將本期調(diào)整總額記入費用帳戶。u 對于攤銷方法更改，Oracle 資產(chǎn)管理系統(tǒng)不是重新計算累計折舊，而是使用資產(chǎn)剩余啟用時間的新信息。LESSON 3 更改資產(chǎn)類別、數(shù)量u 資產(chǎn)重新分類如果您對“之前”和“之后”字段輸入相同值，則成批更改將會僅影響到與該信息匹配的資產(chǎn)。系統(tǒng)提供了單個資產(chǎn)轉(zhuǎn)移和成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移兩種處理方法。轉(zhuǎn)移發(fā)票行將發(fā)票行從一項資產(chǎn)轉(zhuǎn)入另一項資產(chǎn)，由此可完成資產(chǎn)成本在資產(chǎn)之間的轉(zhuǎn)移。4. 重新查看資產(chǎn)指定信息。2. 在 “來源行” 窗口，單擊要轉(zhuǎn)移的來源行左側(cè)的復(fù)選框選擇該來源行。u 步驟路徑：(N)成批事務(wù)處理轉(zhuǎn)移1．在“成批轉(zhuǎn)移” 窗口輸入資產(chǎn)帳簿，輸入轉(zhuǎn)移